侯捷 宋蜜兒

【摘要】先進的銀行風險管理文化不僅有助于促進銀行風險管理體系的高效運行，也是中國商業(yè)銀行適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展和提高市場競爭力的需要。文章通過對風險管理文化的內(nèi)涵進行闡述，分析當前風險管理文化的存在問題和建設(shè)必要性，進而通過理念、行為和物質(zhì)三個層次提出關(guān)于風險管理文化建設(shè)的重要措施。

【關(guān)鍵詞】銀行風險管理文化

風險管理文化，是一種兼具精準技術(shù)和深刻人文的文化力，包括商業(yè)銀行風險管理理念、行為和物質(zhì)三個層次，是銀行企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分。當今經(jīng)濟局勢，注定了正確的風險管理文化將影響銀行對于風險管理的價值取向、行為規(guī)范和道德水準。銀行風險管理機制是否成熟取決于風險管理文化所依托的理論和實踐方法是否科學高效以及其體系建設(shè)是否切合實際。

一、銀行風險管理文化建設(shè)的必要性

目前我國銀行業(yè)在風險管理文化方面處于剛剛起步階段，無論是在理論還是實踐上都不完善，存在一些問題。例如，不能正確處理銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和風險管理的關(guān)系；形式主義使得員工風險意識薄弱；風險管理文化的技術(shù)力量欠缺，缺少高素質(zhì)的風險管理人才。這些問題的存在，使得風險管理文化建設(shè)變得緊迫而必要。

（一）從根本上保障了銀行風險管理目標的實現(xiàn)

風險管理文化無時不有、無處不在。迫切發(fā)展的銀行業(yè)離不開商業(yè)銀行風險管理文化體系的建設(shè)和強化，這不僅是銀行業(yè)務(wù)獲得迅猛穩(wěn)健業(yè)務(wù)發(fā)展的必然要求，更是進一步加強銀行的員工凝聚力、行業(yè)競爭力的總和要求。

（二）從文化上支撐了銀行政策的實施

風險管理文化支撐了銀行的政策實施和解決現(xiàn)實問題。風險管理文化發(fā)展不斷為銀行風險管理提供新的視角和思維，銀行必須強化風險管理，改善管理方式，實現(xiàn)企業(yè)文化創(chuàng)新。這需要構(gòu)建一套兼具當代社會時代特征和當前銀行特色的能夠被銀行全體成員所認可的風險管理文化。當然，這需要有一個核心價值觀來作為其主導，通過這個文化體系的構(gòu)建為銀行各項政策的施行鋪平思想上的道路，減少抵抗及不認同的現(xiàn)象。

二、銀行風險管理文化建設(shè)的三個層次

對于風險管理文化來說，由物質(zhì)、行為和理念文化三個層次組成。理念文化是核心成分，行為文化和物質(zhì)文化是理念文化的具體外在表現(xiàn)和保障，這三者通過有機結(jié)合形成了銀行風險管理文化的內(nèi)涵。一個先進科學的風險管理文化體系需從這三個方面進行構(gòu)建。

風險管理理念文化，又稱風險管理精神文化，作為風險管理文化的靈魂所在，是一種伴隨銀行長期發(fā)展而逐漸為全體成員所接受的價值觀念和道德規(guī)范，是有關(guān)風險管理理論成果的總結(jié)升華。正如前文所提到的這是一個銀行在風險管理方面核心價值觀的體現(xiàn)，包括風險精神、風險價值觀、風險控制觀和管理觀以及理論化商業(yè)銀行風險管理學。

風險管理行為文化，作為理念文化的保障，能夠支撐風管的核心價值觀指揮銀行風管控制的行為活動，形成一個富有邏輯性的風管秩序，使得風管活動能井然有序地開展，由風險管理的組織架構(gòu)、制度規(guī)范和人的行為表現(xiàn)等組成。組織架構(gòu)主要由股東大會、董事會、監(jiān)事會、高管層、風險管理部門以及財務(wù)控制部門、內(nèi)部審計部門、法律合規(guī)部門等其他部門構(gòu)成，通過與銀行業(yè)務(wù)保持統(tǒng)一管理的方式，在銀行系統(tǒng)內(nèi)建立自上而下的風險管理體系；制度規(guī)范，是銀行通過建立相關(guān)制度政策以明文規(guī)定來預防和控制在經(jīng)營活動中可能出現(xiàn)的各種風險。

風險管理物質(zhì)文化，作為風險管理文化的物質(zhì)表現(xiàn)形式，由知識和實物兩個層面組成。知識層面，是銀行在風險管理過程中所表現(xiàn)的技術(shù)處理和藝術(shù)指導；實物層面，是在商業(yè)銀行風險管理過程中形成的各種物質(zhì)保障手段體現(xiàn)，如安全的經(jīng)營與管理產(chǎn)品、設(shè)施、設(shè)備和空間環(huán)境以及配套的設(shè)施。

三、銀行風險管理文化的建設(shè)

（一）樹立正確的風險管理態(tài)度

銀行管理層和員工應(yīng)該正確地看待風險問題，銀行在其運營過程當中不可避免地面臨大大小小的風險，想完全避免是不可能的。但是，通過一定的方法降低風險是可行的，要想降低風險就要能全方位地管理風險，不論是事前的風險識別、風險評估，事中的風險控制，都是十分必要的。銀行管理層要規(guī)范自身言行，能用自己的風險管理意識來來影響下屬，做好模范帶頭作用；銀行各層員工則要理性分析，跟隨銀行風險管理的大方向，作出自己的判斷，在日常業(yè)務(wù)中能秉持風險管理理念。

（二）加大培養(yǎng)高素質(zhì)風險管理人才力度，建立學習創(chuàng)新型銀行

我國銀行風險管理無論是在技術(shù)水平還是理論研究上和國外先進銀行相比較還處在比較低的水平上，這一現(xiàn)象要求我們要通過不斷培養(yǎng)風險管理方面的人才來充實我國在這方面的缺陷，通過不斷學習國外的先進風管經(jīng)驗來完善國內(nèi)的銀行風管機制。培養(yǎng)有著先進風管理念的專業(yè)風險管理人才隊伍，擁有這樣一支隊伍能夠使得我國銀行建立學習創(chuàng)新型銀行，不僅業(yè)務(wù)創(chuàng)新，也要理念、人才創(chuàng)新。

（三）構(gòu)筑“以人為本”的風險管理文化

以人為本的理念應(yīng)該貫穿風險管理文化建設(shè)的始終。人力資源管理制度的公平與科學對于良好工作環(huán)境和順暢溝通渠道的創(chuàng)造有著及其重要的意義。建立科學高效的專業(yè)人員任職機制，需要不斷完善風險管理人員的工作職責、任職要求和績效考核機制，這一手段對于高素質(zhì)、高效率、高增長的風險管理人才隊伍的建設(shè)有十分重要的意義。

參考文獻

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作者簡介：侯捷（1976-），女，安徽馬鞍山人，碩士，就職于徽商銀行馬鞍山分行風險管理部，研究方向：銀行風險管理。

（責任編輯：陳岑）