邱泉

摘要：本文通過對湖南省懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社進行調(diào)查，對金融支持其發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題進行了分析。分析結(jié)果表明，金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展中存在金融機構(gòu)信貸支持、抵押擔(dān)保能力、合作社自身條件、扶持政策措施、農(nóng)村金融服務(wù)能力“五大不足”。本文提出加強政府引導(dǎo)，創(chuàng)新金融服務(wù)，建立健全擔(dān)保機制，加強合作社規(guī)范化管理，促進金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)民專業(yè)合作社 金融支持 金融服務(wù)

一、懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀

懷化地處湖南西部，區(qū)域環(huán)境差異較大，適應(yīng)豐富多樣的農(nóng)產(chǎn)品生長。懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社依托得天獨厚的自然條件，大力發(fā)展種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，取得了初步成效。截至2012年底，全市共有農(nóng)民專業(yè)合作社1238家，農(nóng)民專業(yè)合作社成員10.06萬人，帶動非成員農(nóng)戶9.84萬戶。其中在工商部門登記注冊1211家，從事種植業(yè)684家，畜牧業(yè)326家。2012年全市農(nóng)民專業(yè)合作社種植面積19.56萬畝，完成銷售產(chǎn)值10.96億元，實現(xiàn)純收入4.71萬元，上繳稅金138.5萬元，為促進懷化市農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村繁榮方面發(fā)揮了重要作用。

（一）懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展特點

1.從發(fā)起方式來看，形成了以大戶牽頭為主、多種創(chuàng)辦主體共同發(fā)展的局面。據(jù)調(diào)查，懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社大多數(shù)是由大戶（能手）發(fā)起成立的，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大戶擁有較為豐富的生產(chǎn)經(jīng)驗，在市場銷售、生產(chǎn)資料采購、信息獲取都占有優(yōu)勢，能夠引導(dǎo)農(nóng)民生產(chǎn)營銷農(nóng)產(chǎn)品，活躍市場，增加收入。此外，創(chuàng)辦發(fā)起主體有中小企業(yè)、農(nóng)技服務(wù)組織、供銷合作社、村干部等，如芷江田豐薯業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社是由渲豐薯業(yè)有限責(zé)任公司由發(fā)起成的，麻陽蘭里農(nóng)民綜合服務(wù)社由原蘭里供銷社改制后組建。

2.從覆蓋行業(yè)看，農(nóng)民專業(yè)合作社多集中在農(nóng)產(chǎn)品商品率較高的行業(yè)和生產(chǎn)加工過程中技術(shù)資本要求高的行業(yè)。懷化市各縣農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)發(fā)展不均衡，地域特色明顯，如麻陽縣和洪江市盛產(chǎn)柑橘，種植業(yè)商品率較高，因此該兩縣的農(nóng)民專業(yè)合作社多以經(jīng)營柑橘為代表的種植業(yè)，新晃牛肉、芷江及辰溪的鴨肉較為有名，商品化程度較高，則當(dāng)?shù)氐膶I(yè)合作社以養(yǎng)殖業(yè)較為多見。

3.從地域上看，農(nóng)民專業(yè)合作社在全市各縣市區(qū)發(fā)展不夠平衡。由于地區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的不同，市場化、產(chǎn)業(yè)化程度的不同，以及對發(fā)展合作社的認識和重視程度不同，縣（市）區(qū)間發(fā)展不平衡。

4.從經(jīng)營的領(lǐng)域看，呈范圍梯次化發(fā)展。懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社的經(jīng)營領(lǐng)域已從過去單純的技術(shù)推廣服務(wù)，逐步向技術(shù)、信息、加工、銷售、儲運等產(chǎn)前產(chǎn)中產(chǎn)后服務(wù)轉(zhuǎn)變，產(chǎn)業(yè)范圍從水果、蔬菜等經(jīng)濟作物逐步拓展到畜牧、水產(chǎn)和糧食作物等。

5.從發(fā)展趨勢看，產(chǎn)業(yè)縱深發(fā)展逐步加快。隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度逐年提高，農(nóng)民合作社發(fā)展不斷深化，合作領(lǐng)域逐年擴大，由原有以組、村為單位，發(fā)展到目前的跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)甚至跨縣合作，如芷江洪元優(yōu)質(zhì)桃專業(yè)合作社帶動發(fā)展農(nóng)戶1250戶，成員分布全縣12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。

二、懷化市金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀

（一）懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社的資金需求特點

1.合作社資金需求量差別較大

由于懷化市不同地區(qū)的農(nóng)民專業(yè)合作社以及同一地區(qū)不同行業(yè)的農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展水平參差不齊，因此對資金需求的額度也存在較大的差距。對于那些仍處于初創(chuàng)期的農(nóng)民專業(yè)合作社而言，其為社員提供的服務(wù)內(nèi)容較為單一，規(guī)模不大，對資金的需求額度也相對較??；而那些已經(jīng)初具規(guī)模的合作社正處于擴張期，需要擴大生產(chǎn)，增加和改進機器設(shè)備，因此對資金的需求額度相對較大。如會同縣昌盛葡萄農(nóng)民專業(yè)合作社擬投資建設(shè)一種先進的水果保鮮貯藏設(shè)備，預(yù)計項目投資500萬元，需貸款250萬元。從總體上看，農(nóng)民專業(yè)合作社普遍對資金需求強烈，單個合作社資金需求額度不大，多數(shù)都在100萬元以下。

2.對資金需求的期限具有多樣性

由于農(nóng)民專業(yè)合作社在一定程度上實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)的規(guī)?；a(chǎn)，其對資金的需求已不再局限于傳統(tǒng)的簡單再生產(chǎn)的資金投入，而是遍布了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的各個環(huán)節(jié)的服務(wù)和經(jīng)營活動，不同環(huán)節(jié)所需要的資金周轉(zhuǎn)期限存在的差異使農(nóng)民專業(yè)合作社對資金需求的期限具有多樣性。

如用于集中采購銷售的資金周轉(zhuǎn)最快；用于購買種子、化肥和農(nóng)藥的資金往往要等農(nóng)產(chǎn)品收獲后才能收回；如果是建造大棚、廠房、添置農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機械，則資金的周轉(zhuǎn)時期就更長。另外，不同行業(yè)的農(nóng)民專業(yè)合作社投入資金的回收期限也不相同，我市農(nóng)民專業(yè)合作社種類豐富多樣，遍及了養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)、運輸、農(nóng)業(yè)服務(wù)等行業(yè)，從事農(nóng)產(chǎn)品運銷服務(wù)的合作社資金周轉(zhuǎn)相對最快，而從事果樹種植及經(jīng)濟林作物的種植行業(yè)資金周轉(zhuǎn)較慢，一般需要3年以上，再如進行農(nóng)產(chǎn)品加工和農(nóng)機服務(wù)的合作社由于對設(shè)備和廠房的投入相對較多，因此行業(yè)不同直接影響資金回收的速度。

3.對獲得資金的時效性要求很高

由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期性和季節(jié)性特點，使農(nóng)民專業(yè)合作社對于資金的需求往往也具有季節(jié)性的變化規(guī)律，尤其在收獲季節(jié)對產(chǎn)品進行統(tǒng)一收購、統(tǒng)一出售時，對資金的需求常常來勢較快，以便規(guī)避自然風(fēng)險，及時把握市場信息出售產(chǎn)品，因此要求有一個方便、快捷的資金獲取渠道。

（二）懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社金融支持中存在的問題

1.金融機構(gòu)信貸支持不足，與農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展程度不相適應(yīng)。目前，懷化市農(nóng)民專業(yè)合作社在發(fā)展過程中獲得的信貸支持微乎其微，與其資金需求嚴重脫節(jié)。由于農(nóng)民專業(yè)合作社盈利能力弱，積累少，加之農(nóng)業(yè)經(jīng)營風(fēng)險較高，合作社的風(fēng)險承受能力普遍偏低，金融機構(gòu)對合作社是“怕貸”、“惜貸”。據(jù)調(diào)查。2012年，懷化市轄內(nèi)農(nóng)民專業(yè)合作社累計投入資金約7.81億元，其中從金融機構(gòu)貸款0.86億元，僅占投入資金總額的11.01%。合作社業(yè)務(wù)發(fā)展所需資金來源主要是發(fā)起人內(nèi)部融資和自有資金，其余大部分來自民間借貸等高成本資金，增加了合作社的經(jīng)營負擔(dān)。

2.抵押擔(dān)保能力不足。首先，抵押物缺乏。多數(shù)合作社的固定辦公場所簡陋，有的甚至租借辦公地點，無法提供可抵押的房地產(chǎn)、設(shè)備和可抵（質(zhì)）押的權(quán)證，即使規(guī)模較大的合作社擁有農(nóng)村土地或農(nóng)房，但也無法作為抵押物。根據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定，農(nóng)民自建房土地屬于集體所有，不具備抵押擔(dān)保資格。此外，農(nóng)民擁有的承包土地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)也不能作為抵押物抵押，使得農(nóng)民專業(yè)合作社及其社員的可抵押物捉襟見肘。其次，無有效的擔(dān)保人。金融機構(gòu)對農(nóng)民發(fā)放貸款的擔(dān)保人有嚴格限制，一般需要至少兩名公務(wù)員做擔(dān)保人，多數(shù)農(nóng)民無法找到合適有效的擔(dān)保人。再次，由于合作社與農(nóng)戶的關(guān)系相對松散，與農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)結(jié)合不夠緊密，尋求愿意提供擔(dān)保的機構(gòu)較難，因而很難邁入銀行授信門檻。

3.合作社自身條件不足。一是信貸主體資格不實。據(jù)調(diào)查，目前除農(nóng)村信用社對規(guī)模較大、盈利能力較強、有一定影響力的專業(yè)合作社通過財政擔(dān)保方式發(fā)放貸款外，大多數(shù)合作社必須以理事長“個人名義”、并以個人財產(chǎn)作抵押才能獲得貸款，使農(nóng)民專業(yè)合作社信貸受到制約；二是財務(wù)運作不規(guī)范。據(jù)調(diào)查，大部分農(nóng)民專業(yè)合作社沒有設(shè)立會計人員、更沒有建立會計制度，合作社的財務(wù)管理過于粗放。三是農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部管理制度不健全，沒有形成完善的法人治理結(jié)構(gòu)和現(xiàn)代企業(yè)運作模式。

4.扶持政策措施不足。一是缺乏信貸支持政策。據(jù)調(diào)查，目前涉農(nóng)金融機構(gòu)沒有1家出臺針對農(nóng)民專業(yè)合作社信貸支持方面的政策。二是缺乏配套扶持政策。《農(nóng)民專業(yè)合作社法》第四十九、五十和五十二條提出了對合作社在項目、財政和稅收等方面的扶持政策和優(yōu)惠措施，但由于缺乏相關(guān)細則和指導(dǎo)意見，具體的扶持政策目前仍難以落實。三是缺乏農(nóng)業(yè)風(fēng)險保護政策。農(nóng)業(yè)保險的薄弱現(xiàn)狀與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風(fēng)險性并存，合作社無法從外界獲得幫助來規(guī)避風(fēng)險，也間接阻礙了信貸資金投入。四是激勵機制欠缺。在目前優(yōu)惠政策沒有全部出臺情況下，有的合作社帶頭人和主要股東觀望心理較濃，不愿加大投入。

5.農(nóng)村金融機構(gòu)信貸服務(wù)能力不足。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有周期性和季節(jié)性的特點，因此，農(nóng)民專業(yè)合作社為了抓住生產(chǎn)和銷售的時機往往要在短時間內(nèi)就籌集到所需的流動資金。但是，由于農(nóng)村金融機構(gòu)目前普遍加強了風(fēng)險管理，對貸款持謹慎態(tài)度，申請貸款手續(xù)繁瑣，程序環(huán)節(jié)較多，農(nóng)民專業(yè)合作社在申請貸款時需要提交繁雜的申請材料，貸款所需時間很長。如洪江市某金銀花合作社為購買種子，向當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)銀行貸款，但由于手續(xù)繁瑣，時間較長，錯過了播種季節(jié)。

三、金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社的對策建議

（一）加強引導(dǎo)扶持，促進農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展壯大。一是對農(nóng)民專業(yè)合作社進行必要的財政扶持。地方政府可以根據(jù)合作經(jīng)濟組織的績效、帶動農(nóng)戶數(shù)量、對農(nóng)戶收入的貢獻度等進行綜合評估，通過設(shè)立農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展引導(dǎo)資金并將其用作貸款貼息或貸款周轉(zhuǎn)金、風(fēng)險補償金等方式，加強與信貸支持的配套；為符合條件的農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織創(chuàng)造有效的貸款擔(dān)保機制；給予合作經(jīng)濟組織一定的優(yōu)惠政策，定向?qū)嵭卸愂諟p免和費用補貼，引導(dǎo)更多信貸資金和社會資金投向農(nóng)民專業(yè)合作社。二是引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社向現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展。政府部門要加強對農(nóng)民專業(yè)合作社的規(guī)范化管理，有針對性地組織開展各種培訓(xùn)，引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社不斷建立健全內(nèi)部管理規(guī)章制度，推動農(nóng)民專業(yè)合作社由松散的民間組織成長為規(guī)范的現(xiàn)代市場經(jīng)濟主體。三是建立雙向獎勵制度。地方政府應(yīng)對實際運作好的專業(yè)合作社和支持其發(fā)展做出突出貢獻的金融機構(gòu)實行雙向獎勵。四是加強信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、信用村等信用細胞建設(shè)，完善農(nóng)民專業(yè)合作社信用體系。五是加強農(nóng)村地區(qū)金融知識公益宣傳，豐富廣大農(nóng)民，尤其是農(nóng)民專業(yè)合作社負責(zé)人的金融知識。

（二）創(chuàng)新金融服務(wù)模式，提升金融服務(wù)水平。一是要根據(jù)合作社運作的規(guī)范性決定信貸投向。對經(jīng)營規(guī)范的合作社，直接向合作社發(fā)放貸款，對運行尚未規(guī)范的合作社，向農(nóng)戶發(fā)放貸款，對“龍頭企業(yè)+合作社”模式中運行不規(guī)范的合作社，則向龍頭企業(yè)發(fā)放貸款。二是要針對不同貸款主體采取差別貸款方式。對合作社內(nèi)的信用戶成員發(fā)放小額信用貸款，對非信用戶成員采取先評級后授信的辦法提供貸款，對資金需求額度較大的成員實行農(nóng)戶聯(lián)保貸款，對專業(yè)合作社法人則采取擔(dān)保貸款，并根據(jù)農(nóng)民專業(yè)合作社的不同狀況實行差別利率管理。三是要積極探索創(chuàng)新貸款抵押方式，擴大抵押物范圍。金融機構(gòu)要積極探索實施林權(quán)、果業(yè)權(quán)、土地使用權(quán)等權(quán)利質(zhì)押貸款。拓展農(nóng)村資產(chǎn)擔(dān)保范圍，解決擔(dān)保抵押難的問題，創(chuàng)新信貸支持模式。同時，根據(jù)農(nóng)民合作社的特點，積極探索建立以政策性保險為基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)保險制度。四是各銀行業(yè)金融機構(gòu)在確保風(fēng)險控制的前提下，完善授權(quán)授信制度，優(yōu)化信貸流程，簡化貸款審批手續(xù)，對符合條件且在授信額度內(nèi)的農(nóng)民專業(yè)合作社和社員貸款建立“貸款綠色通道”。

（三）加強擔(dān)保機制建設(shè)，確保信貸資金安全。一是建立涉農(nóng)政策性擔(dān)保機構(gòu)，為商業(yè)性金融參與項目融資提供貸款擔(dān)保，發(fā)揮政策性金融的倡導(dǎo)扶持作用。二是各級政府要積極推動組建專門的農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司，地方政府適當(dāng)注資，依托經(jīng)濟組織或市場主體入股，嚴格按市場化要求運作。三是創(chuàng)新農(nóng)民專業(yè)合作社的擔(dān)保模式。在合作社內(nèi)部，可采用會員共建風(fēng)險保證金的方式為社員申請貸款提供擔(dān)保；在合作社外部，可鼓勵農(nóng)民專業(yè)合作社、龍頭企業(yè)和社員聯(lián)合建立擔(dān)保中介機構(gòu)，設(shè)立擔(dān)保基金，滿足農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸需求。

（四）加強專業(yè)合作社自身建設(shè)，提高市場競爭力。一是完善農(nóng)民合作社內(nèi)部制度建設(shè)，規(guī)范各項管理制度及財務(wù)制度，運用現(xiàn)代市場營銷理念擴大市場，提高農(nóng)產(chǎn)品的競爭力。二是著力提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量，進一步夯實發(fā)展品牌農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)。三是積極培育品牌農(nóng)業(yè)發(fā)展主體，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。綜合運用財政補貼、稅收優(yōu)惠、法律保護等多種手段，加大對農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)中介組織和專業(yè)經(jīng)濟組織的扶持力度，為品牌農(nóng)業(yè)發(fā)展培育強大的主體力量。四是引導(dǎo)大型連鎖超市直接與鮮活農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地的農(nóng)民專業(yè)合作社實行“農(nóng)超對接”。據(jù)統(tǒng)計，開展“農(nóng)超對接”能夠使農(nóng)民專業(yè)合作社產(chǎn)品流通成本降低20-30%，銷售價格提高10-20%，超市采購成本降低10%，消費者能以更優(yōu)廉的價格購買更新鮮優(yōu)質(zhì)的農(nóng)產(chǎn)品。五是建立合作社聯(lián)合會，提高組織化程度，提升農(nóng)民專業(yè)合作社在整個農(nóng)業(yè)經(jīng)濟中的地位和影響力。