摘 要：21世紀(jì)初，加拿大開始實(shí)施個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度，試圖在提升本國勞動(dòng)力技能水平的同時(shí)，進(jìn)一步推進(jìn)終身教育。個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度采取的是先投資后受益的運(yùn)作模式，參與者與政府共同投資，使參與者獲得在終身教育方面的資金支持。文章從個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度的實(shí)施動(dòng)因與背景、理論依據(jù)、內(nèi)容概況、特點(diǎn)四方面進(jìn)行了梳理，以期對我國終身教育體系的構(gòu)建起到一定的啟示作用。

關(guān)鍵詞：加拿大；個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度；終身教育

知識(shí)經(jīng)濟(jì)與終身學(xué)習(xí)時(shí)代的到來，對傳統(tǒng)的學(xué)習(xí)方式提出了巨大挑戰(zhàn)，與職業(yè)技能相關(guān)的學(xué)習(xí)的重要性日益凸顯。筆者以終身教育制度較完善的加拿大為例，探討了其在促進(jìn)終身教育方面的一項(xiàng)重要措施——建立個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度。個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶類似于銀行賬戶，投資期內(nèi)，參與者按期支付一定數(shù)額的存款，再加上政府提供的相應(yīng)配套資金，二者共同構(gòu)建起屬于參與者的個(gè)人賬戶；投資期結(jié)束后，參與者可以從該賬戶中提取現(xiàn)金，用于自身的各種學(xué)習(xí)培訓(xùn)及創(chuàng)業(yè)。

一、實(shí)施動(dòng)因與背景

（一）動(dòng)因

1.終身學(xué)習(xí)理念的發(fā)展

從20世紀(jì)90年代開始，加拿大就十分重視終身教育。1991年10月，加拿大聯(lián)邦政府向全國印發(fā)了題為《學(xué)習(xí)得好，生活得好》（Learning Well，Living Well）的教育文件，倡導(dǎo)人們在各種環(huán)境中（包括學(xué)校和工作崗位）都要花時(shí)間來學(xué)習(xí)。文件還提出將失業(yè)救濟(jì)等社會(huì)福利資助與學(xué)習(xí)體制密切聯(lián)系，力圖從根本上改善本國勞動(dòng)者的技能。此外，1996年聯(lián)邦政府實(shí)施的《就業(yè)保險(xiǎn)法》（Employment Insurance Act）也強(qiáng)調(diào)，培訓(xùn)工作將由原先的“政府主導(dǎo)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皞€(gè)人主導(dǎo)”，也就是說政府改變了以往直接包辦的培訓(xùn)模式，轉(zhuǎn)而鼓勵(lì)接受培訓(xùn)者為自己的培訓(xùn)負(fù)責(zé)，旨在提高培訓(xùn)效果及經(jīng)費(fèi)使用效率。與此同時(shí)，聯(lián)邦政府每年還會(huì)投資數(shù)十億加元，用于各省的培訓(xùn)補(bǔ)助及就業(yè)策略的執(zhí)行。聯(lián)邦政府采取諸多激勵(lì)措施以促進(jìn)終身學(xué)習(xí)的發(fā)展，旨在使每一個(gè)人都能夠持續(xù)不斷地學(xué)習(xí)。[1]

2.社會(huì)公平的訴求

加拿大統(tǒng)計(jì)部門的相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，在過去的30年中，那些受過高等教育或具有較高技能者的年均收入要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于那些沒有受過良好教育或技能水平較低的人。人們參加教育與培訓(xùn)的程度往往與原有的受教育水平、技能水平及家庭收入有關(guān)。換言之，擁有較高學(xué)歷、具備良好技能、家庭收入較高的人更有可能為自身的學(xué)習(xí)投資，這就進(jìn)一步導(dǎo)致了收入差距的擴(kuò)大。而且，對于那些較早離開學(xué)校并已經(jīng)步入社會(huì)的人來說，繼續(xù)學(xué)習(xí)變得不那么容易。有統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2003年，加拿大25歲以上的在職工作者中只有7%的人接受了正規(guī)的高等教育；只有21%的人參加了與工作相關(guān)的培訓(xùn)，而且這種培訓(xùn)通常不超過一周。為了解決這一問題，加拿大自由黨在2001年春季國家大選前曾做出承諾：“如果自由黨能夠連任，那么我們將會(huì)通過實(shí)施個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度來資助全體公民進(jìn)行學(xué)習(xí)，從而改善他們的現(xiàn)狀”[2]。大選過后，自由黨的成功連任拉開了個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度實(shí)施的大幕。

（二）背景

個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度在2001年實(shí)施之初便遭到了來自政府內(nèi)部各方的反對。有官員認(rèn)為，個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度與本國已有的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)框架（如注冊教育儲(chǔ)蓄計(jì)劃）類似，因此沒有實(shí)施的必要；有官員擔(dān)心，個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度的實(shí)施效果將會(huì)與預(yù)期不符，由于存入賬戶中的資金是免稅的，該制度在某種程度上會(huì)演變?yōu)橹懈呤杖胝弑芏惖氖侄?，而低收入者則會(huì)因?yàn)榻?jīng)濟(jì)上的種種原因不能進(jìn)行投資，這將與改善低收入者技能和學(xué)習(xí)狀況的設(shè)計(jì)初衷相違背；還有官員表示，個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶的投資期過于漫長以至于很多人無法堅(jiān)持下來。面對來自政府內(nèi)部的種種爭議以及英格蘭在2001年秋季宣布暫停實(shí)施個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度的一系列負(fù)面影響，加拿大人力資源發(fā)展部（Human Resources Development Canada，HRDC）頂住壓力，與社會(huì)與企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展委員會(huì)（Social and Enterprise Development Innovations，SEDI）和社會(huì)研究示范公司（Social Research and Demonstration Corporation，SRDC）三方一起開始了全國范圍內(nèi)的可行性嘗試[3]?？梢哉f，個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度是在夾縫中發(fā)展起來的。

二、理論依據(jù)

個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度的理論基礎(chǔ)主要來源于邁克爾·謝若登（Michael Sherraden）在其代表作《資產(chǎn)與窮人：一項(xiàng)新的美國福利政策》（Assets and the Poor： A New American Welfare Policy）中提出的“資產(chǎn)建設(shè)”（Assets Building）理論。該理論指出：“以資產(chǎn)為主的福利政策是比以收入為主的福利政策更有力的反貧困措施”[4]。這一理論打破了傳統(tǒng)意義上“收入即福利”的觀點(diǎn)，提出要使低收入者擺脫貧困，最為根本的方法不是增加他們的收入，而是增加他們的資產(chǎn)。因?yàn)槭杖雰H能夠維持較低的消費(fèi)水平，無法像資產(chǎn)那樣產(chǎn)生福利效應(yīng)。資產(chǎn)（包括人力、物力、財(cái)力）有著無可比擬的優(yōu)勢：一是資產(chǎn)具有較大的增值空間；二是人們擁有的資產(chǎn)可以降低生活中各類風(fēng)險(xiǎn)（如失業(yè)、離婚或疾病等）帶來的損失；三是擁有一定的資產(chǎn)可以增強(qiáng)人們自身的安全感和自我效能感。此外，資產(chǎn)還能產(chǎn)生一系列不同的行為效果，包括促進(jìn)家庭的穩(wěn)定，促進(jìn)人力資本的發(fā)展，增強(qiáng)個(gè)人專業(yè)化程度，增加個(gè)人效能及提高后代福利等。

正是基于這種理論，加拿大政府決定通過一個(gè)可以自由存取的個(gè)人賬戶來幫助低收入者構(gòu)建屬于自己的資產(chǎn)。在賬戶建設(shè)初始階段，參與者需要定期從自己的收入中預(yù)留部分資金投入賬戶，與此同時(shí)，政府也會(huì)對該賬戶給予補(bǔ)貼。長此以往，參與者的資產(chǎn)積累會(huì)越來越多。等資金達(dá)到一定數(shù)額后，參與者便可以使用這筆資金，通常用于創(chuàng)辦中小型企業(yè)，接受高等教育或成人職業(yè)技能培訓(xùn)等。通過以上措施，低收入者在變得越來越“富有”的同時(shí)，自我效能感與自信心也在增強(qiáng)，他們在接下來的生活中也將更加愿意為自己的未來作相應(yīng)的規(guī)劃并繼續(xù)投資下去。通過連續(xù)不斷的自我投資，低收入者就會(huì)從貧窮的困境中逐步擺脫出來。

三、主要內(nèi)容

（一）相關(guān)組織機(jī)構(gòu)

加拿大個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度作為一項(xiàng)示范性工程被命名為learn$ave，這項(xiàng)計(jì)劃由人力資源發(fā)展部資助，社會(huì)與企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展委員會(huì)負(fù)責(zé)具體實(shí)施，社會(huì)研究示范公司負(fù)責(zé)調(diào)研和評估。learn$ave一共投資了350萬加元，并選取了全國7個(gè)省份的10個(gè)地區(qū)作為研究試點(diǎn)[5]，由社會(huì)與企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展委員會(huì)的地方分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)具體實(shí)施，包括接收申請者的申請，開展財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)，提供個(gè)案管理服務(wù)，對參與者資金進(jìn)行監(jiān)督管理等。此外，社會(huì)與企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展委員會(huì)還與加拿大皇家銀行（RBC Royal Bank）和阿西尼玻聯(lián)合銀行（Assiniboine Credit Union）簽訂了一份擔(dān)保協(xié)議，由這兩家銀行負(fù)責(zé)10個(gè)試點(diǎn)地區(qū)的個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶卡的辦理與服務(wù)業(yè)務(wù)，銀行有權(quán)對賬戶持有者的交易記錄進(jìn)行監(jiān)督并按要求向當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)與企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展委員會(huì)匯報(bào)。

（二）適用對象

個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度對申請者有明確而嚴(yán)格的要求，主要包括以下方面：一是申請者必須是以家庭為單位而不是以個(gè)人為單位，同時(shí)每個(gè)家庭只能一人申請；二是申請者的年齡必須在18～25歲之間，其中18～20歲的申請者還需提供一份24個(gè)月的離校證明。之所以這樣規(guī)定是因?yàn)橛胁糠謱W(xué)生為了賺取學(xué)費(fèi)而中斷學(xué)習(xí)去打工，這部分人并不是個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度的資助對象；三是申請者不能是全日制學(xué)生，全日制學(xué)生進(jìn)行學(xué)習(xí)是在為自己的未來投資，他們已經(jīng)找到了未來個(gè)人發(fā)展的有效路徑，因此并非是個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度需要資助的對象；四是申請者家庭的人均收入不能超過當(dāng)?shù)刈畹褪杖霕?biāo)準(zhǔn)的120%，流動(dòng)資產(chǎn)不能超過年收入的10%，同時(shí)所擁有的固定資產(chǎn)價(jià)值不能超過當(dāng)?shù)氐钠骄?，這項(xiàng)規(guī)定通過對收入與資產(chǎn)的雙重限定，從根本上保證了個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度的資助對象是低收入者。[6]

（三）資金來源

每一位申請成功者都需要在指定銀行申請一個(gè)專門的儲(chǔ)蓄賬戶，該賬戶除具有一般性質(zhì)的存取款功能外還可以進(jìn)行個(gè)人投資和理財(cái)。在投資期內(nèi)，參與者每存入1加元，就將會(huì)有2～5加元不等的資助同時(shí)進(jìn)入該賬戶（具體金額根據(jù)地區(qū)的不同而不同）。個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度要求每位參與者每月要向個(gè)人賬戶中存入不低于10加元的存款。同時(shí)，個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度也設(shè)定了最高存儲(chǔ)額度，即每位參與者每月存款數(shù)額不能超過250加元。需要加以說明的是，由政府所提供的配套資金是虛擬資金，只有儲(chǔ)蓄過程結(jié)束后這些虛擬資金才能夠兌現(xiàn)。

（四）資金用途

參與者可根據(jù)自身需要從賬戶中提款。提款須滿足一定的條件：首先，存款至少滿一年；其次，參與者需要說明這筆資金的具體用途。資金用途主要分為兩大類。一是用于與教育和技能相關(guān)的培訓(xùn)。在此類情況下，參與者通常一次性最多只能提取賬戶總額（包括個(gè)人存儲(chǔ)與政府資助兩部分）的50%，最高為1500加元，主要用于支付學(xué)費(fèi)、書報(bào)資料費(fèi)、電腦設(shè)備費(fèi)、交通費(fèi)以及因?qū)W習(xí)產(chǎn)生的其他相關(guān)費(fèi)用。這筆資金不僅可以用于參與者本人及其家庭成員，還可以將其轉(zhuǎn)讓給其他個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度的參與者使用。二是用于創(chuàng)辦中小型企業(yè)。參與者需要向當(dāng)?shù)氐纳虡I(yè)發(fā)展局（Business Development Agency）提交有關(guān)創(chuàng)辦企業(yè)的申請材料，待申請方案審核通過后，參與者可以獲得相應(yīng)的啟動(dòng)資金，最高額度為1萬加元。[7]

（五）保障措施

為了使個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度有效運(yùn)行，加拿大相關(guān)部門采取了一系列保障措施。一是開展財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)（Financial Management Training）。財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)是針對全體參與者的課程培訓(xùn)，課程培訓(xùn)部門基于對參與者先前學(xué)習(xí)的評價(jià)及認(rèn)識(shí)（Prior Learning Assessment and Recognition，PLAR），采取相應(yīng)對策幫助參與者克服學(xué)習(xí)障礙。培訓(xùn)的內(nèi)容主要包括消費(fèi)模式概論、家庭預(yù)算、個(gè)人理財(cái)?shù)龋ㄟ^15學(xué)時(shí)的課程學(xué)習(xí)使參與者更好地了解與使用學(xué)習(xí)賬戶，從而達(dá)成學(xué)習(xí)目標(biāo)。二是開展個(gè)案管理服務(wù)（Case Management Service），該措施旨在對每位參與者進(jìn)行具有針對性的指導(dǎo)。通常情況下，每位參與者都會(huì)有一名指導(dǎo)教師（Case Manager），該指導(dǎo)教師負(fù)責(zé)督促參與者如期完成儲(chǔ)蓄目標(biāo)并解答參與者在儲(chǔ)蓄階段與投資階段可能出現(xiàn)的種種疑問。以上保障措施大大提高了參與者達(dá)成最終學(xué)習(xí)目標(biāo)的可能性。[8]

簡要來講，一個(gè)完整的個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶運(yùn)行流程主要包括以下四個(gè)環(huán)節(jié)（見圖1）。

四、主要特點(diǎn)

加拿大個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度的特點(diǎn)主要包括以下四方面。

第一，終身擁有性。雖然個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶是由個(gè)人與政府共同建立的，但個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶的所有權(quán)歸個(gè)人，政府在個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶的發(fā)展過程中僅起到監(jiān)督和管理的作用。此外，個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶不因參與者工作職位和工作性質(zhì)的改變而改變。個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶是伴隨參與者終身的學(xué)習(xí)賬戶。

第二，自愿參與性。個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶的開設(shè)只是一種提高社會(huì)福利的措施，建立在個(gè)人自愿參與的基礎(chǔ)之上，政府并不強(qiáng)制要求所有人都參與。

第三，自主決定性。個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶上的資金由參與者自主決定如何使用。參與者可根據(jù)自身的需要有針對性地使用，既可以用于當(dāng)前工作所需技能的學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，也可以用于未來可能用到的技能的學(xué)習(xí)與培訓(xùn)。

第四，特殊針對性。與1974年加拿大聯(lián)邦政府面向全體公民推出的發(fā)展繼續(xù)教育的注冊教育儲(chǔ)蓄計(jì)劃（Registered Education Saving Plans，RESPs）不同，此次聯(lián)邦政府實(shí)施個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度主要是為了解決低收入者的繼續(xù)教育問題，雖然個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶在申請資格方面更為嚴(yán)格，但是政策支持力度也更大。

五、評價(jià)

首先，加拿大個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶由個(gè)人與政府共同出資，減輕了個(gè)人負(fù)擔(dān)。相關(guān)調(diào)查顯示，參與者三年后的儲(chǔ)蓄金額可以達(dá)到1100加元，由此可以看出個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度能夠達(dá)到使低收入者積累資產(chǎn)的目的。同時(shí)，政府由以往的福利性“資金”支持轉(zhuǎn)為“資本”支持，使得經(jīng)費(fèi)的使用效率大為提高。個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度將部分管理權(quán)限交由銀行的做法，將部分管理成本轉(zhuǎn)移到了其他部門，從而降低了個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶的管理費(fèi)用。其次，個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度采取以個(gè)人學(xué)習(xí)為主導(dǎo)，由政府提供幫助的形式實(shí)施，在提高學(xué)習(xí)者參與意識(shí)的同時(shí)也降低了某些參與者免費(fèi)搭便車的可能性，其明確的流程、規(guī)范的管理使實(shí)施效率進(jìn)一步提高。最后，個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度在促進(jìn)個(gè)人職業(yè)技能提升、發(fā)展個(gè)人能力的同時(shí)，也使參與者習(xí)得了金融知識(shí)、培養(yǎng)了定期儲(chǔ)蓄習(xí)慣。

個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶的建立，既激發(fā)了個(gè)人投資學(xué)習(xí)的積極性，也提高了公共教育經(jīng)費(fèi)的使用效率，為全社會(huì)成員的終身學(xué)習(xí)提供了經(jīng)濟(jì)保障，產(chǎn)生了積極的影響。然而，個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度仍存在著一些不足之處。

首先，在擴(kuò)大成人入學(xué)機(jī)會(huì)方面有待加強(qiáng)。由于資金和時(shí)間的缺乏，還有很多人無法真正參與到個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶的建立中。其次，現(xiàn)行的個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶體系僅有個(gè)人與政府參與其中，缺少了雇主的參與。這一方面加重了個(gè)人與政府的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，另一方面也忽略了雇主對勞動(dòng)力技能的實(shí)際訴求。最后，個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶制度的投入成本過高。據(jù)統(tǒng)計(jì)，每增加一位參與者，政府就需要投入3.8萬加元的資金。

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編輯 許方舟