樂山師范學(xué)院 高文香 任文舉 張同健

［本文系江蘇省高校自然科學(xué)研究項(xiàng)目（編號(hào)：08KJD110009）的階段性研究成果］

一、引言

知識(shí)資本是現(xiàn)代企業(yè)的一種重要資本，其應(yīng)用價(jià)值逐漸超越于實(shí)物資本。在知識(shí)資本體系中，人力資本是最重要的組成要素，制約著知識(shí)資本其他要素功能的發(fā)揮。在我國(guó)人力資本研究領(lǐng)域，企業(yè)家人力資本的研究是一個(gè)重要的方向，因?yàn)閷?duì)于現(xiàn)代企業(yè)而言，企業(yè)家是企業(yè)發(fā)展的最直接的促進(jìn)因素。

企業(yè)家人力資本是企業(yè)家理論的核心內(nèi)容之一，是在人類經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷發(fā)展的環(huán)境下，隨著經(jīng)濟(jì)理論與管理理論的擴(kuò)展而逐步形成的。工業(yè)革命時(shí)代，企業(yè)把決定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的要素聚焦于實(shí)物資本，按照索洛模型Y=F（K，AL）來配置實(shí)物資本與勞動(dòng)力。新古典主義時(shí)代，經(jīng)濟(jì)測(cè)量和經(jīng)濟(jì)評(píng)析中發(fā)現(xiàn)了難解的經(jīng)濟(jì)之謎——索洛剩余，從而引發(fā)了對(duì)人力資本的探討，認(rèn)為人力資本是產(chǎn)生索洛剩余的重要影響因素。盧卡斯將舒爾茨的人力資本和索洛的技術(shù)進(jìn)步結(jié)合起來，提出了新的人力資本模型，研究了人力資本外在效應(yīng)形成問題的重要性，特別強(qiáng)調(diào)有別于正規(guī)教育的“崗位培訓(xùn)”和“干中學(xué)”也是人力資本積累的生成要素，并且也能夠產(chǎn)生外部效應(yīng)。盧卡斯模型的結(jié)論是，知識(shí)資本積累和人力資本積累都是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的源泉。由于人力資本定義為企業(yè)個(gè)人的生產(chǎn)技術(shù)、才能和知識(shí)的總合，所以人力資本被列為知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的首要要素。

在現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，根據(jù)企業(yè)成長(zhǎng)的經(jīng)驗(yàn)，人們發(fā)現(xiàn)，企業(yè)家才能是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的最直接的動(dòng)力源，特別在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，在諸多知識(shí)資本體系中，屬于人力資本范疇的企業(yè)家才能是推動(dòng)企業(yè)發(fā)展的首要因素。在人力資本理論中，企業(yè)家才能往往稱之為企業(yè)家人力資本，即企業(yè)家人力資本表現(xiàn)為企業(yè)家能力或企業(yè)家才能，是企業(yè)家智力、體力、精神、素質(zhì)等個(gè)人要素的資本化外現(xiàn)（舒爾茨，1990）。

隨著企業(yè)家人力資本研究的深入，企業(yè)家人力資本計(jì)量的研究逐漸顯示出重要的應(yīng)用價(jià)值，因?yàn)槠髽I(yè)家人力資本計(jì)量是企業(yè)家人力資本管理的前提，只有對(duì)企業(yè)家人力資本進(jìn)行科學(xué)的計(jì)量，才能有針對(duì)性地進(jìn)行企業(yè)家人力資本的開發(fā)與培育。

二、企業(yè)家人力資本體系的構(gòu)建

企業(yè)家能力是企業(yè)家人力資本的初級(jí)概念，但涵蓋了企業(yè)家人力資本的主要內(nèi)容。在經(jīng)濟(jì)學(xué)發(fā)展史上，企業(yè)家能力的研究具有長(zhǎng)時(shí)間的歷程。20世紀(jì)20年代初期，英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家馬歇爾認(rèn)為，企業(yè)家能力就是“利用資本的運(yùn)營(yíng)能力”，即對(duì)組織內(nèi)的資源進(jìn)行整合的能力。20世紀(jì)60年代，熊彼特認(rèn)為，企業(yè)家能力不僅包括常規(guī)的組織管理能力，還應(yīng)具有非常規(guī)的“創(chuàng)新”能力，而其中的創(chuàng)新是“間斷出現(xiàn)的生產(chǎn)手段的新組合”，包括產(chǎn)品創(chuàng)新、生產(chǎn)方法創(chuàng)新、營(yíng)銷創(chuàng)新等。盧卡斯通過對(duì)企業(yè)家能力研究成果的總結(jié)后認(rèn)為，企業(yè)家人力資本除了具備一般人力資本的特點(diǎn)之外，還具有資本異質(zhì)性、形成多樣性、應(yīng)用主觀性、價(jià)值不確定性等特征。

近十余年來，企業(yè)家人力資本計(jì)量的研究也取得了一定的進(jìn)展，先后出現(xiàn)了成本法、經(jīng)濟(jì)價(jià)值法、工資折現(xiàn)法、商譽(yù)評(píng)價(jià)法等計(jì)量方法。但是，由于人力資本計(jì)量的不確定性，以及計(jì)量環(huán)境的差異性，這些計(jì)量方法在應(yīng)用范圍和應(yīng)用方式上均受到一定程度的制約。近年來，西方發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)人力資源管理實(shí)踐中興起的人力資本體系計(jì)量方法具有較好的應(yīng)用價(jià)值，值得我國(guó)企業(yè)界的探索與借鑒，同時(shí)對(duì)于我國(guó)企業(yè)家人力資本計(jì)量方法的改進(jìn)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

人力資本體系計(jì)量法，就是在借鑒并吸收現(xiàn)有的各種人力資本計(jì)量方法、特別是平衡記分卡計(jì)量方法的基礎(chǔ)上，根據(jù)人力資本的特征、價(jià)值、應(yīng)用方法和耗費(fèi)路徑等要素而設(shè)計(jì)的能夠全方位地反映人力資本內(nèi)在價(jià)值的層級(jí)型或類別型體系結(jié)構(gòu)。它按照企業(yè)環(huán)境的不同將人力資本測(cè)度要素分解為若干層級(jí)或類別，每個(gè)層級(jí)或類別再根據(jù)個(gè)體特性的不同而分解為若干指標(biāo)，從而形成一種具有高度綜合性能的指標(biāo)體系。

根據(jù)以上分析，本研究將我國(guó)企業(yè)家人力資本體系分解為4個(gè)要素：基礎(chǔ)價(jià)值、外部?jī)r(jià)值、內(nèi)部?jī)r(jià)值和創(chuàng)新價(jià)值?；A(chǔ)價(jià)值是指企業(yè)家的基本素質(zhì)，包括教育水平、繼續(xù)教育、自我修煉、健康與精力4個(gè)指標(biāo)；外部?jī)r(jià)值是指企業(yè)家在企業(yè)外部運(yùn)作環(huán)境中所具備的素質(zhì)與能力，包括社會(huì)交際、政府溝通、行業(yè)信譽(yù)與社會(huì)影響4個(gè)指標(biāo)；內(nèi)部?jī)r(jià)值是指企業(yè)家在企業(yè)內(nèi)部運(yùn)作環(huán)境上所具備的素質(zhì)和能力，包括專業(yè)技術(shù)、管理經(jīng)驗(yàn)、企業(yè)績(jī)效和員工滿意度等4個(gè)指標(biāo)；創(chuàng)新價(jià)值是指企業(yè)家的開拓性精神與創(chuàng)造性業(yè)績(jī)，包括企業(yè)家天賦、創(chuàng)新能力、進(jìn)取精神、教訓(xùn)與反思等4個(gè)指標(biāo)。我國(guó)企業(yè)家人力資本體系及指標(biāo)含義如表1所示：

表1 我國(guó)企業(yè)企業(yè)家人力資本體系

三、模型驗(yàn)證

本研究已構(gòu)建了我國(guó)企業(yè)家人力資本體系的4要素16指標(biāo)測(cè)度模型，而模型的合理性可以使用驗(yàn)證性因子（CFA）分析進(jìn)行檢驗(yàn)。驗(yàn)證性因子分析是結(jié)構(gòu)方程模型（SEM）的一種特殊形式。結(jié)構(gòu)方程模型是基于變量的協(xié)方差矩陣來分析變量之間關(guān)系的一種統(tǒng)計(jì)方法，是一個(gè)包含面很廣的數(shù)學(xué)模型，用以分析一些涉及潛變量的復(fù)雜關(guān)系。當(dāng)SEM用于驗(yàn)證某一因子模型是否與數(shù)據(jù)吻合時(shí)，稱為驗(yàn)證性因子分析。驗(yàn)證性因子分析要注意兩點(diǎn)情況：樣本量與指標(biāo)數(shù)之比應(yīng)大于5:1；用于驗(yàn)證性因子分析的樣本集合與用于探索性因子分析的樣本集合的差異性越大，則因子分析的最終效果越好。因此，本研究在樣本集合的選取上嚴(yán)格遵從這兩項(xiàng)約束。

本研究采用李克特7點(diǎn)量表對(duì)16個(gè)測(cè)度指標(biāo)進(jìn)行數(shù)據(jù)收集，樣本對(duì)象為我國(guó)企業(yè)中具有企業(yè)家資歷的高級(jí)管理人員。自2010年1月5日，至2010年2月25日，共發(fā)放問卷300份，回收問卷198份，問卷回收率為66%，滿足問卷回收率不低于20%的要求。在回收的198份問卷中，選擇數(shù)據(jù)質(zhì)量較高的問卷112份，從而使樣本數(shù)與指標(biāo)數(shù)之比為7：1，滿足結(jié)構(gòu)方程驗(yàn)證的基本要求。

本研究采用了SPSS11.5和LISREL8.7進(jìn)行驗(yàn)證性因子分析（固定方差法），得因子負(fù)荷參數(shù)列表如表2所示：

表2 因子負(fù)荷參數(shù)列表

驗(yàn)證性因子分析中，顯著性較低的因子負(fù)荷說明測(cè)度指標(biāo)與潛變量之間缺乏相關(guān)性，即指標(biāo)的變化對(duì)于潛變量的變化缺乏靈敏性。在弱系統(tǒng)理論約束條件下，說明該指標(biāo)的特性超出潛變量?jī)?nèi)涵的理論約束之外，即將該測(cè)度指標(biāo)納入相應(yīng)的潛變量體系之中將會(huì)存在較大的非合理性與非理論支持性。在強(qiáng)系統(tǒng)理論約束條件下，說明指標(biāo)狀態(tài)缺乏變異性，指標(biāo)觀察值局限于狹隘區(qū)間，不能有效地反映潛變量的特性。針對(duì)于管理學(xué)研究經(jīng)驗(yàn)而言，對(duì)因子負(fù)荷的實(shí)踐意義的判斷要密切聯(lián)系于現(xiàn)實(shí)的行業(yè)運(yùn)作特征，將行業(yè)數(shù)據(jù)收集時(shí)的感性認(rèn)識(shí)列為因子特性判斷的重要參考依據(jù)。因?yàn)楣芾韺W(xué)不僅是一門科學(xué)，同時(shí)也是一門藝術(shù)，是藝術(shù)和科學(xué)高度融合的學(xué)科。在強(qiáng)系統(tǒng)理論約束下的管理行為中，因子負(fù)荷缺乏顯著性往往反映兩種極端的狀態(tài)，即相應(yīng)的管理行為在限定的行為空間內(nèi)處于高度成熟狀態(tài)或高度匱乏狀態(tài)，而居于中間狹隘區(qū)域的幾率相對(duì)較低，在常規(guī)管理活動(dòng)中可以忽略。當(dāng)然，最后的狀態(tài)判斷與選擇必須借助于研究主體的行業(yè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，并以現(xiàn)實(shí)的行業(yè)運(yùn)作特性為依據(jù)。

同時(shí)得因子協(xié)方差矩陣如表3所示：

表3 因子協(xié)方差矩陣

最后得模型擬合指數(shù)列表如表4所示：

表4 擬合指數(shù)列表

四、結(jié)論

根據(jù)因子負(fù)荷參數(shù)列表、因子協(xié)方差矩陣與擬合指數(shù)列表可知，模型的擬合效果較好。因此，本研究設(shè)計(jì)的我國(guó)企業(yè)家人力資本體系具有較高的合理性。

由因子負(fù)荷參數(shù)列表可知，指標(biāo)X5、X6和X12的因子負(fù)荷值較高，且具有顯著性，因此，在我國(guó)企業(yè)家人力資本體系中，社會(huì)交際能力、政府部門的溝通與協(xié)調(diào)能力、員工對(duì)企業(yè)家的滿意程度等因素具有顯著的價(jià)值，對(duì)企業(yè)家人力資本的成長(zhǎng)具有突出性的支持功能。

由因子負(fù)荷參數(shù)列表可知，指標(biāo)X3、X14和X15的因子負(fù)荷值較低，且缺乏顯著性，因此，在我國(guó)企業(yè)家知識(shí)資本體系中，企業(yè)的自我修煉、企業(yè)家的創(chuàng)新能力與企業(yè)家的進(jìn)取精神等要素對(duì)企業(yè)家人力資本的培育沒有發(fā)揮突出性的支持作用，有待進(jìn)一步的開發(fā)。

顯然，我國(guó)企業(yè)家人力資本體系的構(gòu)成要素及要素價(jià)值排列順序與國(guó)外企業(yè)有所不同，這主要源于我國(guó)企業(yè)環(huán)境與國(guó)外企業(yè)環(huán)境存在著一定的差異。企業(yè)家人力資本體系是一個(gè)動(dòng)態(tài)的結(jié)構(gòu)，需要隨著企業(yè)運(yùn)作環(huán)境的變化而調(diào)整。

［1］舒爾茨：《論人力資本投資》，北京經(jīng)濟(jì)學(xué)院出版社1990年版。

［2］約瑟夫.A.熊彼特：《經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論》，商務(wù)印書館1990年版。