張傳文 趙超超 崔 健

(1．中國(guó)能建安徽電力建設(shè)第二工程公司，安徽合肥 230601;2．天津理工大學(xué)管理學(xué)院，天津 300387;3．天津市花苗木工程有限公司，天津 300191)

0 引言

目前，承包人運(yùn)用不平衡報(bào)價(jià)策略與施工階段的變更相結(jié)合是承包人實(shí)現(xiàn)創(chuàng)收的重要途徑。顏衛(wèi)平［1］指出在工程建設(shè)過(guò)程中，工程變更的發(fā)生是不可避免的，因此，承包人應(yīng)在面對(duì)此種情況發(fā)生時(shí)能采取有效的方式進(jìn)行相應(yīng)的處理。周建平、尹貽林等［2，3］進(jìn)一步指出承包人應(yīng)在采取不平衡報(bào)價(jià)策略時(shí)要為以后工程變更獲取額外收入做準(zhǔn)備，以便于在合同實(shí)施期通過(guò)變更項(xiàng)目，提高原報(bào)價(jià)低的清單項(xiàng)目，以提高工程結(jié)算總價(jià)。承包商在編制投標(biāo)報(bào)價(jià)需要尋求能夠產(chǎn)生變更的機(jī)會(huì)點(diǎn)，這些機(jī)會(huì)點(diǎn)主要通過(guò)檢查項(xiàng)目特征描述是否與圖紙符合、工程量的錯(cuò)漏項(xiàng)、現(xiàn)場(chǎng)踏勘等途徑識(shí)別。然而承包商對(duì)工程變更與不平衡報(bào)價(jià)結(jié)合時(shí)工程狀態(tài)變化認(rèn)識(shí)不足是承包商不能實(shí)現(xiàn)有效創(chuàng)收的關(guān)鍵。

在馬鞍山某電廠采用擴(kuò)建項(xiàng)目中，承包商分別對(duì)回填土要求不同的“過(guò)馬路段”與“非過(guò)馬路段”報(bào)價(jià)。其中招標(biāo)文件規(guī)定，“過(guò)馬路段”由于工程量很小，要求用價(jià)格較高的中粗砂回填，而“非過(guò)馬路段”用價(jià)格便宜的土回填。承包商為了壓低總價(jià)，對(duì)中粗砂回填報(bào)價(jià)較低。施工階段發(fā)現(xiàn)“非過(guò)馬路段”施工現(xiàn)場(chǎng)的土質(zhì)不適合夯填，而且施工場(chǎng)地離長(zhǎng)江很近，取河砂比異地取土方便且質(zhì)量更好，因此業(yè)主提出所有施工段的回填土改為中粗砂的變更。竣工結(jié)算時(shí)承包商根據(jù)規(guī)定只能采用投標(biāo)報(bào)價(jià)中粗砂價(jià)格進(jìn)行結(jié)算，由于承包商對(duì)中粗砂回填土的報(bào)價(jià)很低，承包商喪失了一次創(chuàng)收的機(jī)會(huì)。

因此，承包商若將不平衡報(bào)價(jià)策略與工程變更結(jié)合實(shí)現(xiàn)創(chuàng)收，首先要識(shí)別出施工階段工程變更的機(jī)會(huì)點(diǎn)，其次結(jié)合變更的觸發(fā)機(jī)理對(duì)機(jī)會(huì)點(diǎn)所觸發(fā)的工程變更狀態(tài)進(jìn)行分析，以保證不平衡報(bào)價(jià)策略能夠響應(yīng)工程狀態(tài)的改變，從而實(shí)現(xiàn)承包商創(chuàng)收。

1 基于工程變更的承包商不平衡報(bào)價(jià)機(jī)會(huì)識(shí)別

將不平衡報(bào)價(jià)策略與變更相結(jié)合實(shí)現(xiàn)創(chuàng)收，首先要明確擬投標(biāo)項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程中可能會(huì)出現(xiàn)哪些變更。該研究通過(guò)文獻(xiàn)研究得出，承包商主要從施工方案、設(shè)計(jì)圖紙、工程量三個(gè)方面識(shí)別擬建項(xiàng)目發(fā)生變更的情形。針對(duì)于施工方案，承包商主要從工期質(zhì)量要求、技術(shù)復(fù)雜程度、是否采用新工藝新材料尋找可能發(fā)生變更的機(jī)會(huì)［4-6］;針對(duì)于設(shè)計(jì)圖紙，承包商主要從項(xiàng)目特征描述是否與圖紙符合入手［7，8］;針對(duì)于工程量，承包商主要從工程量的錯(cuò)漏項(xiàng)、難以計(jì)算項(xiàng)目、預(yù)計(jì)發(fā)生變更項(xiàng)目尋找可能發(fā)生變更的機(jī)會(huì)［9-12］。表1為承包商基于工程變更的承包商不平衡報(bào)價(jià)機(jī)會(huì)點(diǎn)分析。

表1 承包商通過(guò)變更實(shí)現(xiàn)創(chuàng)收的機(jī)會(huì)分析

在馬鞍山某電廠案例中，挖循環(huán)水管道土槽時(shí)，不少地段土壤中存在破碎基礎(chǔ)、碎磚等不利于夯填的雜物。因此為保證填方工程的正常進(jìn)行，原有的施工方案可能會(huì)出現(xiàn)變更，而對(duì)于承包商來(lái)說(shuō)，這些導(dǎo)致工程變更的誘發(fā)因素都可以被用來(lái)作為不平衡報(bào)價(jià)的機(jī)會(huì)點(diǎn)。

2 基于工程變更的承包商不平衡報(bào)價(jià)的觸發(fā)機(jī)理分析

施工過(guò)程中會(huì)存在某些因素，雖然會(huì)對(duì)項(xiàng)目的正常進(jìn)行造成一定的影響，但不足以誘發(fā)工程變更，即業(yè)主方對(duì)預(yù)期的工程變更有相應(yīng)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，若預(yù)期的工程變更對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行的推動(dòng)作用達(dá)不到業(yè)主期望的狀態(tài)，則該預(yù)期的工程變更將不會(huì)被觸發(fā)。這就需要承包商深入分析變更機(jī)會(huì)點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目狀態(tài)可能產(chǎn)生的影響，從而為不平衡報(bào)價(jià)策略的制定提供有效的依據(jù)。

為了更清晰地說(shuō)明工程變更機(jī)會(huì)點(diǎn)的作用，該研究引入觸發(fā)的概念。所謂觸發(fā)(Triggering)即通過(guò)較弱的推動(dòng)手段激起某種變化。在工程項(xiàng)目變更中觸發(fā)可被定義為:承包商利用勘察、設(shè)計(jì)、工程量清單編制等前期工作的疏漏或錯(cuò)誤等一系列的機(jī)會(huì)點(diǎn)在合同履行階段實(shí)現(xiàn)變更的過(guò)程。其中有以下概念界定:1)機(jī)會(huì)點(diǎn)(Opportunity Point，OP):引起工程變更的誘發(fā)因素;2)觸發(fā)事件(Triggered Event，TE):合同履行階段由于機(jī)會(huì)點(diǎn)引起的工程變更。

預(yù)期的工程變更能否被業(yè)主采納是預(yù)期工程變更能否被觸發(fā)的關(guān)鍵。業(yè)主確定工程變更方案就意味著項(xiàng)目將按照另一條線路進(jìn)行下去，這里引入線路即將中斷(Link Going Down，LGD)概念，即預(yù)示著當(dāng)前線路在未來(lái)將不能使用，需要切換到另外的線路。由此可以得到的結(jié)論是，預(yù)期工程變更的觸發(fā)可以等價(jià)于LGD的觸發(fā)。而LGD觸發(fā)的方法，取決于業(yè)主能否接受預(yù)期的工程，如果業(yè)主接受預(yù)期的工程變更，則LGD觸發(fā)，若業(yè)主無(wú)法接受，則LGD不能觸發(fā)，工程按照原定的線路進(jìn)行。承包商利用變更的不平衡報(bào)價(jià)策略中觸發(fā)機(jī)制的運(yùn)作機(jī)理如圖1所示。

圖1 觸發(fā)機(jī)制的運(yùn)作機(jī)理圖

3 基于變更機(jī)會(huì)點(diǎn)觸發(fā)的工程狀態(tài)變化分析

不平衡報(bào)價(jià)是相對(duì)于正常報(bào)價(jià)提出的，是指投標(biāo)人在進(jìn)行成本分析和報(bào)價(jià)策略研究后，保持投標(biāo)總價(jià)不變，有目的的調(diào)高和調(diào)低某些工程量清單項(xiàng)目的綜合單價(jià)，在不影響中標(biāo)的前提下促進(jìn)承包商在結(jié)算時(shí)獲得更多收益的報(bào)價(jià)方法。實(shí)際狀態(tài)下承包商在不平衡報(bào)價(jià)時(shí)，若僅僅是對(duì)工程量清單中的價(jià)款進(jìn)行調(diào)整，而不結(jié)合合同履行階段可能出現(xiàn)的工程狀態(tài)變化，那么相對(duì)于正常報(bào)價(jià)來(lái)說(shuō)不平衡報(bào)價(jià)只是形式上的改變，并不能給承包商帶來(lái)任何收益。因此，承包商在進(jìn)行不平衡報(bào)價(jià)時(shí)必須考慮項(xiàng)目變更等形式。

結(jié)合上述分析可將承包商利用工程變更進(jìn)行不平衡報(bào)價(jià)實(shí)現(xiàn)創(chuàng)收的途徑，歸納為圖2。

圖2 項(xiàng)目狀態(tài)變化圖

依據(jù)圖2，給出以下界定:

項(xiàng)目初始狀態(tài):承包商不進(jìn)行不平衡報(bào)價(jià)時(shí)，按業(yè)主給定的工程量清單正常報(bào)價(jià)最終以投標(biāo)價(jià)結(jié)算的項(xiàng)目狀態(tài)，即圖中A～A'～ A″～A?;

項(xiàng)目中間狀態(tài):承包商通過(guò)研究投標(biāo)文件、現(xiàn)場(chǎng)踏勘等方式預(yù)期可能出現(xiàn)的項(xiàng)目變更，并依據(jù)預(yù)期結(jié)果，調(diào)整報(bào)價(jià)方案進(jìn)行不平衡報(bào)價(jià)，但投標(biāo)總價(jià)仍保持不變的項(xiàng)目狀態(tài)，由承包商預(yù)期的工程變更以及與其相應(yīng)的不平衡報(bào)價(jià)方案B″組成;

項(xiàng)目最終狀態(tài):承包商預(yù)期的工程變更實(shí)現(xiàn)，承包商依據(jù)項(xiàng)目中間狀態(tài)中的報(bào)價(jià)以及調(diào)整后的實(shí)際工程量進(jìn)行結(jié)算，最終實(shí)現(xiàn)創(chuàng)收的項(xiàng)目狀態(tài)，即圖中B～B'～B″～B?。

結(jié)合前面工程變更觸發(fā)機(jī)理分析可知，若LGD觸發(fā)，項(xiàng)目的最終狀態(tài)由A變?yōu)锽，若承包商的不平衡報(bào)價(jià)策略能夠響應(yīng)施工過(guò)程中變更機(jī)會(huì)點(diǎn)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，承包商最終利潤(rùn)結(jié)算由A?變?yōu)锽?，則承包商最終結(jié)算可獲得的利潤(rùn)R=B?-A?。馬鞍山某電廠案例中，承包商若分析出循環(huán)水管道回填由回填土(夯實(shí))變更為回填中粗砂這一變更機(jī)會(huì)點(diǎn)，則承包商可多獲得110萬(wàn)元的收益。

4 基于工程變更的不平衡報(bào)價(jià)策略

根據(jù)前文承包商利用不平衡報(bào)價(jià)策略中觸發(fā)機(jī)制的分析，基于工程變更的不平衡報(bào)價(jià)實(shí)現(xiàn)創(chuàng)收的過(guò)程，就是主觀構(gòu)想轉(zhuǎn)變?yōu)榭陀^現(xiàn)實(shí)的過(guò)程，其關(guān)鍵在承包商指定的不平衡報(bào)價(jià)策略能夠響應(yīng)施工過(guò)程中變更機(jī)會(huì)點(diǎn)的發(fā)展態(tài)勢(shì)。

在構(gòu)建項(xiàng)目不平衡報(bào)價(jià)策略時(shí)，承包商首先需要識(shí)別可利用的機(jī)會(huì)點(diǎn)，即憑什么承包商能在已標(biāo)價(jià)的工程量清單的基礎(chǔ)上獲得高價(jià)結(jié)算，預(yù)期合同履行階段可能出現(xiàn)的狀態(tài)變化，考慮可能與之相應(yīng)的工程施工方案。其次，依據(jù)觸發(fā)原理，承包商要預(yù)測(cè)業(yè)主方面對(duì)承包商預(yù)期的工程變更是否采納，從而依據(jù)此來(lái)決定是否采用識(shí)別的不平衡報(bào)價(jià)機(jī)會(huì)點(diǎn)進(jìn)行不平衡報(bào)價(jià)方案的設(shè)計(jì);最終對(duì)決定采用不平衡報(bào)價(jià)的機(jī)會(huì)點(diǎn)進(jìn)行報(bào)價(jià)方案的設(shè)計(jì)，完成承包商基于不平衡報(bào)價(jià)策略。

因此針對(duì)分析出的工程變更的機(jī)會(huì)點(diǎn)觸發(fā)的變更在業(yè)主接受的情況下，并根據(jù)《2008版工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》與《2007版標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件》制定的不平衡報(bào)價(jià)策略如表2所示。

表2 基于工程變更的不平衡報(bào)價(jià)策略

馬鞍山某電廠案例中，承包商應(yīng)該通過(guò)踏勘現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)由于地質(zhì)條件等原因，招標(biāo)文件中所規(guī)定的方案不可行，業(yè)主可能會(huì)在施工期間主動(dòng)提出變更。因此可將“過(guò)馬路段”的中粗砂回填報(bào)價(jià)適度提高，達(dá)到承包商可以承受的標(biāo)準(zhǔn)，以達(dá)到在結(jié)算時(shí)可以通過(guò)此項(xiàng)變更得到額外收益的目的。

5 結(jié)語(yǔ)

承包商若將不平衡報(bào)價(jià)策略與工程變更結(jié)合實(shí)現(xiàn)創(chuàng)收，首先要識(shí)別出施工階段工程變更的機(jī)會(huì)點(diǎn)，其次結(jié)合變更的觸發(fā)機(jī)理對(duì)機(jī)會(huì)點(diǎn)所觸發(fā)的工程變更狀態(tài)進(jìn)行分析，以保證不平衡報(bào)價(jià)策略能夠響應(yīng)工程狀態(tài)的改變，從而實(shí)現(xiàn)承包商創(chuàng)收。馬鞍山案例中，承包商應(yīng)該在踏勘現(xiàn)場(chǎng)時(shí)認(rèn)真識(shí)別可能發(fā)生變更的機(jī)會(huì)，分析業(yè)主可以接受的變更情況，從而制定合理的不平衡報(bào)價(jià)策略。

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