楊 娟 宋曉明

（中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行克拉瑪依市分行 新疆 克拉瑪依市 834000）

合規(guī)是銀行內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，其風(fēng)險(xiǎn)是銀行的最大風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行這幾年在不斷加強(qiáng)合規(guī)管理，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)合規(guī)文化。為適應(yīng)合規(guī)管理活動(dòng)的要求，加強(qiáng)推動(dòng)農(nóng)發(fā)行的合規(guī)文化建設(shè)，本人結(jié)合自己學(xué)習(xí)的情況，就農(nóng)發(fā)行合規(guī)管理做粗略的探討。

一、合規(guī)管理和合規(guī)文化

“合規(guī)管理”是一個(gè)新生事物。合規(guī)，顧名思義就是“合乎規(guī)范”。它是銀行內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，即：確保銀行的活動(dòng)與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致。此中包含著兩個(gè)層次的涵義：一是須有合規(guī)的“規(guī)”，即制度規(guī)范須符合法律并能適應(yīng)銀行經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、提升經(jīng)營(yíng)管理層次、保障銀行健康發(fā)展又能調(diào)動(dòng)從業(yè)人員積極性的。具體而言，合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則應(yīng)包括：立法機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的基本法律、規(guī)則和準(zhǔn)則；市場(chǎng)慣例；行業(yè)協(xié)會(huì)制定的行業(yè)規(guī)則；適用于農(nóng)發(fā)行職員的內(nèi)部行為準(zhǔn)則，以及誠(chéng)信和道德行為準(zhǔn)則等。二為須“合”上述“規(guī)”。即從業(yè)人員應(yīng)主動(dòng)去符合制度規(guī)范。應(yīng)該創(chuàng)設(shè)一種氛圍和機(jī)制，使從業(yè)人員不是被動(dòng)的，而是主動(dòng)地去遵守這個(gè)“規(guī)”。具體包括，農(nóng)發(fā)行員工的職業(yè)操守、農(nóng)發(fā)行的正向激勵(lì)機(jī)制以及合規(guī)文化。

合規(guī)經(jīng)營(yíng)是農(nóng)發(fā)行存在和發(fā)展的根本前提，合規(guī)文化就必然是農(nóng)發(fā)行文化的核心。其內(nèi)涵不僅包括誠(chéng)實(shí)、守信、正直等職業(yè)道德與行為操守；還包括農(nóng)發(fā)行對(duì)社會(huì)的責(zé)任、農(nóng)發(fā)行對(duì)員工的責(zé)任、員工對(duì)農(nóng)發(fā)行的責(zé)任、以及員工對(duì)其他員工的責(zé)任等價(jià)值觀念上的取向。讓合規(guī)的觀念和意識(shí)滲透到農(nóng)發(fā)行每個(gè)員工的血液中，形成大眾性的合規(guī)文化，是當(dāng)前急需解決的任務(wù)。只有這樣才能達(dá)到全員合規(guī)、人人合規(guī)，才能有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營(yíng)不偏離目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)價(jià)值的最大化。其次，管理層必須具有先進(jìn)的合規(guī)理念，并在實(shí)踐中率先垂范，帶動(dòng)和影響員工自覺(jué)遵守制度規(guī)范，積極倡導(dǎo)合規(guī)文化和合規(guī)理念。

二、當(dāng)前合規(guī)管理存在的一些問(wèn)題

（一）“規(guī)”的合格性問(wèn)題。好的制度可以促進(jìn)合規(guī)，壞的制度卻相反。一些規(guī)章的制定對(duì)具體情況考慮不周，或者采取“一刀切”的做法，一些政策制定出來(lái)與實(shí)際情況有較大出入，執(zhí)行難度大；一些制度未適當(dāng)預(yù)留空間，導(dǎo)致跟不上形勢(shì)發(fā)展；政策制定時(shí)未很好地調(diào)查研究，市場(chǎng)意識(shí)不強(qiáng)；而一旦出了問(wèn)題又不敢正視；同時(shí)“不求有功”、“但求無(wú)過(guò)”的思想比較盛行。規(guī)章制度上的缺陷，使違規(guī)行為從一開(kāi)始就無(wú)法避免，大量出現(xiàn)“一放就亂，一管就死”的情況。

（二）“規(guī)”的嚴(yán)肅性問(wèn)題。理論上而言，制度是嚴(yán)肅和不可侵犯的。但實(shí)際上，分析農(nóng)發(fā)行近年來(lái)屢屢發(fā)生的一些案件得知，制度的嚴(yán)肅性經(jīng)常被侵蝕。從農(nóng)發(fā)行違規(guī)積分記錄來(lái)看，違規(guī)的不僅有一線(xiàn)崗位員工，管理人員也不在少數(shù)。尤其是案件的發(fā)生，特別是大案要案的發(fā)生，不但存在嚴(yán)重的失職行為，如：違規(guī)發(fā)放貸款，更存在上下共同違反制度的行為?？梢?jiàn)，逐級(jí)負(fù)責(zé)，逐級(jí)管理責(zé)任仍未真正落實(shí)到位。因此，即使有相應(yīng)的規(guī)章制度，但嚴(yán)肅性問(wèn)題不解決，規(guī)章制度一旦成為案頭擺設(shè)，就無(wú)法控制和制約違規(guī)行為。

（三）“規(guī)”的文化性問(wèn)題。上述“規(guī)”的不合格性和“規(guī)”的被侵蝕是一種現(xiàn)實(shí)情況，糾正這些問(wèn)題，需要加強(qiáng)監(jiān)管措施和責(zé)任落實(shí)，但從根本上而言，需要重視“規(guī)”的文化性問(wèn)題。如果缺失合規(guī)文化，一旦遇上利益沖突或碰撞，違規(guī)將成為必然：一方面上行下效，“規(guī)”的觀念淡化，執(zhí)“規(guī)”的自覺(jué)性不強(qiáng)，形成違規(guī)也見(jiàn)怪不怪的“怪圈”。一方面對(duì)自覺(jué)守“規(guī)”的典型弘揚(yáng)得不夠。重視硬指標(biāo)的完成，淡化軟指標(biāo)的考核，企業(yè)文化導(dǎo)向有偏差，使合規(guī)文化氛圍難以形成。

三、轉(zhuǎn)變觀念、與時(shí)俱進(jìn)，積極推進(jìn)農(nóng)發(fā)行合規(guī)建設(shè)

農(nóng)發(fā)行在系統(tǒng)開(kāi)展合規(guī)管理活動(dòng)，這些意味著農(nóng)發(fā)行為適應(yīng)現(xiàn)代銀行管理模式，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，將改變長(zhǎng)期以來(lái)的粗放式管理套路，建立科學(xué)的管理機(jī)制，已把加強(qiáng)合規(guī)管理、建設(shè)合規(guī)列入議事日程。

（一）與時(shí)俱進(jìn)，努力完善農(nóng)發(fā)行符合自身實(shí)際的制度規(guī)范。有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是銀行構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和有效內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心，是合規(guī)文化形成的基礎(chǔ)。建立合規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，急迫建立一系列合格的“規(guī)”。農(nóng)發(fā)行的公司治理、企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、目標(biāo)市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績(jī)效考核和激勵(lì)機(jī)制等因素必須與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的客觀需要相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動(dòng)態(tài)的調(diào)整和保持。如果這個(gè)“規(guī)”本身不充分、不系統(tǒng)或者不能得到及時(shí)修訂，就會(huì)使農(nóng)發(fā)行在客觀上處于違規(guī)的境地。農(nóng)發(fā)行目前正處于戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型中，業(yè)務(wù)范圍不斷拓寬，外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化較大，必須組織力量對(duì)相應(yīng)的“規(guī)”進(jìn)行清理和完善，為加強(qiáng)合規(guī)管理做好基礎(chǔ)性工作，使合規(guī)工作達(dá)到有規(guī)可循，有據(jù)可依。

（二）積極創(chuàng)新，建設(shè)科學(xué)有效的農(nóng)發(fā)行合規(guī)管理機(jī)制。如何確保一個(gè)“規(guī)”在建立好后能夠被持續(xù)地遵守，并且保證這個(gè)“規(guī)”自身還能夠被及時(shí)加以修正，須有相應(yīng)的保證機(jī)制。首先，要切實(shí)建立農(nóng)發(fā)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。從農(nóng)發(fā)行企業(yè)文化、組織機(jī)構(gòu)、流程管理、崗責(zé)體系、績(jī)效管理等方面入手，梳理、整合和優(yōu)化規(guī)章制度，建立專(zhuān)業(yè)化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，確立清晰的報(bào)告路線(xiàn)和問(wèn)責(zé)制、舉報(bào)制等，真正在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)管理乃至整個(gè)農(nóng)發(fā)行管理工作中的核心地位。其次，設(shè)立合規(guī)部門(mén)或?qū)Ｂ毢弦?guī)崗位。清晰界定合規(guī)部門(mén)（崗位）的功能和職責(zé)，使其獨(dú)立于日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；對(duì)發(fā)現(xiàn)有違反法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)的操作行為，管理層能迅速知悉并采取適當(dāng)措施予以糾正，確保從業(yè)人員的行為自覺(jué)服從既定的“規(guī)”。再次，加大對(duì)農(nóng)發(fā)行各級(jí)管理人員的合規(guī)培訓(xùn)。通過(guò)培訓(xùn)，使其充分地了解和掌握制度規(guī)范。

（三）以人為本，加大農(nóng)發(fā)行合規(guī)建設(shè)力度。人是社會(huì)實(shí)踐的主體。合規(guī)文化的形成，與員工的文化層次、職業(yè)道德修養(yǎng)、品行有著直接的聯(lián)系。合規(guī)的“規(guī)”要在實(shí)踐中得以貫徹執(zhí)行，必須通過(guò)有效的激勵(lì)機(jī)制，把對(duì)合規(guī)工作做得好或?qū)εe報(bào)、抵制違規(guī)有貢獻(xiàn)者給予保護(hù)、表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)履行工作職責(zé)中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責(zé)或從輕處理；對(duì)存在或隱瞞違規(guī)問(wèn)題、造成不良后果者，要嚴(yán)肅追究責(zé)任，給予處罰，使整個(gè)團(tuán)隊(duì)形成合規(guī)光榮，違規(guī)可恥的工作氛圍。而對(duì)那些冒天下之大不韙的嚴(yán)重違規(guī)者，要“繩之于法”，堅(jiān)決限制準(zhǔn)入、驅(qū)逐出局。

（四）民主管理，堅(jiān)持以農(nóng)發(fā)行行務(wù)公開(kāi)推動(dòng)合規(guī)管理。合規(guī)文化形成的重要環(huán)節(jié)是實(shí)行行務(wù)公開(kāi)?？茖W(xué)、有效的民主管理，能喚起從業(yè)人員的工作熱情，激發(fā)其潛能，進(jìn)而牢固合規(guī)文化根基。而“暗箱操作”恰恰是許多不合規(guī)行為的根源。要進(jìn)一步完善行務(wù)公開(kāi)制度，通過(guò)監(jiān)管部門(mén)或合規(guī)部門(mén)對(duì)公開(kāi)事項(xiàng)、公開(kāi)形式、公開(kāi)周期、公開(kāi)結(jié)果、群眾意見(jiàn)處理等進(jìn)行監(jiān)督，防止不公開(kāi)、假公開(kāi)、半公開(kāi)現(xiàn)象。

（五）領(lǐng)導(dǎo)垂范，帶頭做好農(nóng)發(fā)行合規(guī)文化建設(shè)。領(lǐng)導(dǎo)者所做的事情不只是代表其個(gè)人，而是代表一個(gè)群體，能讓下屬和自己一起發(fā)揮集體效應(yīng)，起到耳濡目染的效果。合規(guī)文化建設(shè)要真正做到從高層發(fā)動(dòng)，從高層落實(shí)，上級(jí)管下級(jí)，下級(jí)對(duì)上級(jí)負(fù)責(zé)。要通過(guò)建立逐級(jí)問(wèn)責(zé)辦法，使各類(lèi)的違規(guī)行為得到相應(yīng)的制裁。只有這樣，良好的合規(guī)文化才能蔚然成風(fēng)。