劉新仁 王春青
(經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院,浙江 杭州 310018)
浙江是我國農(nóng)村合作金融發(fā)展較為迅速的省份。農(nóng)村合作金融便是金融意義上的弱勢(shì)群體自主自愿所結(jié)成的經(jīng)濟(jì)性組織,也推進(jìn)經(jīng)濟(jì)成長與管理進(jìn)步為根本出發(fā)點(diǎn),經(jīng)由資金合作的方式,切實(shí)改變參與人的經(jīng)濟(jì)拮據(jù)局面。然而,農(nóng)村合作金融所帶來的風(fēng)險(xiǎn)也是不容小覷的,本文從農(nóng)村合作風(fēng)險(xiǎn)管理的表現(xiàn)和成因等方面分析,著重闡明建構(gòu)農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)維機(jī)制的有效方法。
就目前而言,浙江省農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)所呈現(xiàn)的類型有支付風(fēng)險(xiǎn)、體制風(fēng)險(xiǎn)、管控風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等。下面分別對(duì)其進(jìn)行簡述:
1.支付風(fēng)險(xiǎn)最主要體現(xiàn)于信用貸款資金不能正?;\(yùn)轉(zhuǎn),存款準(zhǔn)備金支付率比較低,并且無法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)支付相應(yīng)債務(wù),轉(zhuǎn)而以銀行再貸款或拆借資金的方式維持日常經(jīng)營。因現(xiàn)今農(nóng)合基金等“地下”金融部門的排擠,存款會(huì)出現(xiàn)較大的波動(dòng),同時(shí)也加劇支付的負(fù)擔(dān)。由于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)呈現(xiàn)單一化的法人資本金額、資本明顯匱乏、所占比例無法滿足需要,缺乏預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)根基。
2.體制層面的風(fēng)險(xiǎn)主要指當(dāng)農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)降臨時(shí),政府或金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)總會(huì)第一時(shí)間排除風(fēng)險(xiǎn),綜合運(yùn)用各種干預(yù)手段把風(fēng)險(xiǎn)化解掉,然而,風(fēng)險(xiǎn)僅是被轉(zhuǎn)移,并未徹底消失,還會(huì)在另外的領(lǐng)域被積累。如若風(fēng)險(xiǎn)被積累到一定規(guī)模,會(huì)蘊(yùn)藏巨大的危機(jī),潛在的風(fēng)險(xiǎn)一經(jīng)爆發(fā)便演變成實(shí)際的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn),甚至于會(huì)給農(nóng)合金融體系帶來前所未有的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
3.管控風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在農(nóng)村合作金融部門未轉(zhuǎn)變管控模式,仍以過往的粗放式管理為主,管理得不到位會(huì)讓資金縮水,并最終形成經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。法律規(guī)范的完善程度、管控從業(yè)者的素養(yǎng)、管控水準(zhǔn)和綜合素質(zhì)等都是管控風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的動(dòng)因。
4.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村合作金融這一類小型企業(yè)中所面臨的最普遍的金融風(fēng)險(xiǎn),尤其在一些經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的地區(qū),農(nóng)合金融部門的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要集中于不良資產(chǎn)的增加、所創(chuàng)利潤價(jià)值的每況愈下以及經(jīng)營規(guī)模狹小等方面。我國加入世貿(mào)組織后,金融市場(chǎng)的競爭日趨劇烈,地域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對(duì)信用貸款資金的需求呈現(xiàn)增大的趨勢(shì),農(nóng)村合作金融的綜合實(shí)力顯得十分薄弱,其經(jīng)營的難度也愈加增大。
現(xiàn)如今,我國農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)在管理中暴露出“得過且過”的不良工作方式,事前預(yù)防以及事中控制的配套措施匱乏,對(duì)可能潛在的高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)放任自流;在崗位管理方面,為數(shù)不少的農(nóng)村合作金融管理人員文化程度不高、未能接受專門的“金融風(fēng)險(xiǎn)”知識(shí)的專業(yè)化培訓(xùn)、經(jīng)營理念相對(duì)落后、管理效果可想而知;職員的人才框架結(jié)構(gòu)不盡合理,相較于銀行而言,管理素質(zhì)和水平相差甚遠(yuǎn)。長此以往,農(nóng)村合作金融的風(fēng)險(xiǎn)一觸即發(fā)。
誠然,農(nóng)村合作金融部門的設(shè)立更多地有賴于政府優(yōu)惠政策的扶持,也正因如此,其發(fā)展中很難不受政府的控制與影響。一方面,政府推行對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的行政干預(yù),直接致使本機(jī)構(gòu)不能達(dá)到“獨(dú)立性”經(jīng)營的狀態(tài),個(gè)別農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)為片面增加“形象工程”而大規(guī)模投放信用貸款,本機(jī)構(gòu)在外界制度背景下已逐步充當(dāng)?shù)胤秸摹靶°y行”,對(duì)政府順利完成經(jīng)濟(jì)目標(biāo)奠定了牢靠的金融基礎(chǔ)。然而,農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)會(huì)承擔(dān)其中項(xiàng)目信貸的巨大隱患和風(fēng)險(xiǎn),不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)同樣也無法避免;另一方面,由于政策的導(dǎo)向,農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)同各大商業(yè)銀行相比,在市場(chǎng)競爭和發(fā)展環(huán)境等方面均處于顯著的弱勢(shì)地位。
毋庸置疑,農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)均設(shè)置了監(jiān)事會(huì)、理事會(huì)以及決策層等諸多部門,但這一系列機(jī)構(gòu)之間并未帶來相互制約與均衡的良好效果。所有權(quán)依然集中于農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的主人手里,易導(dǎo)致“內(nèi)部人管理”的局面,在制定運(yùn)作決策時(shí)往往帶有主觀意識(shí),排斥起碼的制約與監(jiān)督,缺乏民主管理的制度根基。一旦決策權(quán)力喪失,本機(jī)構(gòu)便要蒙受一定的道德風(fēng)險(xiǎn),“人情信貸”現(xiàn)象時(shí)有出現(xiàn),批量貸款便不能收回。
現(xiàn)如今,我國均未產(chǎn)生完善的監(jiān)管機(jī)制,缺乏法制化、高效化和規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理體系,農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力仍處于較低的水準(zhǔn)。法律的不健全使農(nóng)合金融的發(fā)展失去了統(tǒng)一的規(guī)定與規(guī)范的引導(dǎo),農(nóng)村合作金融并未得到實(shí)質(zhì)性重視,給農(nóng)村合作金融的長遠(yuǎn)發(fā)展蒙上一層陰影。
目前,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)整個(gè)農(nóng)村所提供的服務(wù)量較少、服務(wù)類別十分狹隘,不利于農(nóng)村地區(qū)收益率的創(chuàng)造;同時(shí),本機(jī)構(gòu)對(duì)投資時(shí)間較長的基礎(chǔ)性生產(chǎn)任務(wù)和硬件生活設(shè)施所投入的信用貸款偏少,也沒能結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶?shí)際特征以及經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展水平等因素科學(xué)規(guī)范農(nóng)合金融小額信用貸款的額度和條件。
由于在全國范圍內(nèi)未能構(gòu)筑起合理的風(fēng)險(xiǎn)管控體系,農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防與管理措施的執(zhí)行上沒有到位,現(xiàn)行的“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和指標(biāo)評(píng)估體系”在實(shí)際運(yùn)作中有不少的困難。一部分農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的存在時(shí)間十分短暫、運(yùn)營欠穩(wěn)定,并未解決創(chuàng)建時(shí)提出的金融構(gòu)想。同時(shí),本機(jī)構(gòu)的綜合競爭力異常薄弱,無法形成規(guī)?;^易遭受外部金融活動(dòng)的沖擊而出現(xiàn)倒閉破產(chǎn)的情形,并且其發(fā)生概率明顯超出大多數(shù)工商企業(yè)。
農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營主體在獨(dú)立結(jié)算中的地位并不明確,特別是政企未能達(dá)到徹底分離的狀態(tài),產(chǎn)權(quán)不明晰,權(quán)責(zé)不統(tǒng)一,不利于農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的持續(xù)、協(xié)調(diào)、健康的發(fā)展。
農(nóng)村合作金融管理的好壞,歸根結(jié)底取決于廣大從業(yè)人員。基于此,應(yīng)通過對(duì)現(xiàn)有管理人員的技能培訓(xùn),著力提升管理的實(shí)效性,力求所有管理者的才能始終符合于金融風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀需求。建立健全監(jiān)管職員的崗位負(fù)責(zé)制,及時(shí)匯報(bào)經(jīng)營中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況,著力加大監(jiān)管力度,推行全方位動(dòng)態(tài)化監(jiān)管模式。引領(lǐng)廣大監(jiān)管職員將工作的重心放到監(jiān)督農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)高管階層的道德風(fēng)險(xiǎn)上面,并對(duì)高管員工的績效開展細(xì)致、科學(xué)的考評(píng),將高管業(yè)績與其績效相掛鉤,借以激發(fā)其工作的積極性和責(zé)任意識(shí)。
改革開放35 年來,我國農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)面臨著支援農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重大任務(wù),其資金的投向風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)大。在改革進(jìn)入深水區(qū)的2010 年,特別是黨的十八大之后的一個(gè)時(shí)期,對(duì)我國農(nóng)村而言更是大有作為的“黃金時(shí)期”,在全面建成小康社會(huì)的進(jìn)程中,由于法律的空白以及各項(xiàng)制度的不健全,給農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)一步發(fā)展造成了不小的障礙。鑒于此,浙江省需盡快出臺(tái)《農(nóng)合金融法》等系列法規(guī),逐步明確農(nóng)合金融管理的法制地位,加大農(nóng)村區(qū)域內(nèi)逃廢債現(xiàn)象的懲治力度,營造農(nóng)村合作金融管理的健康環(huán)境,維護(hù)農(nóng)村金融業(yè)發(fā)展的有序、穩(wěn)定的秩序,加快農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的法制建設(shè)進(jìn)程。借助于法規(guī)的約束作用,將潛在的農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)遏抑在萌芽階段。
現(xiàn)階段,在農(nóng)合金融預(yù)警網(wǎng)絡(luò)建設(shè)中,應(yīng)秉持“統(tǒng)一性”的原則,在農(nóng)合金融行業(yè)的專門管理中,需在其管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立起預(yù)警網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),對(duì)浙江省及其周邊區(qū)域的各農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行預(yù)警、檢測(cè),并第一時(shí)間接收到來自預(yù)警系統(tǒng)所反饋的每一條信息,對(duì)其正確處置后給出預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)的可行性意見和解決措施。
此外,為保障農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)管理的細(xì)致化,在省內(nèi)的地級(jí)市、縣域內(nèi)的農(nóng)合金融管控機(jī)構(gòu)內(nèi)建構(gòu)起微觀意義上的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),同樣是十分必要的,借由微觀預(yù)警系統(tǒng)效能的有效發(fā)揮,對(duì)所管轄地的金融部門推進(jìn)預(yù)警的監(jiān)督管理,把預(yù)警和監(jiān)測(cè)滲透到農(nóng)信社的每一類別業(yè)務(wù)之中,并對(duì)每一個(gè)操作步驟進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān),最終覆蓋到全部的職能機(jī)構(gòu)以及工作崗位中,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的農(nóng)合金融部門,要依照情況設(shè)置可靠的處理方案。
農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)要在新時(shí)期成為自主約束、自我控制和自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)化主體,離不開高效運(yùn)轉(zhuǎn)的治理機(jī)制的建立。農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)必須明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系,下大氣力創(chuàng)建適合于現(xiàn)代企業(yè)制度所要求的法人管理機(jī)制。充分運(yùn)用產(chǎn)權(quán)制度改革的有利時(shí)機(jī),努力嘗試、積極探索構(gòu)筑起權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)明規(guī)范、激勵(lì)得當(dāng)以及保障有力的內(nèi)部控制制度,促使其內(nèi)部的監(jiān)事會(huì)、理事會(huì)等重大部門切實(shí)履行民主控制農(nóng)合金融機(jī)構(gòu)的職能。依照金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控的基本原則和精神理念,實(shí)現(xiàn)農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)的“自我監(jiān)管”,克服由于經(jīng)營不善所導(dǎo)致的各種金融風(fēng)險(xiǎn)。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)開展監(jiān)管活動(dòng)時(shí),必須堅(jiān)持層級(jí)化和遞進(jìn)式的原則,就監(jiān)管部門的風(fēng)險(xiǎn)特征、經(jīng)營現(xiàn)況以及待解決的問題,均搞好提前監(jiān)管,若發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)則應(yīng)自覺、有效地予以遏制,以防患于未然,減少不必要的金融損失。
總而言之,面對(duì)農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理的艱巨任務(wù),風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要在理解、領(lǐng)會(huì)農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)的類別、成因的基礎(chǔ)上,針對(duì)農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)管控中所存在的突出問題,采取切實(shí)可靠的防范措施、有條不紊地搞好各項(xiàng)體制機(jī)制的建設(shè),力促農(nóng)合金融風(fēng)險(xiǎn)的管理向著高效化、有序化和正規(guī)化方向奮力邁進(jìn),嚴(yán)把風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān),把金融風(fēng)險(xiǎn)的損害控制在最低限度,以推動(dòng)農(nóng)村金融的可持續(xù)發(fā)展。
本文是浙江省哲學(xué)社會(huì)科學(xué)規(guī)劃課題《浙江農(nóng)村合作金融風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制構(gòu)建》的部分研究成果。課題編號(hào):10CGYD101YBM
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