王磊

由于受到各種因素的影響，商業(yè)銀行易產(chǎn)生貸款風險，商業(yè)銀行貸款風險具有可控性、危害性和不確定性等特征。商業(yè)銀行需要加強對貸款風險防范的重視，完善貸款風險評估體系，提高業(yè)務人員專業(yè)素質(zhì)，從而降低貸款風險率，為我國經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造有利條件。

該文將對商業(yè)銀行貸款風險成因和對策進行分析。

商業(yè)銀行的主要業(yè)務是貸款，貸款直接決定商業(yè)銀行以及貸款主體的發(fā)展。目前，我國商業(yè)銀行在貸款業(yè)務方面出現(xiàn)了很多問題，提高了商業(yè)銀行貸款風險。因此，需要采取一些針對性措施進行改善，推動商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展，構(gòu)建社會主義和諧社會。

1. 商業(yè)銀行貸款風險成因

制度體系和法律體系發(fā)展滯后，增加了商業(yè)銀行的信貸風險。由于法律體系建設(shè)滯后，為違法貸款提供了空間，從而提高了商業(yè)銀行的貸款風險。由于商業(yè)銀行缺乏完善的信貸制度，對信貸規(guī)模、信貸結(jié)構(gòu)、信貸關(guān)系以及信貸風險等方面認識不全面，并且監(jiān)督不力，從而導致商業(yè)銀行經(jīng)常出現(xiàn)信貸風險。另外，貸款主體的信用和經(jīng)營狀況直接影響著商業(yè)銀行的貸款風險。貸款主體的經(jīng)營風險是客觀存在的，如果貸款主體經(jīng)營管理不力，償債能力差，則會產(chǎn)生信貸風險。同時，貸款主體的信用低，如果信貸主體提供虛假信息，用非法資金償還貸款，或隨意改變貸款用途，都會使商業(yè)銀行產(chǎn)生貸款風險。

風險意識薄弱。商業(yè)銀行如果沒有制定完善的風險預警機制，則會增加其信貸風險，為其帶來嚴重的經(jīng)濟損失。首先，我國商業(yè)銀行盲目地追求速度、發(fā)展規(guī)模，采取粗放的經(jīng)營方式，忽視了銀行的信用風險、盈利水平以及資產(chǎn)質(zhì)量。為了擴大經(jīng)營規(guī)模和發(fā)展速度，犧牲信貸資金的安全。其次，商業(yè)銀行沒有正確評估當前的經(jīng)濟發(fā)展形勢，無法及時判斷國家政策、貨幣政策的寬松和緊縮，也無法判斷經(jīng)濟的蕭條和繁榮，無法有效地規(guī)避風險。再次，追求眼前利益，擴大短期業(yè)績，忽視了商業(yè)銀行發(fā)展的長期目標，即穩(wěn)定銀行市值，有的商業(yè)銀行盲目擴大發(fā)展規(guī)模，極大地提高了不良資產(chǎn)率。最后，風險意識較弱，商業(yè)銀行管理不善。

受到國家經(jīng)濟環(huán)境波動的影響。特別是在我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型以及體制改革的過程中，國家經(jīng)濟政策、宏觀環(huán)境以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素直接影響著企業(yè)的經(jīng)營模式以及生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，容易導致商業(yè)銀行產(chǎn)生信貸風險。在國家經(jīng)濟政策的影響下，如果商業(yè)銀行沒有及時掌握全面的信息，沒有領(lǐng)悟國家政策精神，從易產(chǎn)生信貸風險。

商業(yè)銀行業(yè)務人員專業(yè)素質(zhì)較差，對貸款目的了解不全面，并且法制意識、責任意識以及道德意識相對比較薄弱。在信貸業(yè)務目標的驅(qū)使下，如果不認真對待信用審核，對違法貸款缺乏有力的監(jiān)督，或者忽視資金保值增值，則不利于商業(yè)銀行資金的安全，人為地造成信貸風險，給商業(yè)銀行帶來嚴重的經(jīng)濟損失。

2. 防范商業(yè)銀行貸款風險的對策

加強商業(yè)銀行內(nèi)部控制，提高業(yè)務人員專業(yè)素質(zhì)。

改革商業(yè)銀行組織機構(gòu)。應該不斷完善現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，改革商業(yè)銀行組織機構(gòu)，建立科學的權(quán)責制度，促使監(jiān)督系統(tǒng)、決策系統(tǒng)和執(zhí)行系統(tǒng)相互制約，相互影響，但是三者工作必須在規(guī)定的范圍內(nèi)。同時，對商業(yè)銀行的貸款行為實行動態(tài)監(jiān)督，避免相關(guān)領(lǐng)導人根據(jù)自己的主觀感受盲目貸款，保證高層決策和控制決策程序相互制約。另外，需要采取各種有效手段妥善處理銀行內(nèi)部和外部利益分配、風險防范、監(jiān)督和激勵等問題，以免有的人員對利益分配不滿而進行非法操作。

提高從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)。信貸具有復雜性多變、風險性強的特征，因此，需要不斷提高從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)、道德素質(zhì)以及法律意識。該文原載于中國社會科學院文獻信息中心主辦的《環(huán)球市場信息導報》雜志http：//www.ems86.com總第577期2014年第45期-----轉(zhuǎn)載須注名來源選拔和培養(yǎng)一些專業(yè)性強、正直無私、責任感強的優(yōu)秀人才負責貸款審查事宜。要求基層客戶經(jīng)理參加專業(yè)培訓，對其進行道德素質(zhì)教育，避免出現(xiàn)道德風險以及操作風險，同時需要建立健全內(nèi)部監(jiān)控機制。

增強商業(yè)銀行風險控制意識。商業(yè)銀行在制定信貸政策時，應該仔細分析當今的經(jīng)濟形勢以及國家政策，利用匯率、準備金率以及利率等手段，降低因國家政策變動而帶來的風險。同時，需要配合國家的產(chǎn)業(yè)政策，有效地規(guī)避風險。建立健全審貸分離制度，使二者相互制衡，嚴格控制貸款的各個環(huán)節(jié)，建立完善的監(jiān)督控制考核機制。

對貸款審查程序進行嚴格控制。商業(yè)銀行需要建立嚴格的授權(quán)審批制度，在進行貸款審批前，需要對企業(yè)資產(chǎn)進行科學評估，確定企業(yè)擁有良好的償債能力以及信用。在審批的過程中，應該以書面形式下達各種授權(quán)，嚴格按照審批制度，開展各項業(yè)務活動，同時需要不斷完善貸款審批制度，從而不斷提高其盈利能力以及資產(chǎn)使用質(zhì)量。所以說，加強對貸款審查程序的嚴格控制，是有效防范信貸風險的重要舉措。

減少政府干預，完善金融體系

減少政府干預。政府應該創(chuàng)新對商業(yè)銀行的管理模式，由政策性銀行負責政策性貸款，在企業(yè)、銀行和政府間建立平等的關(guān)系，從而減輕商業(yè)銀行的負擔。 在市場經(jīng)濟體系下，政府應該適當減少對商業(yè)銀行的干預，降低商業(yè)銀行的風險。同時，嚴格執(zhí)行《商業(yè)銀行法》，賦予商業(yè)銀行自主經(jīng)營權(quán)，商業(yè)銀行有權(quán)處置不良資產(chǎn)，政府應該給予銀行一定的幫助，充分發(fā)揮其宏觀調(diào)控作用。

深化金融體系改革。采取各種經(jīng)濟手段來降低銀行貸款風險，改革金融體系，提高國家防范能力，完善相關(guān)信貸政策，維護商業(yè)銀行的合法權(quán)益，對非法貸款人員進行懲處，完善與不良資產(chǎn)相關(guān)的法律，修訂《商業(yè)銀行法》、《公司法》等法律，完善破產(chǎn)制度，給予銀行自主經(jīng)營的權(quán)力，自行處置不良資產(chǎn)，避免企業(yè)以破產(chǎn)的形式來逃避債務，維護債權(quán)銀行的利益，降低商業(yè)銀行的信貸風險。

同時，加強對金融機構(gòu)的監(jiān)管，培養(yǎng)高素質(zhì)監(jiān)管人員，采取以法治為主的監(jiān)管方式，放寬對金融業(yè)務的限制，創(chuàng)新金融行業(yè)，提倡適度競爭。監(jiān)管部門需要對商業(yè)銀行的貸款結(jié)構(gòu)、存款比例以及信貸資產(chǎn)的流動性進行監(jiān)控。

完善貸款風險評估體系

需要設(shè)置專門的貸款風險評估機構(gòu)。安排商業(yè)銀行的分管領(lǐng)導人員負責該機構(gòu)的風險評估工作，并打造一支專業(yè)化的風險評估隊伍，協(xié)調(diào)工作，積極配合，順利完成風險評估工作。設(shè)置專門的貸款風險評估機構(gòu)，便于全面開展信貸工作，也為處理貸款客戶和銀行的關(guān)系提供了組織基礎(chǔ)。另外，貸款風險評估機構(gòu)應該拓展視野，從商業(yè)銀行、宏觀經(jīng)濟、宏觀調(diào)控政策等方面，考量商業(yè)銀行的信貸問題，為準確、及時發(fā)現(xiàn)貸款風險打下堅實基礎(chǔ)。

根據(jù)商業(yè)銀行的實際需求，建立完善的貸款風險測評指標體系。不能生搬硬套其他商業(yè)銀行的風險測評指標體系，結(jié)合商業(yè)銀行的功能、特征以及基本業(yè)務等情況，合理調(diào)整商業(yè)銀行的貸款風險測評指標體系，為及時準確地發(fā)現(xiàn)貸款風險創(chuàng)造良好的條件。同時，應該考慮商業(yè)銀行擴張、社會發(fā)展對商業(yè)銀行提出的要求以及貸款客戶的實際需求等因素，不斷改善貸款風險測評指標體系，從而降低商業(yè)銀行的貸款風險。

綜上所述，由于我國信貸方面的制度體系以及法律體系發(fā)展比較滯后，業(yè)務人員專業(yè)素質(zhì)不高，風險意識也比較薄弱，且商業(yè)銀行活動易受到國家經(jīng)濟環(huán)境波動的影響，導致商業(yè)銀行易產(chǎn)生信貸風險。因此，商業(yè)銀行需要建立完善的內(nèi)控制度，改革商業(yè)銀行組織機構(gòu)，對貸款審查程序進行嚴格控制，提高從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)，從而有效地規(guī)避信貸風險。

（作者單位：中國社會科學院研究生院）