■余桂玲

中小企業(yè)是現(xiàn)階段我國國民經(jīng)濟(jì)中最活躍的組成部分，也是我國大部分地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要成長源，其地位、作用和成就已成為各界共識。但與此同時(shí)，我國中小企業(yè)發(fā)展到今天，在自身發(fā)展能力和外部發(fā)展環(huán)境上仍存在較大的問題。多年以來，我國制定多項(xiàng)對中小企業(yè)發(fā)展的扶持政策，特別是在金融危機(jī)爆發(fā)后，密集地出臺政策，加大財(cái)政、稅收及金融支持力度，力圖為中小企業(yè)，特別是為小微企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。而我們從小型微型企業(yè)創(chuàng)立和創(chuàng)新發(fā)展的角度來考察，小微企業(yè)的發(fā)展還需要其生存發(fā)展的必不可少的法律、文化、社會環(huán)境。

小型微型企業(yè)的概念及其在國民經(jīng)濟(jì)中的作用

2011年7月4日，工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計(jì)局、國家發(fā)展改革委、財(cái)政部四部門聯(lián)合發(fā)布 《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)》。在不同的行業(yè)中，以營業(yè)收入，從業(yè)人員指標(biāo)劃分出，中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)。比如，工業(yè)企業(yè)從業(yè)人員300人以上，且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入300萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)。

小微企業(yè)，是我國經(jīng)濟(jì)社會中一個(gè)非常特殊的群體。2009年底，全國工商登記企業(yè)有1030萬戶，其中99%的企業(yè)人數(shù)少于300人，加上尚未納入官方統(tǒng)計(jì)口徑的超過3000萬的個(gè)體工商戶，共同構(gòu)成了我國經(jīng)濟(jì)生活中的一個(gè)特殊群體——小型企業(yè)和微型企業(yè) （簡稱“小微企業(yè)”）。這些最基本的經(jīng)濟(jì)單位雖然看似微不足道，但它們創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值的60%，納稅占國家稅收總額50%，提供了75%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，成為數(shù)以億計(jì)的農(nóng)村勞動(dòng)力在農(nóng)業(yè)之外最重要的收入來源，完成了65%的發(fā)明專利和80%以上的新產(chǎn)品開發(fā)，為國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展做出了重要的貢獻(xiàn)。

“十二五”時(shí)期，我們要穩(wěn)定就業(yè)，建設(shè)創(chuàng)新型國家，創(chuàng)建和諧社會，為全面建成小康社會奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，都必須重視小型微型企業(yè)面臨的問題，發(fā)揮小型微型企業(yè)的作用。因?yàn)椋匾曅⌒臀⑿推髽I(yè)發(fā)展，不僅關(guān)乎百姓幸福與民生，關(guān)乎普通百姓的就業(yè)與養(yǎng)家，也關(guān)乎普通勞動(dòng)者的發(fā)展與致富夢想。大企業(yè)可以強(qiáng)國，小企業(yè)可以富民。小型微型企業(yè)是創(chuàng)新者的聰明才智和創(chuàng)業(yè)者價(jià)值實(shí)現(xiàn)的載體。小型微型企業(yè)是中小企業(yè)的搖籃。世界許多著名的大型企業(yè)或公司就是由微型企業(yè)發(fā)展而來，比如，微軟、惠普都是成功的典范。

小型微型企業(yè)是數(shù)量最大、最具活力的企業(yè)群體，占企業(yè)總量的99%以上，是我國實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要基礎(chǔ)，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、增加就業(yè)、科技創(chuàng)新和社會和諧穩(wěn)定等方面具有不可替代的作用。

小型微型企業(yè)發(fā)展的核心和影響因素分析

創(chuàng)業(yè)和創(chuàng)新是小型微型企業(yè)發(fā)展的核心。小微企業(yè)發(fā)展的核心就是落實(shí)對小微企業(yè)的創(chuàng)業(yè)和創(chuàng)新的方面，也就是小型企業(yè)成立、生存和發(fā)展問題。沒有創(chuàng)業(yè)活動(dòng)，不僅創(chuàng)新無法完成，經(jīng)濟(jì)也不會有活力和競爭力；沒有創(chuàng)業(yè)活動(dòng)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展就很難有后續(xù)的動(dòng)力。沒有創(chuàng)新的創(chuàng)業(yè)不可能有很好的發(fā)展，沒有創(chuàng)業(yè)精神也同樣不可能有重大的創(chuàng)新產(chǎn)生。美國硅谷是把創(chuàng)新和創(chuàng)業(yè)聯(lián)系在一起的典范。硅谷人熱衷于創(chuàng)新，同時(shí)有著高度的創(chuàng)業(yè)精神，在這樣的濃厚氛圍和獨(dú)特的創(chuàng)業(yè)環(huán)境中，硅谷孕育出了一個(gè)又一個(gè)神話。

從某種意義上而言，創(chuàng)新的出現(xiàn)和創(chuàng)業(yè)的成功都不是偶然，他們都依賴于良好的環(huán)境。良好的環(huán)境是催生創(chuàng)新與創(chuàng)業(yè)的沃土，因而對創(chuàng)新和創(chuàng)業(yè)環(huán)境進(jìn)行研究和建設(shè)對促進(jìn)創(chuàng)新和創(chuàng)業(yè)有著重要的意義。

（一）企業(yè)自主創(chuàng)新活動(dòng)的影響因素

1.法律政策環(huán)境

政策與法律環(huán)境是指對企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)具有現(xiàn)存和潛在作用與影響的政治因素和對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新過程進(jìn)行限制和保護(hù)的法律、法規(guī)。法律政策對企業(yè)自主創(chuàng)新活動(dòng)和效益產(chǎn)生直接影響因素主要包括政府創(chuàng)新投入、政府采購、財(cái)稅政策、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等。

2.市場環(huán)境

市場既為企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新提供動(dòng)力同時(shí)也帶來了壓力，市場對企業(yè)是一把雙刃創(chuàng)。創(chuàng)新需要一個(gè)公平、統(tǒng)一、開放、競爭有序的市場環(huán)境。市場環(huán)境對企業(yè)自主創(chuàng)新活動(dòng)和效益產(chǎn)生直接影響因素主要包括市場競爭、市場需求等。

3.資源環(huán)境

資源環(huán)境主要表現(xiàn)為資源的可獲得性，包括資金的可獲得性、人才的可獲得性、科技資源的可獲得性以及物質(zhì)資源的可獲得性或可利用性等。

4.服務(wù)環(huán)境

服務(wù)環(huán)境主要因素包括科研機(jī)構(gòu)和大學(xué)科技園的作用、各類咨詢機(jī)構(gòu)的作用等。

5.社會文化環(huán)境

社會文化環(huán)境的核心是文化類型和社會價(jià)值觀。主要包括容忍失敗的社會氛圍、消費(fèi)者購買正版產(chǎn)品的意愿等。

（二）創(chuàng)業(yè)環(huán)境的影響因素

創(chuàng)業(yè)環(huán)境是一個(gè)復(fù)雜的社會大系統(tǒng)，由創(chuàng)業(yè)文化、政策、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)等要素構(gòu)成，是多層面的有機(jī)整體。構(gòu)筑良好的創(chuàng)業(yè)環(huán)境需要社會、經(jīng)濟(jì)、文化各方面的系統(tǒng)支撐。如果缺乏合適的創(chuàng)業(yè)環(huán)境為支撐，創(chuàng)業(yè)活動(dòng)就很難開展。創(chuàng)業(yè)環(huán)境由若干環(huán)境因素構(gòu)成，對此分析有許多流派，我們采用“GEM2005中國報(bào)告”中的九大因素分析方法。

創(chuàng)業(yè)環(huán)境包括9個(gè)要素：

1.金融支持

金融支持，其基本含義是指新創(chuàng)企業(yè)和成長型企業(yè)在獲得金融資源上的可得性，包括金融支持的質(zhì)量和可利用程度以及政府財(cái)政部門對創(chuàng)業(yè)的支持。創(chuàng)業(yè)的金融支持體現(xiàn)在三方面：一是申請政府資助，如國家、省市火炬計(jì)劃、科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金等各類產(chǎn)業(yè)發(fā)展計(jì)劃和基金；二是創(chuàng)業(yè)基金；三是整合社會投融資資源，包括風(fēng)險(xiǎn)投資、個(gè)人借貸等。

2.政府政策

政府政策包括中央政府和地方政府的政策。政府通過市場體制和行政體制改革對市場機(jī)會產(chǎn)生重要影響，尤其是經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國家，政府部門可以通過合理的工作安排引導(dǎo)一種承擔(dān)適度風(fēng)險(xiǎn)、追求利潤的創(chuàng)業(yè)文化。比如，如果創(chuàng)建新企業(yè)需要辦理的手續(xù)和花費(fèi)的時(shí)間、費(fèi)用很多，創(chuàng)業(yè)機(jī)會成本增加，創(chuàng)業(yè)積極性就會受到影響。

3.政府項(xiàng)目支持

政府項(xiàng)目指的是各級政府對于新創(chuàng)企業(yè)和成長型企業(yè)可以提供的直接項(xiàng)目。政府項(xiàng)目可以分為兩類：一是資金和政策項(xiàng)目，例如我國政府建立科技創(chuàng)新基金對科技企業(yè)或項(xiàng)目進(jìn)行資金支持；二是組織項(xiàng)目，例如提供信息服務(wù)的機(jī)構(gòu)、提供培訓(xùn)服務(wù)的機(jī)構(gòu)、提供資源交易的平臺等，也可以設(shè)計(jì)專門的創(chuàng)業(yè)引導(dǎo)項(xiàng)目，例如面向婦女及青少年的引導(dǎo)項(xiàng)目等。

4.教育與培訓(xùn)

教育培訓(xùn)是創(chuàng)業(yè)活動(dòng)得以開展的必要條件，也是創(chuàng)業(yè)者將潛在的商業(yè)機(jī)會變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的基礎(chǔ)。

5.研究開發(fā)轉(zhuǎn)移

研究與開發(fā)轉(zhuǎn)移指的是城市研究和開發(fā)在多大程度上創(chuàng)造新的商業(yè)機(jī)會，以及研發(fā)是否可以為新創(chuàng)立的小型企業(yè)和成長中的企業(yè)所用。

6.商業(yè)環(huán)境和專業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施

商業(yè)環(huán)境和專業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施指商業(yè)、會計(jì)和其他法律服務(wù)和機(jī)構(gòu)對于新創(chuàng)企業(yè)、小型企業(yè)或者成長中的企業(yè)的影響。同時(shí)也考察來自一般資源的信息可獲取性，包括互聯(lián)網(wǎng)、期刊、報(bào)紙，有關(guān)國內(nèi)和國際經(jīng)濟(jì)狀況、創(chuàng)業(yè)流程，如何撰寫商業(yè)計(jì)劃和辨識市場需求等方面。

7.市場開放程度

市場開放程度指商業(yè)貿(mào)易規(guī)定的穩(wěn)定程度，市場開放程度首先體現(xiàn)在市場的變化。正是在市場的變化中孕育著創(chuàng)業(yè)的機(jī)會，大的市場變化往往蘊(yùn)含著大的創(chuàng)業(yè)機(jī)會。其次是面對市場機(jī)會，創(chuàng)業(yè)企業(yè)在進(jìn)入市場時(shí)是否存在行業(yè)進(jìn)入壁壘，是否存在成熟公司設(shè)置的不公平壁壘妨礙了新創(chuàng)企業(yè)的進(jìn)入，歸根到底就是是否存在一個(gè)公平競爭的環(huán)境。

8.有形基礎(chǔ)設(shè)施

有形基礎(chǔ)設(shè)施狀況指可利用的有形資源的質(zhì)量和獲得的難易度。創(chuàng)業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)施配套包括以下幾方面：一是各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施是否能為新創(chuàng)企業(yè)提供良好支持；二是新創(chuàng)企業(yè)獲得基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)的費(fèi)用負(fù)擔(dān)；三是新創(chuàng)企業(yè)獲得基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)的便利性。

9.文化與社會規(guī)范

文化和社會規(guī)范指現(xiàn)存的社會和文化規(guī)范是否鼓勵(lì)個(gè)人行為，這種行為可以導(dǎo)致人們以新的運(yùn)管模式經(jīng)營商業(yè)或者經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，也包含人們對于創(chuàng)業(yè)的一般態(tài)度，對待失敗、風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)富創(chuàng)造的態(tài)度和這種態(tài)度對創(chuàng)業(yè)活動(dòng)發(fā)展的影響者個(gè)人評價(jià)的傾向。

德國政府的技術(shù)支援政策

德國的中小企業(yè)技術(shù)支援政策是在自由市場經(jīng)濟(jì)原則基礎(chǔ)上，不是從保護(hù)弱者的角度，而是從提高中小企業(yè)自我發(fā)展能力和競爭力的角度制定和實(shí)施的。所以，從20世紀(jì)80年代以來，中小企業(yè)技術(shù)支援政策就成為重要經(jīng)濟(jì)政策之一。特別是從20世紀(jì)90年代后期開始，德國政府在向知識型社會轉(zhuǎn)化和通過提高技術(shù)競爭力成為超一流發(fā)達(dá)國家的總目標(biāo)下，對國家創(chuàng)新體系進(jìn)行了大幅度改革，加強(qiáng)了對中小企業(yè)的技術(shù)支援。

（一）德國國家技術(shù)創(chuàng)新體系

德國技術(shù)創(chuàng)新體系的一個(gè)重要特點(diǎn)是包括中小企業(yè)在內(nèi)的私人企業(yè)自發(fā)的技術(shù)創(chuàng)新熱情極高。全部研發(fā)投資中的2/3是由私人企業(yè)投入的，成為德國國家創(chuàng)新體系中的主導(dǎo)力量。這是因?yàn)?，德國企業(yè)在各自的專業(yè)領(lǐng)域面對的不僅是國內(nèi)市場，而是直接面對國際市場；靠的不是低成本的價(jià)格競爭力，而是靠技術(shù)和質(zhì)量的非價(jià)格競爭力。

盡管如此，但在國家創(chuàng)新體系中政府的支援政策仍然起著十分重要的作用。德國政府負(fù)擔(dān)的研發(fā)費(fèi)用大約為40%，其中，聯(lián)邦政府負(fù)擔(dān)約20%，17個(gè)州政府負(fù)擔(dān)其余20%。可見，地方政府在國家創(chuàng)新體系中的作用不低于聯(lián)邦政府。地方政府構(gòu)筑的地區(qū)創(chuàng)新體系 （RIS）成為國家創(chuàng)新體系的重要組成部分。

（二）聯(lián)邦政府對中小企業(yè)的技術(shù)開發(fā)資金支持

聯(lián)邦政府對中小企業(yè)的技術(shù)開發(fā)資金支援是通過經(jīng)濟(jì)技術(shù)部 （BMWi）和教育研究部 （BMBF）進(jìn)行的。在R&D支援方面，德國的經(jīng)濟(jì)技術(shù)部和教育研究部有分工，前者主要負(fù)責(zé)中小企業(yè)技術(shù)開發(fā)和能源技術(shù)開發(fā)，后者主要負(fù)責(zé)基礎(chǔ)科學(xué)研究和中長期產(chǎn)業(yè)應(yīng)用技術(shù)開發(fā)。

由于州政府對該地區(qū)企業(yè)的強(qiáng)弱點(diǎn)和具體政策需求更為了解，其支援政策更有針對性。州政府的政策支持主要在促進(jìn)創(chuàng)業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新和市場開拓等方面。

鼓勵(lì)小型微型企業(yè)發(fā)展的政策創(chuàng)新

（一）對小型微型企業(yè)扶持要分解出：小型微利企業(yè)、小型微型企業(yè)及小型科技型企業(yè)

小型微利企業(yè)和小型微型企業(yè)的本質(zhì)區(qū)別在于小型微型企業(yè)還具有一定的技術(shù)含量，對這兩類企業(yè)扶持的方法和內(nèi)容不同，微利企業(yè)是解決就業(yè)，實(shí)現(xiàn)社會穩(wěn)定起到重要作用；而小型微型或小型科技企業(yè)是要扶持科技成長性的企業(yè)，更多地考慮創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步。這兩種企業(yè)類型對環(huán)境的需要也不同，要突出對科技型小型微型企業(yè)有針對地優(yōu)惠措施。

（二）從德國的經(jīng)驗(yàn)看，地方政府在對中小企業(yè)技術(shù)扶持方面發(fā)揮重要作用

我國自國際金融危機(jī)以來，密集地出臺國家關(guān)于扶持小型微型企業(yè)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策、措施，地方政府要從自身實(shí)際出發(fā)，制定相關(guān)政策，使中央的政策落實(shí)到位，強(qiáng)化和放大國家政策的作用和效果，促進(jìn)小型微型企業(yè)健康發(fā)展。

（三）對小型微型企業(yè)的扶持要建立長效機(jī)制

面多小型微型企業(yè)出現(xiàn)的問題，我們的政策具有應(yīng)對性，問題遠(yuǎn)比措施多。而德國對中小企業(yè)的技術(shù)支持是長期的。要建立長效機(jī)制，比如，將扶持資金落實(shí)到每年財(cái)政收入的比例，而不是應(yīng)對危機(jī)和困境的臨時(shí)措施；地方政府的R&D投資中，有一定比例投入到小微企業(yè)。

（四）增強(qiáng)企業(yè)能動(dòng)性

以目前的情況看，對中小企業(yè)分析研究政策扶持比較注重外部環(huán)境的優(yōu)化和調(diào)整，而對企業(yè)內(nèi)部環(huán)境改變?nèi)狈δ軇?dòng)性。要提升小型微型企業(yè)的運(yùn)營管理能力、品牌培育能力、市場開拓能力、技術(shù)創(chuàng)新能力等。

（五）建立一個(gè)包容失敗的機(jī)制

創(chuàng)業(yè)就有失敗，特別是科技型企業(yè)失敗的風(fēng)險(xiǎn)更高，毫無疑問創(chuàng)業(yè)失敗伴隨著中小企業(yè)發(fā)展的全過程，對創(chuàng)業(yè)失敗要有充分的準(zhǔn)備。建立有關(guān)失敗企業(yè)或倒閉企業(yè)的檔案，分門別類整理企業(yè)不成功的原因，供其他企業(yè)參考；對暫時(shí)不能運(yùn)作的企業(yè)，可以將其工商注冊的各種里信息保留起來，待條件具備隨時(shí)啟用，等等。

參考資料

1.多部委加緊制定扶持中小企業(yè)政策.第一財(cái)經(jīng)日報(bào)，2011.08.02.

2.國務(wù)院出臺29條措施進(jìn)一步扶持小微企業(yè).信息時(shí)報(bào)，2012.04.27.

3.王輝，趙嵐嵐.“十二五”時(shí)期如何加快小微企業(yè)發(fā)展.中國經(jīng)貿(mào)導(dǎo)刊，2010，（21）.