劉麗芳

有關商業(yè)銀行服務項目收費引發(fā)的爭議，從2003年銀監(jiān)會和國家發(fā)改委聯(lián)合發(fā)布《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》之后就沒有停息。隨著網絡時代信息傳遞效率的不斷提升，商業(yè)銀行的高盈利能力與服務收費聯(lián)系到了一起，往往就會成為輿情關注的熱點。

商業(yè)銀行雖然有權按照有關條法與規(guī)定實行有償服務，但必須避免和克服利用自身專業(yè)地位，擅自添加收費項目、提高收費標準的行為。務必在銀行服務領域厘清有償服務與無償服務、政府指導與自主定價的分界，切實擔當經濟建設和社會發(fā)展的應盡責任。

一、收費占利潤比重增加 但仍需提升

事實上對金融服務項目進行收費，并不是什么新鮮事，更不是我國商業(yè)銀行的“首創(chuàng)”。追本溯源最早在資本主義萌芽時期的意大利威尼斯已經出現(xiàn)了，金銀工匠就會對客人寄存的貴重金屬與現(xiàn)金貨幣收取一定費用，這實際就是商業(yè)銀行收取保管費用的雛形。目前在全球范圍內，商業(yè)銀行取得的貸款利息收入，比所支付的風險成本要高很多。而中間業(yè)務的手續(xù)費、傭金收入成本支出較少，風險程度較低，已經成為商業(yè)銀行除了存貸利差之外的主要利潤來源。

以發(fā)達國家為例截至2011年底，美國存款類金融機構的手續(xù)費和傭金收入為69.39億美元，占同期中間業(yè)務收入的56.52%；2011年第三季度，英國存款類金融機構的手續(xù)費收入為153.32億英鎊，與同期經營凈利潤之比幾乎為1∶1；日本存款類金融機構手續(xù)費收入較少，但同期仍達到2.48萬億日元，從2009年的12.57%上升到2011年的13.82%。

挑選國際上資產質量與創(chuàng)利能力領先的商業(yè)銀行進行對比，我國與其在有償服務收費方面的差距也較為明顯：匯豐銀行手續(xù)費和傭金收益占集團營業(yè)收益比重2011年為28.53%；花旗銀行手續(xù)費和傭金收益占集團營業(yè)收益比重2011年為21.49%。

手續(xù)費和傭金收入是在經營水平和專業(yè)化程度提高后，通過提高服務水平獲得的新增收入。后者與前者之間比例的提高，意味著商業(yè)銀行服務蘊含的專業(yè)技能增加了。就美國而言2005-2011年的7年間，手續(xù)費和傭金收入與利差收入之比保持在0.32的水平，在金融危機爆發(fā)之后的2009年創(chuàng)下0.39的最高紀錄；英國更甚于美國，金融危機爆發(fā)前維持在0.50，2006年最高時達到0.62，危機后但仍維持在0.37左右；日本與美英相比比值較低，但1996-2010年平均值仍然達到了0.17，2010年水平則上升至0.20。而我國2011年上半年僅為0.17。

受限于采集數(shù)據(jù)不對稱、不完全性，筆者只能提供2012年以來我國商業(yè)銀行手續(xù)費和傭金占營業(yè)收入比重的信息，當年建設銀行以20.29%的數(shù)據(jù)位居首位，其次分別為民生銀行19.9%、工商銀行19.75%、中國銀行19.1%、農業(yè)銀行17.73%、招商銀行17.41%、平安銀行14.39%、交通銀行14.17%、中信銀行12.53%、浦發(fā)銀行10.54%。如果加入衍生品交易等其他非利息收入考量銀行的中間業(yè)務，即以非息收入占比來進行排名的話，中國銀行以29.8%的成績遠遠超過了其他幾家國內銀行。

我國銀行業(yè)正在加快向中間業(yè)務轉型，實現(xiàn)業(yè)績平穩(wěn)增長，適應利率市場化、銀行凈息差收窄的市場趨勢，并且邁出了堅實的步伐。

二、銀行擔當重任 收費有據(jù)有理

我國商業(yè)銀行在金融體系中的支柱性作用和影響力，決定了相較于普通企業(yè)，更應承擔社會責任，更好地服務實體經濟。首先，銀行體系資產規(guī)模龐大，積聚了社會大量資源，在國民經濟中處于重要地位。2011年我國GDP達到47.2萬億元，年末商業(yè)銀行總資產達88.4萬億元，為GDP的1.87倍，其中各項貸款余額44.5萬億元，接近當年GDP的總值。其次，銀行是聯(lián)系經濟社會中不同主體的紐帶，作為社會資金配置的重要工具，2011年銀行貸款余額，占據(jù)了社會融資總量的半壁江山達到了58.3%；在委托貸款、承兌匯票、企業(yè)債券融資等渠道中也擔當了重任。商業(yè)銀行正常、穩(wěn)定、健康運行，已經成為經濟社會的保障。再次，銀行直接面對廣泛的公眾群體，業(yè)務往來幾乎涵蓋了所有社會經濟活動中的自然人和法人，其社會影響力越來越不可忽視。最后，商業(yè)銀行是我國金融改革的重要參與者，是健全我國金融體系，保障經濟協(xié)調發(fā)展的重要支柱。商業(yè)銀行改革將會影響金融改革進程，乃至影響經濟改革的效率和效果。

隨著金融自由化、利率市場化的推進，商業(yè)銀行的增長空間受到擠壓，對原先免費的服務收取費用，是商業(yè)銀行為適應經濟環(huán)境和市場體制變化采取的應有策略，是企業(yè)屬性的價值求償。投入了成本就要追求相應的收益，這是企業(yè)經營的內在要求，也是等價交換的應有之義。銀行服務從免費到收費是一個自然轉變的過程。服務收費是伴隨商業(yè)銀行成長不可逆轉的大趨勢：

——追求價值回報的必然要求。相比傳統(tǒng)的資產負債業(yè)務，中間業(yè)務雖然不占用銀行的資本，但同樣需要投入設備、人工、營銷等成本。因此對服務項目收費，符合客戶享用服務、合理付出費用的市場規(guī)律。我國商業(yè)銀行在向現(xiàn)代企業(yè)轉變進程中，對自身經營業(yè)績提升制定明確要求；對股東給予利益回報的承諾。提供差異化金融服務，成本便會隨之上升。銀行作為企業(yè)就要考慮投入產出。從這個意義說對付出資金、技術、人工等進行成本核算，爭取獲得相應的回報，屬于價值交換的正常行為，也是《商業(yè)銀行法》“安全性、流動性、效益性”原則的應有之義。

——環(huán)境變遷的市場選擇。隨著金融脫媒改變銀行業(yè)務模式，利率逐步市場化導致存貸利差趨向于收縮，盡管目前我國并未實行完全利率市場化，利率市場化已經是不可改變的趨勢。我國銀行業(yè)原先依賴于利差收入為主的盈利能力受到了嚴峻挑戰(zhàn)。銀行只有不斷開發(fā)更多的中間業(yè)務，創(chuàng)新更多的服務品種，從中獲得相應的收益回報，才能在激烈的同業(yè)市場競爭中贏得一席之地。服務收費成為商業(yè)銀行應對環(huán)境變遷的重要選擇。2012年我國銀行業(yè)因利差收窄已經承受了最大的壓力，一年期存貸款息差為3.06個百分點。而美國銀行業(yè)的息差為3.36個百分點，其他新興市場國家的息差更是普遍高于中國，如巴西、俄羅斯、南非等國銀行的息差，分別為11.7%、7.8%、3.21%。我國銀行業(yè)的盈利能力評級面臨下調的可能性。

——行業(yè)成長的自然經歷。國際銀行業(yè)實行有償服務經歷了漸進過程。20世紀60年代以前，發(fā)達國家商業(yè)銀行未對存款賬戶收費，也不對活期存款支付利息。進入90年代隨著金融自由化和利率市場化，銀行業(yè)競爭加劇、經營成本上升、服務品種增加，銀行面臨息差收入減少，風險成本上升，不得不嘗試金融服務創(chuàng)新為客戶提供理財、咨詢、代理、投資、委托等高附加值金融服務，并收取一定的費用。新世紀以來對中間業(yè)務收取了費用，出現(xiàn)了較大幅度的增加，例如在香港，目前開一個銀行賬戶收費標準為160-400港元，較2006年提高了一倍。銀行還會對休眠賬戶（12個月未發(fā)生交易且低于最低余額的賬戶）收取管理費。

三、不滿來自于質量低、不透明

發(fā)展中間業(yè)務固然符合商業(yè)銀行市場化、國際化、經營多元化經營的要求，銀行也需要一定的手續(xù)費和傭金收入作為補償。使得服務收費與服務質量改善同步提升。但是由于缺乏明確的政策依據(jù)和界定，銀行服務項目收費的爭論始終難以平息，爭議聚焦于關系不對等，話語權不公平，主要表現(xiàn)為以下幾方面：

——客戶知情權不充分。隨著金融服務和產品不斷創(chuàng)新發(fā)展，原來單一的政府指導規(guī)定已經不能適應市場需要，銀行往往處于服務收費中收還是不收、適用政府指導價還是適用市場調節(jié)價的兩難之中。在受眾較為廣泛的對私業(yè)務收費方面，對客戶的解釋不到位，既缺乏耐心說明，也缺少正確引導，使得銀行與客戶之間對收費分歧無法消除。在收費過程中各銀行自行其是，造成了收費名目繁多、標準各異。比如同樣是信用卡掛失費，各家商業(yè)銀行收費標準相差較大，從20元到60元不等。收費前往往并未向監(jiān)管部門報告收費安排，向客戶公告不夠及時、明確和醒目。根據(jù)中國消費者協(xié)會調查，客戶對于銀行服務收費的不滿，主要集中在銀行單方制定或修改收費項目和標準，強迫消費者承擔費用。

——銀行收費透明度不高。根據(jù)銀監(jiān)會《商業(yè)銀行服務價格管理辦法》規(guī)定：對商業(yè)銀行服務價格分別行使政府指導價和市場調節(jié)價。政府指導價的服務范圍主要為人民幣基本結算類業(yè)務，僅限于銀行支票、匯票、本票等七類基本金融服務項目，范圍較為狹窄，存在模糊和真空地帶。政府指導價以外的市場調節(jié)價部分，邊界依然模糊，屬于銀行可以自行定價的項目，例如按1.5‰收取的“貿金業(yè)務額度管理費”，是針對已經為客戶提供授信額度，但客戶未使用的銀行資金所收取的費用。該收費很難界定是否屬于以貸收費。顧問咨詢費、財務顧問費的收取主要憑借個人經驗進行主觀認定，其收費的范圍存在較大的灰色地帶，處理不當極易引發(fā)公眾不滿。市場調節(jié)價導致了銀行“霸王條款”的出現(xiàn)，消費者話語權的缺失。例如工行的收費服務項目為409項，其中16項為政府指導價、393項為市場調節(jié)價。大部分服務項目則屬于市場調節(jié)價，需要銀行與客戶協(xié)商解決。

——銀行中間收入結構不合理。手續(xù)費和傭金收入分布結構不平衡，銀行卡業(yè)務占手續(xù)費及傭金收入比重最大為21%、結算業(yè)務占16%、代理委托業(yè)務占15%、財務顧問業(yè)務占15%、理財業(yè)務占13%、擔保承諾業(yè)務占8%、托管及其他受托業(yè)務占7%、其他業(yè)務占5%。手續(xù)費和傭金收入三成以上來自銀行卡、結算等操作簡單和需求普遍的業(yè)務。而專業(yè)水平要求更高的如投行、財務顧問、理財投資等手續(xù)費和傭金收入占比較小。引發(fā)了消費者對收費服務是否價值對等的質疑，造成了客戶對銀行收費問題的不滿。

——定價機制不完善。一方面定價政策不統(tǒng)一，致使同一客戶同一類服務，在同一銀行不同分支機構收費標準存在差異；另一方面銀行定價能力需要提高。市場跟進型定價基本以大型商業(yè)銀行為藍本，而大銀行在定價時采用的成本加成定價法缺乏科學依據(jù)，無法準確計算完成業(yè)務流程的成本。而以客戶為導向的分支機構價值定價法較為粗糙，基層擁有過大的定價權，同樣不能有效地應對客戶對價格的敏感反應。

四、化解爭議 還需聯(lián)動

正如提出“企業(yè)社會責任”概念的管理學者彼得·德魯克所言，“企業(yè)首先是做得好，然后是做好事”。對商業(yè)銀行而言，為客戶提供物有所值的服務，不僅在于如何控制其“量”（收費的品種），關鍵更在于提升收費的“質”（服務水平和價格合理性）。

——推動收費透明公開。作為按照現(xiàn)代企業(yè)架構建立的法人實體，商業(yè)銀行向客戶提供服務有必要獲取一定收益，但收取相關費用必須履行下述責任：就為客戶提供物有所值的服務而言，由于銀行與消費者相互地位不對等、信息不對稱、專業(yè)性不對稱，消費者處于相對弱勢，而商業(yè)銀行的規(guī)模和專業(yè)程度加劇了不對等。因此，商業(yè)銀行不應一味追求利潤，利用自身的優(yōu)勢截取消費者的利益，而應當承擔對社會的責任，賦予消費者消費知情權、自主選擇權、公平交易權和監(jiān)督權。價格公開、收費透明。收費項目必須明碼標價，充分履行告知義務，建立合理的定價機制，避免價格過高，對于部分基礎類服務適當向消費者傾斜，調低收費標準；建立信息披露制度，充分明示服務收費標準，及時公布變更信息。

——優(yōu)化程序合規(guī)收費。對實行政府指導價（政府定價）的收費項目，應當提前公布收費價目名錄和相關依據(jù)，嚴格按照相關規(guī)定據(jù)實收費。對實行市場調節(jié)價的收費項目，應在推出之前或調整之前向社會公示，嚴格按照公布的價格收費。合理確定收費標準，加強自身成本核算控制。推出收費服務項目，調整收費標準要審之又慎，事前經過科學的成本核算，考慮各種影響成本支付的因素，在基本覆蓋成本的基礎上，確定合理的盈余規(guī)模，做到收費定價有依據(jù)，價格與服務內容相匹配。如果不能確定相應成本，收費就沒有依據(jù)。在媒體、營業(yè)場所公示收費信息，確?？蛻舫浞至私夥盏膬热莺蛢r格，保障客戶的自主選擇權。在客戶辦理相關業(yè)務的時候，銀行工作人員向客戶詳細解釋相關收費情況。收費水平應當與服務質量和效率相匹配，使客戶感受物有所值，愿意且樂于付費。

——監(jiān)管擔責不可或缺。銀行既有提供普惠制金融服務的社會責任，也有提供個性化服務的商業(yè)需求，除了大眾化、平民化服務，也有針對高端人群的個性化服務。核心是把普惠與個性化服務區(qū)分開來劃清邊界。由監(jiān)管部門通過程序性的要求，加強對市場調節(jié)價業(yè)務品種監(jiān)管。綜合披露各家商業(yè)銀行收費項目、收費水平存在著的差異，以利客戶充分了解各行收費信息，進行比較選擇。對于弱勢群體、社會公益客戶等優(yōu)惠對象，公布優(yōu)惠政策、優(yōu)惠方式和優(yōu)惠價格，對需要社會關照的群體降低收費標準，擴大免費服務范圍，推動社會公平公正。堅持“政府指導價、政府定價”與“市場調節(jié)價”相結合；針對商業(yè)銀行收費項目多、收費不規(guī)范的行為，重點檢查程序是否合規(guī)。以程序性的要求加以規(guī)制，如信息披露、前向報告、事中檢查、事后匯報。

——避免對銀行過度干預。監(jiān)管當局應當通過完善法律制度，對銀行服務收費實行分類管理，《商業(yè)銀行服務價格管理辦法》為銀行服務項目標準和規(guī)范收費提供了政策依據(jù)，需要抓緊制定操作程序和實施細則，以合法合規(guī)性檢查為主，避免對銀行正常經營行為過度干預，以行政手段影響定價水平。對實行市場調節(jié)價的服務項目，應堅持市場化原則。建議由物價部門出臺商業(yè)銀行服務收費辦法細則，明確哪些服務禁止收費、哪些服務可以收費、哪些項目實行政府指導價、哪些實行市場調節(jié)價，統(tǒng)一規(guī)則推動銀行業(yè)規(guī)范經營。

——發(fā)揮溝通機制作用。給予公眾充分表達意見、參與收費決策的途徑，對服務收費進行分類管理。在實行政府指導價的過程中，制定成本核算原則和方法要科學合理。對利益受損的商業(yè)銀行通過財政手段或稅收措施等給予一定補償；鼓勵銀行在高端、高附加值的業(yè)務領域自由競爭，體現(xiàn)價格市場化，避免銀行因承載過多責任，導致經營活力和創(chuàng)新活力受損。實現(xiàn)銀行客戶自主消費、明白消費、快樂消費。以客戶需求為導向，在夯實中間業(yè)務的基礎上，加大創(chuàng)新力度，開發(fā)高附加值的業(yè)務產品。