吳晶,張?zhí)?孫鴻雁,顏華

摘要：2006年國務院扶貧辦、財政部下發(fā)《貧困村村級發(fā)展互助資金試點工作通知》，之后在黑龍江省進行了試點并取得了一定發(fā)展。但黑龍江省貧困村資金互助組織在發(fā)展中仍存在諸多問題：資金不足、社員名額少、資金互助組織內部管理不當、組織的宣傳工作不到位等問題。通過調查、分析，提出進一步發(fā)展貧困村資金互助組織要從以下方面入手：擴大農村資金互助組織的資金來源，增加社員名額，社長評選“平民”化，加強資金互助組織的管理工作，進而促進農村資金互助組織更好更快地發(fā)展。

關鍵詞：農村金融；資金互助組織；貧困村

中圖分類號：F830 文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2012）15-0068-02

引言

貧困村村級發(fā)展資金互助組織是中國扶貧辦部門為突破貧困地區(qū)的農村金融約束，實現(xiàn)貧困農村地區(qū)發(fā)展而進行的一項制度創(chuàng)新。其基本做法是以貧困村為單位，通過財政扶貧資金與農戶入股資金相結合形成滾動資金的方式，向農戶提供手續(xù)簡便的小額信貸，以解決農戶特別是貧困農戶在發(fā)展生產時所遇到的資金短缺問題（寧夏，2010）。自2006年國務院扶貧辦、財政部下發(fā)《貧困村村級發(fā)展互助資金試點工作通知》以來，各省積極開展本地扶貧互助資金的擴大試點和全面推廣工作。2008年黑龍江省延壽縣、通河縣、巴彥縣、方正縣的11個貧困村作為“發(fā)展互助資金”試點村進行試點工作。本文通過對延壽縣六團村資金互助組織進行調查分析，對黑龍江省貧困村資金互助組織的共性問題進行研究。

一、六團村資金互助組織發(fā)展的現(xiàn)狀

六團村位于延壽縣東二十公里，六團鎮(zhèn)政府所在地，總面積13 145畝，全村四個自然屯，人多地少，基礎設施差，是黑龍江省典型貧困村。該村農戶總數(shù)360戶，人口總數(shù)1 500人，領取低保農戶數(shù)量為40戶，農民人均收入1 000元，70%村民能完成九年義務教育。該村的主要收入來源為種植收入，主要種植作物為水稻，農民貸款的主要來源為信用社，貸款的主要用途為生產經營。

1.六團村資金互助組織的股權結構以及經營效益情況。六團村資金互助組織成立于2008年6月，是由政府帶動，省扶貧辦，財政局共同協(xié)助的銀監(jiān)會批準組建的正規(guī)金融組織，互助組織注冊資金45萬，其中政府出資30萬元，社員入股15萬元。1 000元一股，配股兩股?；ブM織成立四年來，經營效益逐年遞增，2011年盈余4萬元左右，扣除辦公和人員工資，可余公積金6 000元左右，主要用于為社員補貼購買化肥，種子以及幫助極度貧困的家庭維持生活，給予每年100元～200元的補助。

2.貸還款制度。六團村資金互助組織建立了完善的資金投放制度，包括以下程序：資格審查，借前論證，借款保證，借款審批，借后檢查，資金回收等。該資金互助組織只對社員實行貸款政策，非社員禁止貸款，只可酌情給予幫助。借款需社員以農地使用權進行抵押，并進行5戶聯(lián)保，如有呆賬行為，同小組的其他四人連帶償還。由于貧困村條件有限，資金互助組織沒有固定的經營場所，借發(fā)款的地點通常為村支書家里，每年1月4日左右放款，12月20日前還款。組織對社員貸放資金的利率不同于同行業(yè)利率，如2011年的貸款利率為9厘/天。貸款上限為2萬元，最長借期為一年，通常情況下是年初貸款年末還款，近幾年到期投放資金的回收率為100%。

3.資金的日常管理與組織的監(jiān)管。六團村資金互助組織為村民自主管理的正規(guī)金融機構，基本組織結構健全，設有社員大會，理事會，監(jiān)事會。由村民公推直選出管理人員，資金互助組織的管理人員為4人，分別是社長、副社長、會計和出納，管理人員的費用為每年800元～1 000元。資金存入金融機構，如農村信用社，擁有自己的法人賬戶。資金互助組織建有完善的章程，是與村委會，黨委會脫離的自治組織。內部監(jiān)管實行一人一票的表決方式，建有崗位責任制度，定期召開例會，每年兩次，定期向社員公開財務和運營狀況，重大決策由股民大會表決做出。資金互助組織在工商部門注冊成立，有正規(guī)的金融機構如檢驗局和縣財政局的會計師進行指導，但自主管理，無須兩委，政府部門和金融機構的審批，每年要接受扶貧辦、財政局、民政局的審查。

二、六團村資金互助組織存在的問題

1.資金不足。對于農村來說，在春天耕種季節(jié)對資金的需求量很大，尤其是貧困村，在所調查75戶農戶中，90%的農戶需要貸款買種子、化肥等用于生產經營，有2%的農戶需要貸款用于子女教育，8%的農戶需要貸款用于日常消費等其他方面。而資金互助組織的資金來源主要是國家給予的補助，但這些補助遠遠不能達到農戶的需求。

2.社員名額少。農民在資金互助組織中貸款進行農業(yè)生產，在很大程度上能夠緩解農民資金短缺的狀況，因此貧困村民都有加入組織的意愿，但在貧困村資金互助組織試點階段，對于加入資金互助組織的名額有一定的限制。如六團村75戶農戶中只有23戶能夠加入資金互助組織。

3.內部管理不當。重點體現(xiàn)在資金互助組織內部控制體系不夠完善。內部管理人員的自身素質不過硬，沒有落實對社長所做工作的監(jiān)督，對社長任期的規(guī)定不夠明確。這樣不利于資金互助組織的管理與發(fā)展。

4.宣傳工作不到位。在所調查的76戶農戶中，23戶為社員農戶，53戶為非社員農戶，49戶表示不知道有這樣的組織，更不了解其運作方式及管理模式，4戶在資金互助組織成立初期，處在觀望狀態(tài)，等決定加入組織時，名額已滿，沒能加入。大多數(shù)農戶對資金互助組織的職能和作用不清楚。

三、六團村資金互助組織發(fā)展的思考與建議

1.擴大資金來源。資金互助組織的資金來源不足，主要是其融資能力較差，對此國家應該制定相關扶貧政策，擴大規(guī)模，調整存款利率，鼓勵村民將自有閑置資金投入到資金互助組織當中，同時引導各大銀行的投資，積極探索資金互助組織與商業(yè)銀行合作的途徑。政府還應加大對資金互助組織的扶持力度，增加對貧困村資金互助組織的投入。

2.增加社員名額。目前，六團村共有75戶社員，除社員農戶外，還有很多農戶經濟能力差，每年的收入不足以支付家庭開銷，若能加入資金互助組織，可以減輕一些經濟負擔，但由于資金有限，資金互助組織給予的社員名額少，不能入社。國家應加大對貧困村資金互助組織的補助，增加資金互助組織社員的名額，讓符合條件的農戶都可以入社，這樣可以滿足更多貧困村民的需求，幫助真正需要幫助的村民。

3.完善管理制度。由村民選舉產生的社員代表大會、理事會、監(jiān)事會應定期召開，一年至少召開一次，決定組織內重大事項，形成內部控制體系。不斷提高管理人員的素質，每年年底對社長的表現(xiàn)進行測評，以不記名的方式填寫調查問卷，同時對社長的任期進行限制，如社長不能通過村民的測評，應由村民們選出新社長。

4.加強宣傳工作。針對大部分的村民不了解資金互助組織，國家應在村里設立一個信息傳達室，把國家的一些最新政策及時、有效的傳達給農民，同時社長應加大對資金互助組織的宣傳力度，可以借助媒體的力量，以新聞的方式傳達給村民、通過印發(fā)宣傳單、組織社員到村民家走訪等方式，解決村民的疑惑，使村民充分了解資金互助組織，了解其運作方式及給村民帶來的好處，讓經濟上有困難的村民得到真正的幫助。

參考文獻：

[1]何頻.安徽省農村資金互助合作組織的發(fā)展現(xiàn)狀與對策[J].安徽農業(yè)大學學報，2011，(11).

[2]李欣悅，張啟文.黑龍江省農村資金互助社的若干思考[J].集體經濟·新農村建設，2010，(8).

Investigation and Analysis of Capital Mutual Funds Organization of Impoverished Village in Heilongjiang

——Taking Liutuan County as Example

WU Jing，ZHANG Tai-dong，SUN Hong-yan，YAN Hua

（Northeast Agricultural University，Economic and Management College，Harbin 150030，China）

Abstract：“Capital mutual funds organization of Impoverished village”was issued in 2006 and it Was launched in Heilongjiang province and obtained certain development，but there are still many problems：insufficient funds，lacking of membership number，capital mutual organization internal mismanagement，organization of the publicity is not improper and so on. In this paper，it suggested impoverished village capital mutual organization should develop from the following aspects：expanding the funding sources of rural capital mutual organization，increasing membership quota，strengthening capital mutual organization management，and then promoting the rural capital mutual organization development better and faster.

Key words：rural finance；capital mutual organization；impoverished village

[責任編輯 陳丹丹]