小額貸款公司是以低端客戶為主要服務對象，并向其提供額度小風險低的無抵押信用貸款的公司。據(jù)央行數(shù)據(jù)顯示，截至2011年12月末，全國共有小額貸款公司4282家，貸款余額3915億元，全年累計新增貸款1935億元，新增小額貸款公司1668家。無論從業(yè)務規(guī)?；驍U張速度看，同比去年均快速發(fā)展。小額貸款公司的誕生，是我國金融改革的一次突破性的嘗試，其發(fā)展已經(jīng)成為金融業(yè)的有力補充。但是，就小額貸款公司目前經(jīng)營現(xiàn)狀來看，小額貸款公司也存在一定程度的問題和困難，前途莫測。

一、目前小額貸款公司面臨的問題

（一）小額貸款公司發(fā)展亂，部分公司偏離其設立的初衷

成立小額信貸公司的初衷，是為了能夠有效地調(diào)配金融資源，促進農(nóng)村和經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展。但是，據(jù)調(diào)查，當初成立公司的這一初衷并未得到很好的體現(xiàn)：一是，大部分小額信貸公司出資成立公司并沒有支持“三農(nóng)”和當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，而是轉(zhuǎn)向村鎮(zhèn)銀行和為進軍銀行業(yè)作準備。二是，“三農(nóng)”貸款比例較低。據(jù)山西省呂梁市統(tǒng)計，“三農(nóng)”貸款的比例僅為7.2%，非農(nóng)貸款卻高達92.8%。三是，部分貸款流入收益較高的煤焦行業(yè)，成為它們的投資資金。

（二）小額貸款公司監(jiān)管主體不明確，監(jiān)管不力

小額信貸公司的監(jiān)管主體應該是省金融辦。但是，目前全國大部分地區(qū)金融辦工作人員并不負責小額貸款公司的監(jiān)管工作，而人民銀行和銀監(jiān)部門也只是負責統(tǒng)計數(shù)據(jù)，并不監(jiān)管。而當前我國小額貸款公司相應法律法規(guī)還不完善，小額貸款公司經(jīng)營管理規(guī)定也不統(tǒng)一。所以，目前的小額貸款公司處于“缺人管”的狀態(tài)。

（三）小額貸款公司任務繁重，難度較大

山西等省份設立小額貸款公司目的是為了給民間融資一個合法的渠道。小額貸款公司雖具備一定的規(guī)模，成為社會資金再分配的一種有力渠道，但是，如果僅是通過設置小額貸款公司來解決民間融資問題，又要保證每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)都設立一個小額信貸公司，就目前小額貸款公司的規(guī)模是難以完成目前這么大的任務的，也就難以實現(xiàn)民間融資任務。

（四）諸多因素制約小額貸款公司的發(fā)展

小額貸款公司作為全國推行的一種新型的金融服務模式，雖得到社會的接受及肯定，但目前的小額貸款公司均受到諸多因素制約，難以發(fā)展壯大。一是，稅負較重，目前小額貸款公司要按一般的工商企業(yè)納稅，包括25%的所得稅，5.56%的營業(yè)稅及附加，還有印花稅等其它稅，總稅額要占收入的30%。二是，公司融資渠道有限，“只貸不存”的模式，限制了其資金來源，影響公司的經(jīng)營及擴張。三是，公司選址不科學，大部分公司都沒有設在基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)，容易造成不必要的競爭，也堵住了改制成為村鎮(zhèn)銀行的出路。四是，公司內(nèi)部管理不完善，也限制了目前小額貸款公司的發(fā)展。

二、針對小額貸款公司的改進措施

（一）加大對小額貸款公司的扶持力度，促進小額貸款公司健康持續(xù)發(fā)展

基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)，尤其是農(nóng)村的小額貸款公司剛剛起步不久，迫切需要各部門的支持和關(guān)心，也需要各合作銀行在融資、結(jié)算等方面提供相應的便利和優(yōu)惠，因此各部門做好協(xié)調(diào)溝通工作成為一個非常重要的環(huán)節(jié)。再者，要確保小額貸款公司堅持服務“三農(nóng)”的宗旨，遵守“小額、分散”的原則，努力提高小額貸款公司的金融服務水平，不斷擴大其在農(nóng)村的客戶數(shù)量和覆蓋規(guī)模。

（二）加強對小額貸款公司的監(jiān)管力度，落實監(jiān)督責任

小額貸款公司從2005年開始試點以來，面臨不同程度的監(jiān)管問題，因此應加大對小額貸款公司的監(jiān)管力度。不同的部分做好各自的監(jiān)管工作，按照“誰審批，誰監(jiān)管”的監(jiān)管原則，省金融辦作為主要監(jiān)管部門，要對小額貸款公司的開業(yè)進行必要的審查，而日常的監(jiān)管則應該由工商管理部門根據(jù)《公司法》來完成。

（三）建立并完善小額貸款公司的政策法規(guī)

首先，對小額貸款公司的定位和初衷要回到它的起點，小額貸款公司屬于一般公司，在經(jīng)營過程中，需要制定在原有法規(guī)的基礎(chǔ)上制定并完善相應的法規(guī)，尤其要對小額貸款公司的貸款制度進行明確規(guī)定。其次，讓小額貸款公司的運行按照市場規(guī)律發(fā)展即可，不需要政府過多地調(diào)控和社會責任。再次，取消對小額貸款公司的過多硬性規(guī)定，不應該特意引導小額貸款公司的轉(zhuǎn)制，它可以轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行，也可以轉(zhuǎn)制成專業(yè)的信貸公司。

（四）健全小額貸款公司的內(nèi)部管理制度，保障其有序運營

首先，要建立并完善小額貸款公司的股東管理制度，確定股東大會的人數(shù)和頻度，規(guī)定每次股東大會的法定內(nèi)容，實現(xiàn)股東大會的透明化。其次，要對一些基本的管理制度，如信貸管理制度、財務管理制度、風險管控制度進行規(guī)定，由省級主管部門制定，結(jié)合當?shù)貙嶋H，下發(fā)全省統(tǒng)一實施。

三、總結(jié)

小額貸款公司的出現(xiàn)標志著我國金融業(yè)的進一步開放，有利于解決貸款雙方的不對等問題，為我國金融服務業(yè)的發(fā)展做出了巨大貢獻。但在運營過程中也面臨著一些問題和困難，只有解決好這些問題，才能使小額貸款公司健康可持續(xù)的發(fā)展。

參考文獻

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作者簡介：高小鵬（1983-），女，漢族，西省呂梁人，中國人民銀行呂梁市中心支行，初級經(jīng)濟師，研究方向：工商管理。

（責任編輯：唐榮波）