矯 宇

（青島大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，山東 青島 266071）

一、文獻(xiàn)回顧

20 世紀(jì)80 年代美國和歐洲的一些學(xué)者開始了對銀行效率的一系列研究。銀行大規(guī)模的合并導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)的綜合化水平越來越高，由此帶來了一個問題大規(guī)模銀行的出現(xiàn)是否有利于銀行運(yùn)作效率的提高。隨著研究浪潮的不斷擴(kuò)大，全球的商業(yè)銀行都進(jìn)入到了研究的浪潮中。Rangan 等人利用1986 年美國215 家銀行作為研究對象，采用DEA 的方法對這些研究對象的效率進(jìn)行了實(shí)證分析，結(jié)果證明技術(shù)無效更多是由純技術(shù)無效所導(dǎo)致的。Fukuyama 將1990-1991 年日本的143 家商業(yè)銀行作為研究對象，同樣采取了DEA 的方法，得出了基本相同的結(jié)論。

李琪等人（2005）定義了勞動力、營業(yè)費(fèi)用、核心資本、存款四個投入變量和利潤一個產(chǎn)出變量,將2001 年我國的13 家商業(yè)銀行作為研究對象，采用了DEA 的研究方法，最終分析認(rèn)為商業(yè)銀行中的國有銀行全部屬于非DEA 有效，就總體效率而言國有銀行的明顯要低于股份制銀行，其基本是純技術(shù)無效，全部規(guī)模和規(guī)模效率遞減，但是在純技術(shù)效率和效率方面股份制銀行則要有效的多。

儲?。?007）選取了我國13 家全國性商業(yè)銀行2004 年的數(shù)據(jù)作為研究對象，采用了數(shù)據(jù)包絡(luò)分析的方法。研究的結(jié)果表明雖然我國商業(yè)銀行有較高的純技術(shù)效率,但總體效率和規(guī)模效率較低,國有商業(yè)銀行普遍處于規(guī)模遞減階段，而股份制商業(yè)銀行基本處于規(guī)模不變和遞增階段。

二、理論分析

（一）DEA方法內(nèi)容

1978 年由Charnes，Cooper 和Rhodes 提出的數(shù)據(jù)包絡(luò)方法的基礎(chǔ)是相對效率概念，它是一種評價方法，是用凸分析和線形規(guī)劃為工具，應(yīng)用數(shù)學(xué)規(guī)劃模型計算比較決策單元之間的相對效率，對評價對象做出評價，能夠更理想地反映評價對象自身的信息和特點(diǎn)。

（二）數(shù)據(jù)包羅分析法相關(guān)模型

1.規(guī)模報酬不變的CCR模型。DEA 模型中最基礎(chǔ)的就是規(guī)模報酬不變的CCR 模型。該模型假設(shè)規(guī)模固定不變，以線性規(guī)劃估計生產(chǎn)邊界，然后衡量每個決策單元的相對效率。此模型得到的是技術(shù)效率(TE)。

2.規(guī)模報酬可變的BCC模型。在CCR 模型中求得的技術(shù)效率(TE)可以通過規(guī)模報酬可變的BBC 模型進(jìn)行分解，得到每一個決策單元的純技術(shù)效率(PTE)和規(guī)模效率(SE)。決策者通過判斷每個決策單元(DMU)是否處于規(guī)模報酬遞增或遞減的狀態(tài)對規(guī)模進(jìn)行調(diào)整。

三、實(shí)證研究

本文選取4 家國有商業(yè)銀行和8 家股份制商業(yè)銀行2011 年的數(shù)據(jù)作為樣本，各銀行原始數(shù)據(jù)來自2011 年各商業(yè)銀行的年報。選取這12 家商業(yè)銀行2011 年的指標(biāo)體系為：投入指標(biāo)—存款、資本凈額、員工人數(shù)；產(chǎn)出指標(biāo)—貸款、凈利潤，其數(shù)值見表1。

表1 我國商業(yè)銀行投入產(chǎn)出變量（億元）

隨著我國銀行業(yè)的不斷發(fā)展，我國正在逐漸建成一個日趨完善的銀行體系。從不同性質(zhì)的銀行的員工人數(shù)變化上可以看出，出于對自身發(fā)展戰(zhàn)略的考慮四大國有商業(yè)銀行對員工規(guī)模進(jìn)行了適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，而股份制商業(yè)銀行的員工人數(shù)在近五年擴(kuò)充了2 倍多。由此可以看出，商業(yè)銀行的規(guī)模和經(jīng)營效率之間有著必然的聯(lián)系。從表1 中我們可以看出，和股份制銀行相比，四大國有銀行不論是在存貸款數(shù)額，還是員工人數(shù)和凈利潤方面都遙遙領(lǐng)先，這說明了四大國有銀行的投入成本和獲得的利潤之間是成正比例的。

四、實(shí)證結(jié)果和分析

利用DEAP2.1 軟件對表1 數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，得到12 家銀行2011 年技術(shù)效率（TE）、純技術(shù)效率（PTE）、規(guī)模效率(SE)和規(guī)模收益情況，計算結(jié)果見表2。

表2 12家商業(yè)銀行效率指標(biāo)

技術(shù)效率的變化率為純技術(shù)效率和規(guī)模效率變化率的乘積，純技術(shù)效率的變化取決于銀行內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新能力、經(jīng)營體制等因素，規(guī)模效率變化率則受銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、人員數(shù)量等因素的影響。四家國有銀行全部非DEA 有效，四大傳統(tǒng)國有商業(yè)銀行2011 年技術(shù)效率的平均值為0.948，落后于股份制銀行技術(shù)效率平均值0.978，但是差距并不是很大，根據(jù)資料顯示，四大國有商業(yè)銀行2009 年0.769 的平均技術(shù)效率遠(yuǎn)低于股份制商業(yè)銀行在2009年0.984 的數(shù)值，因此，在兩年的時間里四大國有銀行的技術(shù)效率有了較大提高，而股份制銀行的技術(shù)效率非但沒有提高反而有多下降。技術(shù)效率的落后是由于純技術(shù)效率的落后造成的，在2011 年的數(shù)據(jù)中我們可以明顯看出，四大國有商業(yè)銀行0.963 的純技術(shù)效率低于股份制銀行的0.996。

與此同時，和股份制商業(yè)銀行相比四大國有商業(yè)銀行更重視企業(yè)的社會責(zé)任，將社會效益當(dāng)作其業(yè)績的重要指標(biāo)，為了支持國家重要支柱產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，貸款給相關(guān)的企業(yè)和項(xiàng)目，但是由于這些貸款難以及時收回而影響了自身的經(jīng)濟(jì)效益。而股份制商業(yè)銀行則更多的考慮自身利益最大化，人員機(jī)構(gòu)簡練，不受政府政策的影響，經(jīng)營靈活，效率較高。由此可以看出，國有商業(yè)銀行的體制問題是造成其效率普遍低于股份制商業(yè)銀行的重要原因。

從單個銀行角度考慮，四大傳統(tǒng)國有商業(yè)銀行中中國工商銀行的效率最高，中國農(nóng)業(yè)銀行的效率最低，可能是中國工商銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分布較多，創(chuàng)新能力較強(qiáng)。而中國農(nóng)業(yè)銀行的員工人數(shù)最多，是我國在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域占主導(dǎo)地位的國有專業(yè)銀行，需要大力扶持我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展，因此效率較低。

在規(guī)模效率上四家國有銀行中中國銀行和中國建設(shè)銀行表現(xiàn)出規(guī)模報酬遞減。推測出中國銀行和中國建設(shè)銀行要達(dá)到最佳的規(guī)?？梢酝ㄟ^縮減資源投入量的方法實(shí)現(xiàn)。從上述數(shù)據(jù)中可以反映出國有銀行內(nèi)部所存在的資源浪費(fèi)的問題。數(shù)據(jù)中所反映的八家股份制銀行中表現(xiàn)出規(guī)模報酬遞減的是交通銀行，因此，交通銀行應(yīng)該通過減少資源使用量并且提高資源的使用效率的方法來達(dá)到最佳的規(guī)模。與交通銀行相反的是華夏銀行和光大銀行，他們表現(xiàn)為規(guī)模報酬遞增，因此可以通過增加資源的投入來獲得更佳收益。

五、建議

從上述實(shí)證的結(jié)果，可以看到股份制銀行的效率水平普遍高于四大傳統(tǒng)國有商業(yè)銀行。所以我國商業(yè)銀行必須在與股份制商業(yè)銀行的對比中尋找到自身存在的問題，提高其自身的競爭力。

（一）要合理的控制銀行的規(guī)模，提高銀行自身的獨(dú)立性

在四大國有商業(yè)銀行中存在的人員機(jī)構(gòu)繁瑣，工資成本過高且員工缺乏競爭意識的問題，可以通過發(fā)展手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行等業(yè)務(wù)，增加ATM 等自助服務(wù)等方法，以達(dá)到精簡人員和機(jī)構(gòu)，提高效率的目的。對于員工競爭意識低下的問題，可以通過建立有效的激勵約束機(jī)制來得以實(shí)現(xiàn)。對于規(guī)模較小的股份制銀行，應(yīng)該不斷地開發(fā)新業(yè)務(wù)，擴(kuò)大銀行的經(jīng)營規(guī)模，增加營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和員工的數(shù)量，采用多種融資渠道，增強(qiáng)自身的競爭力。一直以來國有商業(yè)銀行高管人員一般由國家任命，應(yīng)該改變這種方式，采取面向社會公開招聘優(yōu)秀管理人員的方法，使銀行能真正的獨(dú)立于政府，提高銀行的獨(dú)立性，與此同時也不能放棄銀監(jiān)會對銀行業(yè)的監(jiān)管作用。

（二）銀行作為特殊的企業(yè)，應(yīng)不斷地提高公司治理水平，以增加銀行的競爭力

作為特殊企業(yè)的銀行在公司治理方面，必須嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和細(xì)化的公司治理指引。每個銀行都應(yīng)該根據(jù)自身的實(shí)際情況制定符合自身的發(fā)展戰(zhàn)略，并且發(fā)展特色業(yè)務(wù)。優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，避免股份的過度集中，使銀行獨(dú)立于大股東；嚴(yán)格界定各機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)；健全對董事會、監(jiān)事會和高級管理層的監(jiān)管體系；強(qiáng)化信息披露制度，合理把握信息披露的深度和廣度；不斷完善薪酬制度，使其更加合理化。

（三）各家商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際不斷創(chuàng)新，開拓業(yè)務(wù)，增加盈利模式

就目前我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展需要而言，應(yīng)大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)和私人銀行業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)不斷創(chuàng)新，豐富中間業(yè)務(wù)的種類，拓寬領(lǐng)域并增加績效。與此同時，應(yīng)大力開展針對高端客戶的私人銀行業(yè)務(wù)，以達(dá)到提高利潤和分散風(fēng)險的目的。

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