作者簡介：賈海燕（1983-），性別：女，籍貫：北京，學(xué)歷：研究生在讀，研究方向：金融學(xué)。

摘要：我國已建立起以中央銀行為核心，以國有商業(yè)銀行和政策性銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存的金融機(jī)構(gòu)體系，但該體系的現(xiàn)狀并不樂觀，難以面對愈加復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢。我國金融體系改革已勢在必行。要通過銀行產(chǎn)權(quán)多元化改革，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部制度的改革與創(chuàng)新以及外資銀行的引入與有效監(jiān)管，提高我國金融體系的競爭力，更好的為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。

關(guān)鍵詞：金融體系；現(xiàn)狀改革

經(jīng)過30 多年的發(fā)展，我國已建立起以中央銀行為核心，以國有商業(yè)銀行和政策性銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存的金融體系格局。但是，我國金融機(jī)構(gòu)體系的現(xiàn)狀并不樂觀。銀行業(yè)改革滯后；金融機(jī)構(gòu)體系產(chǎn)權(quán)單一，各種機(jī)構(gòu)成份比重不合理；銀行、保險、證券業(yè)發(fā)展不成熟，銀行機(jī)構(gòu)與非銀行機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)發(fā)展能力差；金融中介機(jī)構(gòu)缺乏；金融機(jī)構(gòu)面臨著巨大風(fēng)險等一系列問題都嚴(yán)重阻礙了金融機(jī)構(gòu)功能的發(fā)揮，阻礙了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

面對嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢，我國銀行、保險、證券、信托等金融機(jī)構(gòu)的改革已迫在眉睫。不僅要提高自身的經(jīng)營能力，處置好不良資產(chǎn)，更要進(jìn)行根本性的結(jié)構(gòu)性調(diào)整，以提升綜合實(shí)力，才能與全能型的國際金融集團(tuán)競爭。

一、我國金融機(jī)構(gòu)體系現(xiàn)狀

（一）銀行、保險、證券業(yè)相互滲透發(fā)展，滿足不同群體需求的金融機(jī)構(gòu)體系已基本建立

從1999年開始，我國金融領(lǐng)域出現(xiàn)了一個重大的變化：銀行、保險、證券三者開始互相滲透、共同發(fā)展。1999年10月12日經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，國泰等10家基金管理公司和中信證券等7家證券公司，進(jìn)入銀行間同業(yè)拆借市場，從事資金拆借、買賣債券、債券現(xiàn)券交易及債券回購業(yè)務(wù)。我國貨幣市場與資本市場長期隔離的局面終于被打破，并開始形成種類齊全、功能互補(bǔ)、多種金融機(jī)構(gòu)全面健康發(fā)展的金融機(jī)構(gòu)體系，我國滿足不同群體需求的金融機(jī)構(gòu)體系已基本建立。

（二）在我國金融機(jī)構(gòu)體系中：銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)單一、改革滯后。

經(jīng)過30年的改革，我國商業(yè)銀行取得了很大的成效：形成了商業(yè)銀行組織體系的新格局，探索了現(xiàn)代商業(yè)銀行企業(yè)制度和管理體制新模式；實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債管理方式；建立了雙向選擇的新型銀企關(guān)系；實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)的分離，商業(yè)銀行開始走上規(guī)范化、法制化軌道。

但是，由于銀行改革起步較晚，負(fù)擔(dān)較重，顧慮較多，思路較窄，至今還停留在國有銀行（包括國有獨(dú)資銀行和國有控股銀行）占絕對統(tǒng)治地位的產(chǎn)權(quán)一元化格局中，而中國金融體系最脆弱、最危險的地方是銀行體系。主要表現(xiàn)在：資產(chǎn)質(zhì)量較差，巨額壞賬、呆賬無法收回導(dǎo)致金融資產(chǎn)的流失，資本充足率較低盈利能力較弱，再加上大量違規(guī)入市的資金使得金融秩序混亂； 銀行業(yè)內(nèi)部沒有遵循會計(jì)準(zhǔn)則的要求，所有者缺位的現(xiàn)象又會使監(jiān)管和控制無法落到實(shí)處，更會出現(xiàn)舞弊，詐騙等問題，嚴(yán)重制約著經(jīng)濟(jì)體制改革的順利推進(jìn)。

（三）缺乏金融中介機(jī)構(gòu)

我國仍需要一些適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的金融中介機(jī)構(gòu)，這種機(jī)構(gòu)大致上分為三類：

第一類是中小商業(yè)銀行。大型商業(yè)銀行主要是面對大企業(yè)服務(wù)的，在存貸總量失衡的同時還存在著中小企業(yè)融資難的問題，所以中小銀行的發(fā)展也成了搞活經(jīng)濟(jì)的重要出口，必須要對商業(yè)銀行進(jìn)行整頓讓它更好地發(fā)揮作用。

第二類是合作性機(jī)構(gòu)。中小企業(yè)剛剛發(fā)展的時候，并不能從經(jīng)濟(jì)上非常合理地判斷出它的可靠性，它的生長性，這時候相當(dāng)程度上靠的是對人的判斷，合作性金融機(jī)構(gòu)利用了合作者知根知底這個優(yōu)越性，能從地方實(shí)際出發(fā)引導(dǎo)投資的合理化。

第三類就是非銀行金融機(jī)構(gòu)。

（四）我國金融機(jī)構(gòu)面臨巨大風(fēng)險

根據(jù)中國金融業(yè)的現(xiàn)狀，以下幾點(diǎn)風(fēng)險是在金融機(jī)構(gòu)的改革中必須加以重視的。1.“存差”嚴(yán)重發(fā)生。與銀行高負(fù)債相對應(yīng)的不是資產(chǎn)的有效投放，而是存款總額大于貸款總額的現(xiàn)象日趨嚴(yán)重。對銀行來說，這部分資金的運(yùn)作處于虧損狀態(tài)。2. 支付風(fēng)險：前段時間，一些銀行因?yàn)槠谙掊e配，導(dǎo)致難以償還銀行間同業(yè)拆借款項(xiàng)。3. 信用風(fēng)險：當(dāng)銀行為企業(yè)提供融資時，客戶貼現(xiàn)承兌匯票銀行現(xiàn)行墊付資金時，以及客戶信用卡透支時，均會產(chǎn)生信用風(fēng)險。4.操作風(fēng)險：因管理方面的漏洞出現(xiàn)的經(jīng)營風(fēng)險。

5.價格風(fēng)險：金融機(jī)構(gòu)大都持有一定數(shù)量的有價證券，因證券價格下跌導(dǎo)致的損失；或因供求關(guān)系改變，利率變動也會造成損失。6.決策風(fēng)險：金融機(jī)構(gòu)因錯誤判斷和決策失誤造成的損失。7.政策性風(fēng)險：主要表現(xiàn)為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、政策風(fēng)險。國家風(fēng)險。

二、關(guān)于我國金融機(jī)構(gòu)體系的改革

面對國外金融集團(tuán)的挑戰(zhàn)，我國的金融機(jī)構(gòu)必須要進(jìn)行根本性的結(jié)構(gòu)調(diào)整，不僅要消化不良資產(chǎn)，更要提高管理水平，加強(qiáng)綜合經(jīng)營實(shí)力。

（一）銀行體系要進(jìn)行根本性改革——銀行產(chǎn)權(quán)多元化

銀行體制根本變革勢在必行，而且要抓住目前經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，資金供給相對寬余的有利時機(jī)，分步驟地實(shí)施。

首先，要逐步考慮把現(xiàn)有幾家國有獨(dú)資銀行分散化，有利于銀行業(yè)提升競爭力，提高服務(wù)水平和加強(qiáng)內(nèi)部管理，逐步形成內(nèi)部的激勵機(jī)制和外部的動力機(jī)制。

其次，將公眾投資引入到國有商業(yè)銀行，讓銀行上市，把銀行的治理結(jié)構(gòu)建立起來，實(shí)行股份制改造，這樣做的首要意義是對現(xiàn)有商業(yè)銀行的體制進(jìn)行改革。股份制改革不僅能吸引更多的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，建立更好的評估體系監(jiān)控貸款的流向，還能使銀行真正成為自負(fù)盈虧的市場經(jīng)濟(jì)主體，從根本上避免大量的呆賬壞賬的出現(xiàn)。

同時，面對國有獨(dú)資商業(yè)銀行資本金不足的問題，僅依靠財政發(fā)行國債是不現(xiàn)實(shí)的，也是難以根本解決問題的。在現(xiàn)代貨幣經(jīng)濟(jì)條件下，金融資產(chǎn)的增長速度遠(yuǎn)超過財政收入的增長速度，縱使是一個良好的財政狀況也難以滿足國有銀行巨大的資本金需要。所以，要充實(shí)銀行資本金、維護(hù)金融穩(wěn)定和健康發(fā)展，就必須按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，進(jìn)行國有銀行的產(chǎn)權(quán)改革，通過股份制改造，吸納新的資本進(jìn)入銀行業(yè)，形成新的經(jīng)營機(jī)制。

最后，一個真正成熟的市場競爭環(huán)境必然是在不同產(chǎn)權(quán)主體之間展開的，因此要打破商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)一元化格局，首要要轉(zhuǎn)變思想，允許非國有銀行的設(shè)立，允許外資成份以及民間資本進(jìn)入銀行業(yè)。民間資本建立的中小銀行沒有過多的政府約束，效率更高，投資渠道暢通，能有效解決中小企業(yè)貸款難的問題。而外資銀行可以帶來先進(jìn)的管理和投資經(jīng)驗(yàn)，這樣做有利于打破銀行業(yè)的壟斷局面，引入競爭機(jī)制，促進(jìn)銀行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部管理，開拓新的業(yè)務(wù)品種、提高服務(wù)水平。

（二）金融機(jī)構(gòu)的制度改革與創(chuàng)新

第一，要對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革和管理制度改革，建立并完善現(xiàn)代金融企業(yè)制度，使之真正做到自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。而且要理順國有資產(chǎn)所有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)及處置權(quán)之間的關(guān)系。要有效防范內(nèi)部風(fēng)險，監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營行為，建立一套健全、有序的內(nèi)控機(jī)制。

第二，加大不良資產(chǎn)的處理力度。金融資產(chǎn)管理公司的設(shè)立可發(fā)揮不小的作用。通過對不良資產(chǎn)的評估，金融資產(chǎn)管理公司可從銀行收購不良資產(chǎn)，并根據(jù)實(shí)際情況，區(qū)別對待，采取不同的處理措施，最大限度降低風(fēng)險、減小損失。

第三，要進(jìn)行有效監(jiān)管，并盡快建立和完善風(fēng)險管理體系。在體系內(nèi)部，要建立和完善相應(yīng)的監(jiān)管體系，設(shè)立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，有效對風(fēng)險監(jiān)控，做到提前預(yù)防。在外部，應(yīng)通過信息披露，加大金融機(jī)構(gòu)的透明性，并通過社會輿論和法律法規(guī)形成對金融機(jī)構(gòu)的有效監(jiān)督機(jī)制，同時加大對違規(guī)行為的出發(fā)粒度，增加違法成本，遏制金融機(jī)構(gòu)的不良行為。第四，可通過存款保險制度，最大限度保護(hù)存款人利益，增大金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。

（三）對外資銀行及金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行適當(dāng)管理

外資銀行、保險公司的設(shè)立已逐步成為我國金融系統(tǒng)的重要組成部分，因此對它們的有效監(jiān)管和風(fēng)險防控已愈加中腰。

第一，要提高外資金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻，逐步放開人民幣業(yè)務(wù)，掌握好節(jié)奏。雖然我國加入WTO以后，外資銀行可開展人民幣業(yè)務(wù)，但要把我好放開的節(jié)奏，避免國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)受到過大的沖擊，穩(wěn)定國內(nèi)金融體系。

第二，可增加合資金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立數(shù)量。合資的金融機(jī)構(gòu)由出資雙方共同經(jīng)營管理，不僅有利于將先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)營方式引入我國，提高本土的經(jīng)營能力，更有利于加強(qiáng)對外資銀行的風(fēng)險防范，避免純外資銀行逃避稅收和利潤轉(zhuǎn)移。

第三，通過提供優(yōu)惠政策，引導(dǎo)外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入我國中西部不發(fā)達(dá)地區(qū)。在我國對中西部的開發(fā)建設(shè)中，需要投入大量資金，外資銀行的引入不僅可以解決資金問題，更能帶動跨國公司的直接投資業(yè)務(wù)，可以大大改善中西部地區(qū)的投資環(huán)境。

綜上所述，金融體系在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用，因此，金融機(jī)構(gòu)體系的健康高效與否直接決定一國的經(jīng)濟(jì)情況，我們必須重視對金融機(jī)構(gòu)體系的改革工作。對于國有性質(zhì)的銀行，必須按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求對其進(jìn)行股份制改革，要按照市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)律而不是行政命令來加強(qiáng)管理和監(jiān)督，從而從體制上杜絕壞賬的產(chǎn)生，并發(fā)揮在重要領(lǐng)域建設(shè)中的巨大作用。為了增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的競爭力，還要引入民間資本和中介機(jī)構(gòu)來引導(dǎo)合理的投資流向，在加強(qiáng)立法和監(jiān)管的基礎(chǔ)上，允許外資進(jìn)入金融行業(yè)，利用競爭機(jī)制以及國外先進(jìn)的資產(chǎn)評估機(jī)制和管理模式，提高金融服務(wù)水平，從而更好的為經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。（作者單位：對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)）

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