陳 芳

（上海市浦東新區(qū)建設(shè)市場管理站，上海 200135）

0 引 言

信用是社會經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物，是市場經(jīng)濟運行的前提和基礎(chǔ)。經(jīng)濟學(xué)中的“信用”起源于交易的需要，良好的信用表示交易雙方對交易結(jié)果有穩(wěn)定的預(yù)期。作為聯(lián)系交易雙方的橋梁，信用能顯著降低交易成本。我國正處于城鎮(zhèn)化加速以及基礎(chǔ)設(shè)施快速發(fā)展的重要時期。建立健全建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價體系，對于培育和規(guī)范建筑承包市場有很強的現(xiàn)實意義。

從微觀層面來看，從業(yè)信用評價是項目建設(shè)方、銀行等金融機構(gòu)選擇建筑施工企業(yè)的可靠方法，也是建筑施工企業(yè)本身構(gòu)筑核心競爭力的有效手段。從宏觀層面來看，在建筑施工行業(yè)中引入施工企業(yè)從業(yè)信用評價機制，能為政府監(jiān)管部門提供有力的監(jiān)管工具和定量化的準(zhǔn)確決策依據(jù)。

建筑施工企業(yè)的信用評價是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程。以往的信用評價研究，往往是商業(yè)銀行以信貸風(fēng)險為目的而進行的；評價指標(biāo)主要用于衡量企業(yè)的財務(wù)狀況。另一方面，也有大量研究著力于建筑行業(yè)從業(yè)人員的信用評價；評價指標(biāo)主要針對注冊監(jiān)理工程師、建造師等執(zhí)業(yè)人員的工作能力和個人誠信。筆者所探討的“建筑施工企業(yè)從業(yè)信用”這一概念，是指施工企業(yè)在工程承包行業(yè)中，與社會和經(jīng)濟活動的當(dāng)事人之間建立起來的以誠實守信為道德基礎(chǔ)的履約能力和履約行為；“信用評價指標(biāo)體系”則是各級政府和行業(yè)管理者進行信用建立和信用管理的重要依據(jù)和工具。

1 建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價體系的建立

目前我國建筑市場的信用評價制度尚未完善。部分施工企業(yè)存在較為嚴(yán)重的信用缺失問題，在招投標(biāo)、合同簽訂和施工等階段發(fā)生失信行為。比如投標(biāo)時提供虛假資料、不依法履行建設(shè)程序、惡性競爭等。這種現(xiàn)象嚴(yán)重扭曲了市場主體健康的交易關(guān)系，也將阻礙建筑市場的良性發(fā)展。建設(shè)完善的建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價體系，已成為各級政府所共同面臨的迫切任務(wù)，也是進一步開發(fā)建筑行業(yè)的重要舉措。

西方發(fā)達國家的信用制度經(jīng)過長時間的發(fā)展，已經(jīng)形成較為成熟的信用管理體系。其中美國是信用制度最具代表性的國家，是信用評級制度的發(fā)源地。美國的信用評價工作主要由資本市場上、商業(yè)市場上和針對消費者信用的私人評估機構(gòu)完成；政府作為征信數(shù)據(jù)開放政策的保證者，不直接參與信用管理行業(yè)。英國、日本和瑞典等國家則由中央銀行和政府部門執(zhí)行了大部分的信用評級職能；依靠政府強大而有效的監(jiān)管能力，信用信息的收集和應(yīng)用主要由政府直轄部門直接運作。

結(jié)合我國建筑行業(yè)管理模式和構(gòu)建施工企業(yè)從業(yè)信用評價的迫切性，筆者認(rèn)為：應(yīng)采用英日等國家的制度作為參考，由地方政府主導(dǎo)，構(gòu)建從業(yè)信用評價體系，配合公開的信息管理平臺，在公開招標(biāo)程序的評標(biāo)辦法中納入從業(yè)信用評價結(jié)果并進行計分，作為企業(yè)資質(zhì)審核的補充和標(biāo)書評分的重要組成部分。這樣的模式能夠取得較為高效的管理結(jié)果。

建筑施工企業(yè)從業(yè)信用包含的內(nèi)容較為廣泛。筆者認(rèn)為信用評價結(jié)果由工程業(yè)績、處罰信息及獎項信息三類基礎(chǔ)信息構(gòu)成，將其運用于招投標(biāo)過程能有效篩選從業(yè)信用良好的企業(yè)，從而從根本上保證后續(xù)施工及竣工等階段的順利實施。

2 建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價體系的指標(biāo)構(gòu)建

建筑施工企業(yè)信用評價一般包含企業(yè)基礎(chǔ)信用信息、市場經(jīng)營活動信用信息、項目管理信用信息、獎懲信息等類別。其中：企業(yè)基礎(chǔ)信用信息主要考察企業(yè)資質(zhì)、管理人員配備和辦公場所、企業(yè)經(jīng)營情況和納稅情況，如年合同額排名、安全/質(zhì)檢人員人數(shù)等指標(biāo)包含在內(nèi)；市場經(jīng)營活動信用信息主要包括企業(yè)經(jīng)營管理行為和企業(yè)市場行為，如惡意克扣或拖欠民工工資、轉(zhuǎn)讓/出借資質(zhì)證書或以其他方式允許他人以本企業(yè)名義承攬工程等指標(biāo)包含在內(nèi)；項目管理信用信息主要包括安全生產(chǎn)、文明施工、務(wù)工人員管理等具體的項目管理內(nèi)容；獎懲信息類別的指標(biāo)則對企業(yè)獲得縣、市、省、國家級通報表揚或獎項，以及以往的行政處罰進行加分或扣分。

許多學(xué)者從不同的角度對建筑施工企業(yè)的從業(yè)信用作出了詮釋。黃文杰等對影響施工企業(yè)信用的因素進行了分析和整合，主要從財務(wù)狀況、競爭能力、投標(biāo)狀況、合同履行以及信用記錄等 5個方面進行分析。劉曉峰、齊二石根據(jù)企業(yè)實際構(gòu)建了一個比較全面的施工企業(yè)信用評價指標(biāo)體系，包括 5個 1 級指標(biāo)和17個 2 級指標(biāo)；其中 5個 1 級指標(biāo)分別為企業(yè)基本情況、工程項目信息、人力資源水平、獎勵及處罰記錄和環(huán)境能力。

考慮到本文所構(gòu)建的從業(yè)信用評價體系主要運用于招投標(biāo)階段，為與目前通行的技術(shù)標(biāo)評標(biāo)辦法結(jié)合，并兼顧到建設(shè)市場管理信息平臺采集、運用信息的便利性，筆者在上述文獻分析的基礎(chǔ)上，選取工程業(yè)績、處罰信息及獎項信息作為1 級指標(biāo)，用以項目建設(shè)單位在招投標(biāo)階段快速反映建筑施工企業(yè)的履約記錄及以往的市場信用行為。其評價結(jié)果即是由政府相關(guān)部門根據(jù)受評對象的實際信用水平，經(jīng)過指標(biāo)計算作出的客觀且確定的結(jié)論，并用專門的符號或語言來表示。

工程業(yè)績指標(biāo)下設(shè)若干 2 級指標(biāo)，主要評估受評對象向前追溯一定時間范圍內(nèi)所完成的或正在進行的工程內(nèi)容、合同額、完成質(zhì)量等；處罰信息下設(shè) 2 級指標(biāo)主要覆蓋各級政府建筑業(yè)相關(guān)監(jiān)管部門、行業(yè)主管在資質(zhì)評定、非法轉(zhuǎn)分包、建設(shè)報批、安全文明施工、工程質(zhì)量等環(huán)節(jié)，對該受評對象做出的行政處罰、民事或刑事處罰、通報批評、市場禁令等內(nèi)容；獎項信息下設(shè) 2 級指標(biāo)則對受評對象在向前追溯一定時期內(nèi)所獲的相關(guān)獎項進行加分，如白玉蘭獎、魯班獎、上海市文明單位等。

3 上海市浦東新區(qū)開展建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價的案例

3.1 背 景

近年來，上海市浦東新區(qū)建設(shè)市場主管部門在整頓和規(guī)范建筑市場秩序工作方面做了大量的工作，也取得顯著的成效。2012年底，浦東新區(qū)建交委牽頭完成了建筑市場調(diào)研報告。報告中指出，進一步開放建筑市場領(lǐng)域的最重要措施就是加強建設(shè)領(lǐng)域誠信體系建設(shè)，具體落實到招投標(biāo)環(huán)節(jié)就是建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價工作。市委領(lǐng)導(dǎo)亦向市建交委提出，社會信用體系是上海實現(xiàn)創(chuàng)新驅(qū)動、轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要支撐，要加快完善信用制度特別是相關(guān)法律法規(guī)，充分發(fā)揮各項制度的獎懲作用，最終達到褒揚守信、懲戒失信的目的。

3.2 準(zhǔn)備工作

經(jīng)上海市建交委批復(fù)，浦東新區(qū)建交委于今年 7月 24日以《關(guān)于在工程建設(shè)領(lǐng)域開展建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價的通知》(滬浦委建管[2013]29號)文件，正式?jīng)Q定在浦東新區(qū)管轄范圍內(nèi)工程建設(shè)領(lǐng)域開展建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價，并在招標(biāo)投標(biāo)活動中運用評價結(jié)果。浦東新區(qū)建交委依托上海市建設(shè)市場管理信息集成平臺，通過多次研究及模擬，于今年 8月 26日以《建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價標(biāo)準(zhǔn)(試行)》(滬浦委建管[2013]38號)文件，為開展該項工作提供了從業(yè)信用評價依據(jù)。

3.3 建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價的實施辦法

浦東新區(qū)建交委堅持公開、公平、公正，按照政府建章立制、市場自我約束、信息公開透明的原則，依托上海市建設(shè)市場管理信息集成平臺，實現(xiàn)從業(yè)信用信息的采集、發(fā)布、運用和管理。浦東新區(qū)建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價結(jié)果由工程業(yè)績、處罰信息及獎項信息 3 類基礎(chǔ)信息構(gòu)成，采用的是新開發(fā)的從業(yè)信用評價系統(tǒng)。所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均通過該信息平臺獲取，投標(biāo)人的信用評價得分由基礎(chǔ)數(shù)據(jù)折算匯總而成；計算過程由信用評價系統(tǒng)自動計算，并自動生成最終從業(yè)信用評分表，避免了人為計算可能的差錯。同時，企業(yè)從業(yè)信用評分表將評價周期內(nèi)的工程業(yè)績、處罰信息及獎項信息的明細單列，保證了數(shù)據(jù)的公開化和透明性。

從業(yè)信用評價正式開展后，浦東新區(qū)公開招標(biāo)的施工項目將在評標(biāo)的評分環(huán)節(jié) 100 分制中設(shè)置信用標(biāo) 5 分，投標(biāo)人的從業(yè)信用評分最終會轉(zhuǎn)化成信用標(biāo)的得分。因此，投標(biāo)人的信用狀況將直接影響到其參與投標(biāo)項目的最終評標(biāo)得分。這體現(xiàn)了由政府主導(dǎo)的建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價的引導(dǎo)性和規(guī)范性，并將在一定程度上引導(dǎo)建筑施工企業(yè)重視并規(guī)范其在建筑市場的參建行為，從而不斷推動并完善誠信體系的建設(shè)和發(fā)展。

3.4 信用評價工作的監(jiān)督制度

根據(jù)浦東新區(qū)建交委關(guān)于推進建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價工作的要求，新區(qū)建管站具體負責(zé)在建筑工程招標(biāo)投標(biāo)活動中運用從業(yè)信用評價結(jié)果的監(jiān)督管理。今年 9月中旬開始，新區(qū)建管站組織開展建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價試點工作；今年 10月，在新區(qū)管轄范圍內(nèi)的建筑工程公開招標(biāo)的項目全面推廣該項工作。在上述階段性成果的基礎(chǔ)上，新區(qū)建管站將與建設(shè)市場領(lǐng)域的各方形成合作共贏關(guān)系，確保建筑施工企業(yè)從業(yè)信用評價這項誠信工作落到實處。

[1]吳金星,王宗軍.基于層次分析法的企業(yè)信用評價方法研究[J].華中科技大學(xué)學(xué)報(自然科學(xué)版),2004(3).

[2]黃文杰,雷澤麗.基于模糊多屬性決策法的施工企業(yè)信用評價[J].建筑經(jīng)濟，2008(S2).

[3]劉曉峰,齊二石.建筑企業(yè)信用評價系統(tǒng)研究[J].西安電子科技大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版),2006 (2).

[4]李海婷.建筑施工企業(yè)信用評價體系構(gòu)建研究[D].天津：天津大學(xué)，2012.