劉茂松

(湖南師范大學，湖南長沙410081)

試論朱镕基以內因為主導的企業(yè)治理思想

劉茂松

(湖南師范大學，湖南長沙410081)

計劃經濟體制下，國有企業(yè)產權關系不明晰，企業(yè)權責不明、政企不分，國有資產在運營中實際上沒有任何利益主體對它負責，出現(xiàn)嚴重的“道德風險”，一些人以權謀私，化公為私，采取多種形式侵占國有資產，導致大量國有資產損失和流失。20世紀90年代，為解決上述國有企業(yè)存在的嚴重問題，理論界提出了各種主張，面對這些國有企業(yè)改革主張，時任總理朱镕基提出了一整套以內因為主導的國有企業(yè)治理的改革思路。認為，“企業(yè)的問題是內因為主?！眹衅髽I(yè)改革要從內部治理入手：首先，抓企業(yè)領導班子建設，使企業(yè)管理者成為真正的企業(yè)家;其二，調整企業(yè)組織結構，實施企業(yè)兼并重組;其三，推進企業(yè)技術進步，走內涵式發(fā)展道路;其四，轉換企業(yè)經營機制，建立企業(yè)管理制度。

朱镕基;企業(yè)治理;企業(yè)組織結構;經營機制;技術進步

企業(yè)治理結構又稱之為公司治理結構，是對工商企業(yè)進行管理和控制的體系。也可以說，企業(yè)治理是根據(jù)市場經濟的要求通過某些途徑用以規(guī)范和調節(jié)企業(yè)行為的機制。從市場經濟的本質來看，企業(yè)治理機制是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心，也是我國國有企業(yè)改革的基本目標。

20世紀90年代初，我國確立社會主義市場經濟體制的改革方向，國有企業(yè)也由國有國營、統(tǒng)收統(tǒng)支的計劃經濟模式向自主經營、自負盈虧的市場經濟模式轉變，這對于國有企業(yè)是一場重大的變革，也是一場攻堅克難的硬仗。一方面由于傳統(tǒng)計劃經濟時代吃大鍋飯的體制，導致國有企業(yè)經營管理粗放，生產效率低下，技術水平落后，企業(yè)虧損嚴重，社會包袱沉重。1993年全國預算內國有工業(yè)企業(yè)虧損面達31.8%，虧損金額達到319億元之多。當時不僅企業(yè)虧損嚴重，而且企業(yè)投資浪費也十分驚人。據(jù)當時國家有關部門對全國2102戶國有企業(yè)調查，由于盲目投資、重復建設而形成的虧損企業(yè)占總虧損戶的8.13%。據(jù)估計，1994年底全國預算內國有工業(yè)企業(yè)由于重復建設和引進導致的閑置設備資產達258億元，如加上預算外企業(yè)閑置和半閑置的資產，其總額高達1000億元之多。出現(xiàn)這么嚴重的損失和浪費，幾乎誰也不心痛、誰也不負責任。此外，當時在企業(yè)承包制過程中還出現(xiàn)大量國有資產流失，據(jù)當時國家國有資產管理局統(tǒng)計，從1982年到1992年的10年間全國國有資產共流失和損失高達5000多億元。之所以出現(xiàn)這些問題，其直接原因是企業(yè)管理問題，據(jù)當時的國家計委技術經濟研究所和中國效益縱深行秘書處調查，造成國有企業(yè)虧損的政策原因占9.09%、宏觀管理原因占9.2%、企業(yè)經營管理原因占到81.7%。而企業(yè)經營管理不善的根本原因則是國有企業(yè)產權關系不明晰，企業(yè)權責不明，政企不分，國有資產在運營中實際上沒有任何利益主體對它負責，出現(xiàn)嚴重的“道德風險”，一些人以權謀私，化公為私，采取多種形式侵占國有資產，導致大量國有資產損失和流失。而且在企業(yè)內部搞平均主義分配，生產者出工不出力，管理者管理不科學，以致普遍出現(xiàn)經營決策失誤，生產成本高昂，產品質量低下，商品積壓報廢等問題。

如何解決國有企業(yè)存在的上述嚴重問題，當時有多種改革主張，其中一種主張是強調外因，政府放權讓利，為企業(yè)松綁，并且沖消企業(yè)的壞賬死賬，為國有企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造寬松的外部環(huán)境。另一種主張是內因，轉變企業(yè)經營機制，加強企業(yè)領導班子的建設，提高職工隊伍的素質和積極性，搞好企業(yè)的科學管理，合理決策，降低成本，提高產品質量。當然，當時還有一種主張就是強調產權制度改革，認為這是搞好搞活國有企業(yè)的根本和前提。而當時主張產權改革思路又有兩種，一種是認為產權是所有權，主張以所有權為基點的國有企業(yè)產權改革，實現(xiàn)國有企業(yè)的非國有化，把大部分國有企業(yè)賣掉;另一種認為產權包括所有權和所有權派生的占有權、支配權、使用權以及收益權等，這些派生的產權統(tǒng)稱為經營權，國有企業(yè)的產權改革主要是實現(xiàn)所有權與經營權的分離，通過采取多種經營和管理方式，明確國有企業(yè)經營性產權的責任主體。

面對這些國有企業(yè)改革主張，朱镕基提出了一整套以內因為主導的國有企業(yè)治理的改革思路。1991年6月朱镕基在遼寧主持召開的搞好國營大中型企業(yè)問題座談會的講話指出：“企業(yè)困難的原因是很復雜的，既客觀原因，又有主觀原因;既有外部原因，又有內部原因。……現(xiàn)在報紙上宣傳外因太厲害了，不是說不要外因，分析問題本來就有內因和外因，但是外因講得太多，內因講得太少，這樣不利于國營大中型企業(yè)扭轉目前的困難局面?！髽I(yè)的問題是內因為主。企業(yè)的外部條件也必須解決，但外部問題比較復雜?！保?］P8-9應該說以內因為主的企業(yè)治理思想和主張是符合社會主義市場經濟的要求的。因為企業(yè)是市場的主體，只有發(fā)揮企業(yè)的主動性和積極性，企業(yè)之外的因素包括市場信號、政府信號和外有客觀條件才能起作用，影響企業(yè)的生產和經營行為。這時，市場才能真正有效運行，市場機制也才能對資源進行合理配置。那么，朱镕基內因為主導的企業(yè)治理思想主要有哪些內容?筆者通過閱讀朱镕基講話實錄第1到4卷，初步歸納為以下四個主要方面：

首先，抓企業(yè)領導班子建設，使企業(yè)管理者成為真正的企業(yè)家。朱镕基認為“搞好管理的一個很重要方面，就是工廠的領導干部要振奮精神，要抓黨風，抓領導班子的作風，要講廉政，要講與群眾同甘共苦。如果領導班子還是吃吃喝喝，好房子先分給自己，把自己的家屬安排到最好的崗位，那么沒有一個工人愿意跟你干。因此，抓企業(yè)管理要與抓黨風、抓廉政建設、抓思想政治工作聯(lián)系在一起，不然，加強內部管理還是一句空話。”［1］P9在這里，朱镕基把領導班子的思想建設和作風建設放在首位，因為思想和作風是反映領導班子素質的關鍵因素，決定企業(yè)領導班子的組織力、導向力和戰(zhàn)斗力。同時，朱镕基非常強調提高企業(yè)領導班子的管理能力和水平。1991年6月3日在與沈陽部分國營大中型企業(yè)的廠長、經理座談時說，“你們將來都要成為真正的企業(yè)家。自己加個家字，容易但不值錢，要真正在管理上下功夫?！獙W習一下管理學，這個不是資本主義，而是資本主義的管理方法，我們拿來還是非常有用的。市場，在國外是一門非常重要的學問，不學這個東西會吃很大的虧?！保?］P13提高企業(yè)領導班子的管理能力要學管理學，學資本主義的現(xiàn)代管理方法。因為資本主義管理方法是組織大生產，相對于小生產而言這是生產力的進步，反映了社會化大生產的一般，對社會主義大生產是有重要借鑒價值的，所以拿來對我們是非常有用的。在這里，朱镕基同志特別強調學習市場的學問，這在當時是思想的一個大解放，突破了姓資姓社的禁錮，號召國有企業(yè)的領導學習市場學問，掌握市場經濟的規(guī)律，提高企業(yè)經濟效益。

其二，調整企業(yè)組織結構，實施企業(yè)兼并重組。上個世紀90年代初我國工業(yè)結構存在重工業(yè)過重、輕工業(yè)過輕的問題。如何解決這個問題?朱镕基1991年6月在黑龍江視察時指出，“這個結構怎么改過來?靠基本建設調整結構，時間長、花費大;要通過改革和開放的辦法來解決，不能一說調整工業(yè)結構，就要建多少工廠，最有效的捷徑是在調整企業(yè)組織結構上做文章?！睂τ谝赞r產品為資源的輕紡工業(yè)，朱镕基同志強調“要搞貿、工、農一體化，可以進一步發(fā)展為資產一體化、管理一條龍，還要搞好企業(yè)兼并?！髽I(yè)兼并是窮富互幫，各有所求，雙方自愿?！保?］P16企業(yè)組織結構調整是內涵式的經濟存量結構調整，實質上是對國有企業(yè)的重大改革。這在當時十分有效地防止了重復建設和經濟過熱，更為重要的是通過企業(yè)兼并，實現(xiàn)資產一體化，打破了產業(yè)間的組織，用現(xiàn)代產業(yè)組織結構改造傳統(tǒng)農業(yè)、傳統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和傳統(tǒng)工業(yè)，在一個統(tǒng)一的企業(yè)資產組織的平臺上，把農產品生產、工業(yè)加工、商業(yè)銷售以及科研等環(huán)節(jié)緊密聯(lián)系起來即貿、工、農一體化，延長和拓寬輕工業(yè)的產業(yè)鏈，實現(xiàn)農產品的多層次加工增值，而且增加農民就業(yè)和收入，大幅度提高了城鄉(xiāng)居民的生活水平。隨著企業(yè)改革的深化，到20世紀90年代中期，企業(yè)兼并和資產重組已成為整個國有企業(yè)組織結構調整改革的重要手段和方式。1996年8月朱镕基在研究企業(yè)資本重組問題的專題會議上指出，“資本重組這個口號得有內涵。我認為企業(yè)因建設資本金不足、產品選擇不符合市場需要、經營決策失誤、內部管理不善，造成產品積壓、開工不足、虧損負債，要扭轉這種情況，第一要兼并。讓強勢企業(yè)兼并弱勢企業(yè)，并承擔債務，可以享受免息優(yōu)惠，但要在五年內還清債務。這就是重組，就是調整，是最好的辦法。要多去想這個辦法，不要老想去沖銷銀行債務?！保?］P312在朱镕基看來，企業(yè)兼并和資產重組就是充分利用弱勢企業(yè)的資產去打造具有市場競爭力的強勢企業(yè)，并通過強勢企業(yè)去掉弱勢企業(yè)的債務包袱，實現(xiàn)國有資產的保值增值。這些重要的思想和理論，指導我國國有企業(yè)的改革取得了重大的成就。

其三，推進企業(yè)技術進步，走內涵式發(fā)展道路。在市場經濟條件下，企業(yè)技術創(chuàng)新和技術進步，是提高企業(yè)競爭能力和實現(xiàn)內涵式擴大再生產的另一個重要環(huán)節(jié)，也是朱镕基內因主導式企業(yè)治理思想體系的重要內容。1991年12月在全國企業(yè)技術進步會議上朱镕基提出，“為了調整結構，在加強宏觀調控的工作中，特別要注意調整基本建設與技術改造之間的比例。要緊緊圍繞企業(yè)的技術進步，增加企業(yè)的技術投入和產品的技術含量，在技術改造和技術開發(fā)上做文章。”［1］P98朱镕基企業(yè)技術改造思想有幾大觀點，一是宏觀經濟與微觀經濟結合。因為社會主義市場經濟是有政府宏觀調控的經濟，政府的產業(yè)政策、金融政策、投資政策和價格政策，對企業(yè)技術創(chuàng)新和技術進步構成了重要的政策環(huán)境，是企業(yè)技術進步的重要推動力和導向器。只有宏觀與微觀結合，才能防止重復建設，把錢用在刀刃上，這樣企業(yè)技術進步才會有實質性和科學性的發(fā)展。二是內涵發(fā)展與外延發(fā)展結合。對于基礎產業(yè)、基礎設施來說，擴大能力和實現(xiàn)產業(yè)結構調整，主要應依靠基本建設，搞確有實效的外延式擴大再生產。而對于絕大多數(shù)產業(yè)部門尤其是工業(yè)部門則應對老企業(yè)進行技術改造，可收到投資省、見效快、效益高的效果。三是技術進步與相關工作結合。企業(yè)技術進步涉及到企業(yè)發(fā)展的方方面面，本身就是一個大的系統(tǒng)，其中包括技術開發(fā)、技術引進、技術改造和群眾性技術革新等。一般來說要把技術開發(fā)和技術引進緊密結合起來，在開發(fā)的基礎上引進，在引進的基礎上創(chuàng)新，用新技術改造傳統(tǒng)產業(yè)。［1］P98-102同時，企業(yè)技術進步還涉及投資和市場，朱镕基強調這些工作都要跟上去，以減少企業(yè)技術進步中的盲目性。實踐證明，朱镕基企業(yè)技術進步思想是十分正確的，對我國有企業(yè)技術進步發(fā)揮了重要的導向和領航作用。

其四，轉換企業(yè)經營機制，建立企業(yè)管理制度。在上世紀90年代初期國有企業(yè)實現(xiàn)扭虧增盈的過程中，為了解決當時一些企業(yè)依靠國家財政撥補來實現(xiàn)扭虧的思想，朱镕基提出國有企業(yè)扭虧增盈要靠內因，要靠自己，抓企業(yè)內部管理，轉換經營機制。并強調轉換企業(yè)經營機制，是搞好國有大中型企業(yè)的根本。如何轉換企業(yè)經營機制?朱镕基認為首先要深化改革，對問題企業(yè)實施關停并轉，建立適應市場競爭規(guī)則的企業(yè)破產制度，不僅企業(yè)生產的產品要適應市場的需要，企業(yè)本身也要優(yōu)勝劣汰。由此，朱镕基指出“實施企業(yè)破產是促進國有企業(yè)轉換經營機制，發(fā)展社會主義市場經濟的一個非常重要的手段，同時也是保證國有資產特別是銀行資產不要繼續(xù)流失的一個重要手段?！保?］P307在推行企業(yè)破產制的同時，還要建立養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療等社會保障體系，確保破產企業(yè)人員的安置和基本生活，朱镕基指出這是深化國有企業(yè)改革的最重要的配套工作。其次是要搞好企業(yè)內部經營管理，決不能躺在國家身上吃“大鍋飯”、端“鐵飯碗”。要做好職工的思想工作，改革分配制度，調動職工的生產積極性，激發(fā)工人階級的主人翁首創(chuàng)精神。要眼睛向內，苦練內功，從嚴要求，把企業(yè)管理基礎制度建立起來。再次是要抓政企分開，轉變政府職能。如果政企不分，企業(yè)就不可能建立起適應市場經濟要求的經營機制。為此，朱镕基特別強調“堅持和完善廠長(經理)負責制，發(fā)揮企業(yè)黨組織的政治核心作用，全心全意依靠工人階級。政府少管不等于撒手不管，要認真搞好試點，要監(jiān)督、推動，但不要瞎指揮?！保?］P51-52總之，在朱镕基看來，政企分開和政府轉變職能，是企業(yè)轉換經營機制，走向市場的必要條件。

綜上所述，朱镕基以內因為主導的企業(yè)治理思想理論內容豐富，一個最重要和最基本的學術貢獻，就是把企業(yè)產權改革與企業(yè)管理有機結合起來，形成了符合社會主義市場經濟規(guī)律的、具有中國特色的企業(yè)治理理論。在產權改革方面，既有所有權層面的改革如企業(yè)破產兼并重組，又有經營權層面的改革如政企分開、轉換經營機制和建立廠長經理負責制等。在企業(yè)管理方面，強調領導班子建設、職工思想政治工作、組織結構調整和基礎性管理制度的建立等等。［3］這樣，企業(yè)治理就以內因為主導，把外因和內因、把改革和管理都高度整合起來了，建立起了一個邏輯體系完整的內因主導型企業(yè)治理理論，為我國企業(yè)改革領航指路，做出了十分重大而輝煌的歷史貢獻。

［1］朱镕基講話實錄(第1卷)［M］.北京：人民出版社，2011.

［2］朱镕基講話實錄(第2卷)［M］.北京：人民出版社，2011.

［3］劉茂松，國有企產權制度創(chuàng)新論［M］.長沙：湖南人民出版社，1999.

C93

A

1004-3160(2012)03-0067-04

2012-02-23

劉茂松，男，湖南華容人，湖南省經濟學會理事長、湖南師范大學教授、博士生導師，主要研究方向：產業(yè)經濟學。

詹花秀