劉兆英

（泉陽(yáng)林業(yè)局，吉林撫松 134505）

三農(nóng)問(wèn)題的核心是農(nóng)民增收問(wèn)題，而農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)業(yè)發(fā)展過(guò)程中的資金缺乏則是阻礙農(nóng)民增收的關(guān)鍵。農(nóng)戶(hù)在中國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中是基本的組織單位，要解決農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的問(wèn)題就應(yīng)該從家庭融資開(kāi)始。目前，中國(guó)農(nóng)戶(hù)的最主要財(cái)產(chǎn)是他們承包的土地、農(nóng)村住房及林業(yè)資源，因此，農(nóng)村地區(qū)迫切的需要通過(guò)實(shí)施“三權(quán)”抵押來(lái)進(jìn)行融資。2003年，黨中央國(guó)務(wù)院實(shí)施了“加快林業(yè)發(fā)展的決定”，其中明確地指出了林權(quán)可以用作抵押融資，并且通過(guò)不同地區(qū)的探索和試驗(yàn)，形成了一些典型的案例，例如浙江省的麗水模式，福建省的永安模式，遼寧省的丹東模式。政府框架和實(shí)施結(jié)構(gòu)作為推動(dòng)林權(quán)改革的核心內(nèi)容被提出，與以往不同的是新的框架包括了一系列的金融創(chuàng)新。本文通過(guò)對(duì)林權(quán)抵押融資的現(xiàn)狀、重要性和障礙進(jìn)行分析，并針對(duì)這些問(wèn)題從林權(quán)評(píng)估、流通和保護(hù)等方面提出相應(yīng)的政策建議。

1 林權(quán)抵押融資的概念

林權(quán)是指對(duì)森林、林木或者林地的占有、使用、收益和處分的權(quán)利。按我國(guó)法律規(guī)定，林權(quán)主體包括國(guó)家、集體、機(jī)關(guān)團(tuán)體和公民個(gè)人。林權(quán)由縣級(jí)政府登記注冊(cè)，核發(fā)證書(shū)，確認(rèn)所有權(quán)或使用權(quán)。林權(quán)抵押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，林權(quán)人（從事林業(yè)種植、加工和經(jīng)營(yíng)的企業(yè)或個(gè)人），按照有關(guān)規(guī)定，將林業(yè)行政管理部門(mén)頒發(fā)的《林權(quán)證》載明的擁有或占有權(quán)、依法處分的林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押給債權(quán)人，當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時(shí)，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。至于林地上林木所有權(quán)是否一并抵押，則要看抵押合同的具體約定。我國(guó)法律對(duì)以將林地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)用作抵押的規(guī)定，與將房屋和建筑用地使用權(quán)用作抵押的規(guī)定不同，并未規(guī)定必須將林地上的附著物一并抵押。如果林權(quán)人對(duì)其承包經(jīng)營(yíng)林地上的林木享有所有權(quán)，雙方當(dāng)事人可以約定將林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)與林木所有權(quán)一并抵押，也可以單獨(dú)以林地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押。

2 林權(quán)抵押融資中存在的障礙

根據(jù)調(diào)查和分析，由于“三權(quán)”資源在農(nóng)村分布比較分散，金融部門(mén)比較擔(dān)心“三權(quán)”資源的價(jià)值增長(zhǎng)問(wèn)題，另外由于“三權(quán)”資源作為抵押物的風(fēng)險(xiǎn)較高，銀行等金融部門(mén)對(duì)其抵押貸款持消極態(tài)度?！叭龣?quán)”資源抵押的主要障礙有：高額的評(píng)估費(fèi)用，復(fù)雜的抵押估價(jià)，不健全的林業(yè)市場(chǎng)要素，風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)機(jī)制的缺乏。

2.1 高額的評(píng)估費(fèi)用

目前，我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)可以接受的林權(quán)評(píng)估報(bào)告，一般來(lái)自?xún)煞矫?，一是具有林?quán)資源評(píng)估資質(zhì)的評(píng)估公司，二是金融機(jī)構(gòu)指定的評(píng)估公司。從實(shí)際情況看，這兩者對(duì)林權(quán)評(píng)估所收取的評(píng)估費(fèi)用都比較高，融資方很難接受如此高額的評(píng)估費(fèi)用。同時(shí)，由于可以提供林權(quán)評(píng)估的評(píng)估公司相對(duì)還是較少，融資方即使可以承受高額的評(píng)估費(fèi)用，也很難迅速地獲取所需要的評(píng)估報(bào)告，這使其利用林權(quán)抵押獲得融資的難度增加。

2.2 復(fù)雜的評(píng)估過(guò)程

林權(quán)資源的估值是取得林權(quán)證的前提，但是由于林權(quán)資源是一種特殊的資源財(cái)產(chǎn)，因此很難對(duì)其進(jìn)行評(píng)估，并且在估值的過(guò)程中容易導(dǎo)致抵押物本身的估值風(fēng)險(xiǎn)。首先，林權(quán)資源構(gòu)成比較復(fù)雜，包括樹(shù)木和林地。其次，不同的森林類(lèi)型有不同的估值方法，即使是同一類(lèi)型的森林資源，由于生長(zhǎng)年限不同，評(píng)估方法也不盡相同。第三，商業(yè)森林資源和公共森林資源有不同的估值方法，公共森林資源的估值通常較低，因?yàn)槠渲饕δ苁巧鷳B(tài)效益。第四，相關(guān)的交易市場(chǎng)尚未形成，且缺乏標(biāo)準(zhǔn)化。因此林權(quán)資源的價(jià)值很難被確定。第五，林權(quán)資源本身的自然增值和生長(zhǎng)周期較長(zhǎng)的特點(diǎn)也使得估值困難。

2.3 不健全的林業(yè)要素市場(chǎng)

雖然試驗(yàn)區(qū)已經(jīng)建立了林業(yè)要素市場(chǎng)，但是相對(duì)林業(yè)經(jīng)濟(jì)本身的發(fā)展還是比較滯后。森林和樹(shù)木資源在現(xiàn)有的交易市場(chǎng)中不能自由流動(dòng)，這樣就給金融機(jī)構(gòu)處理林權(quán)抵押物的過(guò)程中帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)。因此需要進(jìn)一步推動(dòng)林業(yè)要素市場(chǎng)的建立和發(fā)展，這樣農(nóng)民就可以通過(guò)林業(yè)要素市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓或租賃林地和樹(shù)木，金融機(jī)構(gòu)也可以通過(guò)該市場(chǎng)處理林權(quán)抵押物來(lái)降低林權(quán)抵押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

2.4 缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)機(jī)制

林業(yè)資源財(cái)產(chǎn)的特點(diǎn)使提供貸款的金融機(jī)構(gòu)面對(duì)極大的風(fēng)險(xiǎn)。首先，林業(yè)資源很容易受自然災(zāi)害的影響，火災(zāi)、干旱、霜凍、冰雹、暴雪、颶風(fēng)的自然災(zāi)害都會(huì)對(duì)林業(yè)資源產(chǎn)生巨大的影響，這些災(zāi)害一旦發(fā)生，都是致命性的，會(huì)導(dǎo)致抵押物滅失。其次，作為抵押物的林業(yè)資源很容易被偷盜，而且金融機(jī)構(gòu)很難采取有效的監(jiān)管措施來(lái)降低這種風(fēng)險(xiǎn)。因此，迫切的需要保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)擴(kuò)大對(duì)森林資源的承保范圍，以降低林農(nóng)和金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

3 促進(jìn)林權(quán)抵押融資發(fā)展的措施

3.1 提高政府和林業(yè)局的服務(wù)

首先，政府和林業(yè)局應(yīng)當(dāng)改革記錄管理系統(tǒng)，簡(jiǎn)化程序，為抵押權(quán)人提供方便的記錄服務(wù)，進(jìn)一步明確林農(nóng)的財(cái)產(chǎn)分配。第二，應(yīng)當(dāng)加速建立林業(yè)要素市場(chǎng)，建立林業(yè)交易中心和交易網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)建立起林權(quán)信息平臺(tái)，為林農(nóng)提供更多的信息和科學(xué)估算，實(shí)現(xiàn)森林和林業(yè)用地的循環(huán)標(biāo)準(zhǔn)，逐漸形成一個(gè)包含村莊、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣城、城市在內(nèi)的有機(jī)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，并且在法律、政策、林權(quán)轉(zhuǎn)移、林業(yè)產(chǎn)品價(jià)格等方面為林業(yè)經(jīng)營(yíng)者提供服務(wù)。第三，應(yīng)當(dāng)為金融信貸部門(mén)的信貸投入提供有效的市場(chǎng)保護(hù)，這是振興林業(yè)資源的最重要的方式。

3.2 建立順暢的評(píng)價(jià)機(jī)制

應(yīng)當(dāng)在林區(qū)建立標(biāo)準(zhǔn)的“三權(quán)”資源估值系統(tǒng)，包括資產(chǎn)評(píng)估的中介機(jī)構(gòu)、專(zhuān)業(yè)的評(píng)估隊(duì)伍以及評(píng)估方法。借鑒試驗(yàn)區(qū)城鄉(xiāng)和諧發(fā)展的成功經(jīng)驗(yàn)，每一座農(nóng)房合同、土地和林地評(píng)估證明都應(yīng)該發(fā)放到農(nóng)戶(hù)手中，農(nóng)戶(hù)可以使用這些證明從銀行手中獲得貸款。

3.3 在農(nóng)村建立評(píng)估平臺(tái)公司

“三權(quán)”抵押融資是一個(gè)系統(tǒng)工程，每個(gè)銀行都承擔(dān)了政府的部分功能，并且在林業(yè)抵押中扮演著重要的角色，根據(jù)分析，通過(guò)林權(quán)抵押的實(shí)施，銀行的林權(quán)抵押融資不良資產(chǎn)會(huì)增加，因此我們應(yīng)當(dāng)在農(nóng)村地區(qū)建立國(guó)家控股的資產(chǎn)平臺(tái)公司并處理這些不良資產(chǎn)。例如在政府資金指引下，以國(guó)有股份作為主要部分，廣泛的吸收社會(huì)資金投入到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)中，開(kāi)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點(diǎn)項(xiàng)目的投融資活動(dòng)。除此之外，林權(quán)抵押物首先應(yīng)該在集體經(jīng)濟(jì)組織下進(jìn)行轉(zhuǎn)移，之后再進(jìn)入農(nóng)村地區(qū)的資產(chǎn)平臺(tái)公司進(jìn)行相應(yīng)的交易。

3.4 加強(qiáng)林權(quán)抵押貸款貼息和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制建設(shè)

地方政府應(yīng)積極發(fā)揮財(cái)政資金對(duì)金融資源的杠桿作用，增加對(duì)財(cái)政貼息資金和擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金的自己投入，對(duì)與農(nóng)業(yè)有關(guān)的貸款建立風(fēng)險(xiǎn)賠償機(jī)制，增加銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的貸款安全保障。與此同時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)不斷提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋面和滲透度，開(kāi)發(fā)新的火災(zāi)、病蟲(chóng)害保險(xiǎn)種類(lèi)，探索農(nóng)業(yè)相關(guān)貸款保證保險(xiǎn)，在政府支持下建立農(nóng)村信貸保證機(jī)制。

3.5 加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，改善林業(yè)服務(wù)系統(tǒng)

根據(jù)“引導(dǎo)管理法律保障和服務(wù)”的要求，應(yīng)當(dāng)改變管理職能，創(chuàng)新管理方式，將工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到林業(yè)法律實(shí)施、市場(chǎng)監(jiān)管和公共服務(wù)方面。建立一個(gè)開(kāi)放的、透明的管理系統(tǒng)，一個(gè)公正的保障系統(tǒng)，一個(gè)方便高效的管理服務(wù)系統(tǒng)。除此之外，政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)當(dāng)?shù)亓謽I(yè)團(tuán)隊(duì)建設(shè)和服務(wù)功能，為百姓開(kāi)發(fā)林業(yè)資源提供全方位服務(wù)，培育大規(guī)模的、高技術(shù)的、有強(qiáng)大推動(dòng)力的、市場(chǎng)前景好的領(lǐng)導(dǎo)公司。在這些機(jī)構(gòu)的有效運(yùn)營(yíng)下，培育林業(yè)資源，推動(dòng)傳統(tǒng)林業(yè)向現(xiàn)代林業(yè)的轉(zhuǎn)變，建立林業(yè)可持續(xù)發(fā)展的保護(hù)機(jī)制。同時(shí)，也應(yīng)該著手提高林農(nóng)的法律意識(shí)和管理水平。

[1]伊春市林政資源局.伊春國(guó)有林區(qū)林權(quán)制度改革試點(diǎn)工作總結(jié)報(bào)告[R].伊春:伊春市林政資源局,2008.

[2]代志國(guó).林木抵押貸款從此不再難 [N].人民政協(xié)報(bào),2007-07-19（A02）.

[3]胡玉浪.林木抵押疑難問(wèn)題探討[J].林業(yè)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題.2007,27,（3）:217-220.

[4]萬(wàn)千，田明華，萬(wàn)笑石，等.淺析建立政策性林木保險(xiǎn)制度的必要性[J].中國(guó)林業(yè)經(jīng)濟(jì).2009（4）:34-36.