周雄軍

認識風險管理理論和廉政風險管理

一、現(xiàn)代管理學中的風險管理理論。風險管理理論最早出現(xiàn)于企業(yè)管理中，隨著社會和企業(yè)發(fā)展，企業(yè)經(jīng)營發(fā)展中面臨著一系列風險，任何重要風險處理失當都可能導致企業(yè)經(jīng)營的失敗，造成巨大的經(jīng)濟損失。這些都需要采取一些措施來消除風險，控制風險，處置風險，以減少風險帶給生產(chǎn)的巨大影響。風險管理由此應運而生，并逐步被發(fā)展應用起來，成為了現(xiàn)代管理學的重要理論。

二、企業(yè)廉政風險的現(xiàn)實存在需要引入廉政風險管理。理論上講，供電企業(yè)每個有權力的崗位都有可能產(chǎn)生腐敗，這就是廉政風險。包括人的貪念、僥幸心理，制度不完善導致的監(jiān)督“空當”或者“灰色地帶”，權力崗位的自由裁量空間等。根據(jù)誘因可分為思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險三類。從歷年通報查處的腐敗案件中可以看出，在復雜的市場經(jīng)濟運行過程中，腐敗的“可能性”土壤始終存在，現(xiàn)實的腐敗的行為也不斷發(fā)生，這些廉政風險都為供電企業(yè)引入廉政風險管理提供了有力的佐證。

三、企業(yè)提升管理水平需要開展廉政風險。要全面提升企業(yè)管理水平，需要不斷完善決策、執(zhí)行、監(jiān)督等經(jīng)營管理環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，開展廉政風險防范管理，將反腐倡廉建設各項要求，融入企業(yè)人、財、物管理的制度和流程中，與生產(chǎn)經(jīng)營管理深度融合，是有力促進企業(yè)建立健全結構合理、配置科學、程序嚴密、制約有效內(nèi)控機制的重要保障。

四、企業(yè)廉政風險管理是新時期廉政建設方法論的創(chuàng)新性探索。推進廉政風險防控機制建設，突破了傳統(tǒng)思維和習慣做法，將“風險管理”等現(xiàn)代管理理念和科學方法引入反腐倡廉建設實踐，將預防腐敗工作落實到權力運行的全過程，具有很強的創(chuàng)新性、科學性和可操作性，體現(xiàn)了黨風廉政建設和反腐敗斗爭正在向科學化、制度化、規(guī)范化推進，是用發(fā)展的思路和改革的辦法推進反腐倡廉建設的積極探索，為有效預防腐敗開辟出一條新路。

辨識廉政風險，找準廉政風險點

一、查找廉政風險點。查找廉政風險點是實施廉政風險管理的首個環(huán)節(jié)。查找廉政風險點就是要在企業(yè)中查找各個權力崗位和環(huán)節(jié)可能存在的風險。一方面，查找風險點的工作不能脫離供電企業(yè)實際，不能脫離具體崗位工作。要針對工程建設、物資采購、干部提拔、機關重要管理部門等供電企業(yè)容易滋生腐敗的重要環(huán)節(jié)開展風險點查找工作。另一方面，查找風險點的工作決不是單單某一個部門、某一個人的事情，而是要通過全面覆蓋、全員參與，最終查找出整個企業(yè)的廉政風險。通過供電企業(yè)近幾年的腐敗案例以及對日常掌握的信訪分析，供電企業(yè)的廉政風險主要有九個重點領域：決策領域，人事管理領域，電費抄核收領域，營銷業(yè)擴報裝領域，財務管理領域，物資采購領域，廢舊物資管理領域，工程建設領域，招投標領域等。

二、產(chǎn)生廉政風險的誘因。產(chǎn)生廉政風險的誘因很多，主要有四個方面。一是經(jīng)濟方面的原因。一些掌握實權的個人，為了獲取非法利益，追求個人享受，便濫用手中的職權，從而走向犯罪的道路。二是思想道德方面的原因。一些人由于思想道德素質(zhì)不過硬，在經(jīng)濟發(fā)展的浪潮中不能抵制金錢的誘惑，缺乏正確的人生觀和價值觀，加之受特權思想、拜金主義等消極思想的影響，從而迷失自我，走向犯罪。三是制度缺失方面的原因。目前，雖然各種制度很多，但仍然存在著漏洞和不足，或者是有制度執(zhí)行不到位，從而為個別人提供了權力尋租的空間。四是監(jiān)督不到位方面的原因。由于當前監(jiān)督體制的客觀因素，造成監(jiān)督機構很難在各方面都實施有效的監(jiān)督，從而造成監(jiān)督空當，給個別人以可乘之機。

構筑廉政風險防范體系，從源頭上防治腐敗

以評估、查找和分析出黨風廉政建設工作中的薄弱環(huán)節(jié)——風險點為前提，有針對性的提出風險管理對策，以事先預防、事中控制為主，事后處置為輔，實施風險控制活動，以有效防范、化解或消除風險，實現(xiàn)企業(yè)黨風廉政建設風險的能控、可控、直至消除和化解才是引入風險管理理論的終極目的。因此，根據(jù)風險管理理論，實施廉政風險管理還需要構筑起前期預防、中期監(jiān)控、后期處置這“三道”防線，形成廉政風險防范體系。

一、構筑前期預防體系。前期預防就是要針對查找出來的風險點，建立積極的防范措施，查缺補漏、建章立制，最大限度較少腐敗機會。前期預防的關鍵是要結合供電企業(yè)中各單位、部門、崗位的實際，制定有效的防范措施，主動防范思想道德風險、制度機制風險和崗位職責風險。

二、構筑中期監(jiān)控體系。中期監(jiān)控就是要綜合運用定期自查、上級檢查和信息監(jiān)測等手段，對供電企業(yè)中各級黨員干部和重要崗位人員的行為、制度執(zhí)行情況的落實、權力運用過程進行動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題。一是定期自查，各單位部門要定期對其執(zhí)行前期預防措施的情況進行自查，并形成自查報告，促進其能夠“自律”完成工作；二是上級檢查，上級監(jiān)察部門要牽頭組織相關部門不定期對各單位部門執(zhí)行前期預防措施的情況進行檢查，用“他律”促使各部門扎實開展工作；三是要在企業(yè)中建立風險防范信息化監(jiān)測系統(tǒng)，將自查和上級檢查過程中形成的檢查結果轉(zhuǎn)變?yōu)樾畔⒒O(jiān)測系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)采集，從而實現(xiàn)對各單位部門執(zhí)行前期預防措施情況的全過程動態(tài)跟蹤。

三、構筑后期處置體系。主要是針對監(jiān)控發(fā)現(xiàn)的問題實施的懲戒性措施，通過警示提醒、誡勉糾錯和責令整改、果斷處置等手段，對存在風險表現(xiàn)的個人進行告誡，對前期預防不到位的對象進行督導。對可能發(fā)生的腐敗問題實施超前處置，及時糾正偏差，避免廉政風險演化為腐敗行為。

抓好四個關鍵環(huán)節(jié)，全力推進廉政風險管理

一、領導重視是前提。作為一種管理方法，風險管理已經(jīng)在在其它領域發(fā)揮了顯著成效，但是在黨風廉政建設領域推行風險管理，還屬于一種探索，近一兩年來才開始引入并逐步運用。風險管理是由風險的識別、評估、預控、化解等環(huán)節(jié)所組成的，要通過計劃、組織、指導、管制等過程，工作量大，覆蓋面廣，不是紀檢監(jiān)察一個部門或部分人員能完成的工作，需要黨政主要領導的大力支持和各單位各部門的協(xié)同參與，形成聯(lián)動與合力。

二、群眾參與是基礎。充分調(diào)動群眾熱情，積極發(fā)揮群眾作用，認真解決群眾反映的熱點、難點問題。通過設立廉政風險舉報箱、公開監(jiān)督舉報電話、開設網(wǎng)上投訴專欄等方式，健全廉政風險防控網(wǎng)絡，及時收集干部群眾意見。

三、抓住重點是關鍵。在實行廉政風險管理中一定要把握全局，抓住重點，加強對重點崗位和重點環(huán)節(jié)的監(jiān)控，把領導干部、重要崗位管理人員廉潔從業(yè)和廉潔自律情況、“三重一大”決策情況、有人、財、物、事權的管理崗位業(yè)務處置情況當作重點，突出抓好各個崗位、各個環(huán)節(jié)中的權力運作。

四、建立長效機制是保證。廉政風險管理作為一種科學的管理方法，不能一蹴而就，而是一個循環(huán)往復、不斷深化、不斷提高的過程。往往是一個風險化解了，有可能新的風險又會產(chǎn)生；一個薄弱環(huán)節(jié)消除了，有可能又會有其他方面的問題。因此，要不間斷的檢查、分析、評估并在實踐中不斷總結，不斷完善，不斷提高，周而復始地用風險管理理念，形成制度化、規(guī)范化的長效機制。

綜合運用多種措施，增強廉政風險管理的成效

一、教育手段。注重思想領先，充分發(fā)揮教育這個主陣地的作用。從關愛黨員干部的政治生命，營造企業(yè)和諧發(fā)展環(huán)境出發(fā)，加強風險防范教育。根據(jù)行業(yè)特點和崗位工作職責要求，堅持廉政風險教育“四納入”（納入思想教育規(guī)劃、納入支部學習內(nèi)容、納入員工培訓計劃、納入宣傳教育工作），提高教育的針對性和有效性，增強員工廉政風險和廉潔自律意識。

二、制度手段。要緊緊把握制度建設這個切入點。制度具有普遍的適應性、規(guī)范性和強制性的特點，是加強黨風廉政建設的基礎條件。

三、監(jiān)督手段。一是紀檢監(jiān)察、審計、人事、財務等具有監(jiān)督職能的部門要切實履行廉政風險管理建設及重大風險管理措施的監(jiān)督職能。二是建立公開辦事制度，拓寬公開的領域和范圍，創(chuàng)新公開的渠道和載體，保障群眾的知情權、參與權、表達權、監(jiān)督權。使權力的行使和運作時時處在組織及群眾監(jiān)督的陽光下。

四、考核手段。按照廉政風險防范管理要求，建立科學嚴格的考核標準，通過對廉政風險管理各個階段工作的定性、定量分析和綜合評估，采取獎優(yōu)懲劣、完善措施、責任追究等方式實事求是地進行嚴格的考核，將廉政風險防控管理情況作為評價一個單位或部門落實黨風廉政建設責任制的重要依據(jù)，對因嚴重失職而導致發(fā)生腐敗問題的單位負責人依紀依法追究責任。

總之，廉政風險管理作為促進黨風廉政建設和反腐敗工作的創(chuàng)新思路和手段，必將進一步強化各級領導和人員的廉政風險意識，有效防范、化解風險，從而達到提前防控的目的。同時廉政風險管理是一項系統(tǒng)工程，需要循序漸進，逐步完善。

（作者單位：四川省電力公司內(nèi)江電業(yè)局）