黃海棠

(三明學院經濟管理系，福建三明365001)

農村土地流轉是農村經濟發(fā)展、推進現代農業(yè)建設、實現農業(yè)第二次飛躍的重要途徑。三明市地處福建省中西北部，農業(yè)資源豐富，是海峽西岸經濟區(qū)的重要組成部分和沿海港口的腹地。近年來，隨著農村城鎮(zhèn)化進程的加快，進城經商務工的農民增加，農民對土地的依賴明顯減弱，土地流轉意愿更加強烈。三明市為適應海峽西岸經濟區(qū)現代農業(yè)發(fā)展的客觀形勢需要，積極創(chuàng)新金融產品、完善金融服務體系、增強農村金融服務能力，以期更好的推進農村土地流轉，加速現代農村的發(fā)展進程。

一 三明市農村土地流轉及金融支持的基本情況

(一)三明市農村土地流轉概況

目前，三明市土地承包經營權的流轉雖然處于階段性發(fā)展狀態(tài)，但在實踐中已顯示出強大的生命力。據統(tǒng)計，到2009年12月底，全市實行二輪承包的耕地面積為232.48萬畝，占應實行二輪承包耕地的99.3%;已發(fā)放土地承包經營權證書的農戶為45.08萬戶;已簽訂耕地承包合同的農戶為45.04萬戶，占應簽訂合同農戶的99.4%。全市土地流轉面積達42.6萬畝，比上年增加3.1萬畝，占承包耕地面積的18.4%。

三明市農村土地流轉的主要形式有出租、轉包、轉讓、互換等，其中出租模式運用最為廣泛，有28.9萬畝，占全市農村土地流轉規(guī)模的67.8%。近年來三明市積極探索新

的流轉模式，先后于各縣市試點采用“土地+項目招商”、“統(tǒng)收統(tǒng)包”、“代耕代種”、“合作社+農戶”等模式促進農村土地流轉。土地流轉的主體從農戶逐漸擴大到農業(yè)龍頭企業(yè)、農民專業(yè)合作社、科技人員和外來專業(yè)大戶。全市流轉土地中，流轉給農戶(含專業(yè)大戶)的32.3畝，占流轉面積的75.8%;流轉給農業(yè)企業(yè)的7.68萬畝，占流轉面積的18%;流轉給農民專業(yè)合作社的2.47萬畝，占流轉面積的5.8%。土地流轉也逐步由農戶間小規(guī)模自發(fā)流轉向土地集中連片的規(guī)模流轉發(fā)展，在近兩年來新增的流轉面積中，規(guī)模流轉占50%左右。同時，土地流轉后開發(fā)經營的項目大多涉及優(yōu)勢產業(yè)和特色產品，帶動了一批有競爭力的新興產業(yè)。

(二)金融支持的現狀

三明市在推進農村土地流轉的過程中，積極發(fā)揮土地承包經營權的經濟潛能，以期實現銀行、政府和農戶的共贏。三明市在農村土地流轉方面的金融支持措施率先推出了農村土地承包經營權抵押貸款，并推出對流轉后農業(yè)項目的貼息貸款等。

農村土地承包經營權抵押貸款是指以依法取得的土地承包經營權附帶地上種養(yǎng)物作為抵押物而發(fā)放的貸款。2007年明溪縣農村信用聯社出臺了《明溪縣農村土地承包經營權抵押貸款業(yè)務試點辦法》，率先開展農村土地承包經營權抵押貸款業(yè)務，以滿足當地農戶規(guī)?；洜I的資金需求。貸款手續(xù)簡單，時效快。農戶帶相關證明向農村信用社提交貸款意向申請，信用社組織人員對農戶土地進行貸款前勘察和抵押物價值評估，并出具相關的評審報告，貸款審批通過后，為農戶辦理抵押登記手續(xù)并簽訂抵押借款合同，發(fā)放貸款。其后，農村信用社還會對發(fā)放的貸款進行貸后跟蹤，直至貸款收回。至2008年12月底，農村信用社累計發(fā)放此項貸款588.9萬元。

農村土地承包經營權流轉農業(yè)項目貼息貸款率先由沙縣政府、農行、農村信用社、郵政銀行、財政局、農業(yè)局等機構部分于2008年6月聯合推出。沙縣每年擬安排200萬元資金對貼息貸款實行貼息，以更好的解決當地農業(yè)項目發(fā)展和投入不足問題。僅2008年、2009年兩年累計發(fā)放貼息貸款2469.58萬元。

二 三明市農村土地流轉金融支持中存在的主要問題

雖然三明市在農村土地流轉的金融支持方面已做了大量的工作，但是仍存在一些問題有待改善和解決。

(一)農村金融機構和農業(yè)信貸品種單一

近年來，隨著經濟的發(fā)展，三明市農業(yè)逐漸從傳統(tǒng)型向林業(yè)、藥材種植、水果種植、花卉栽培等特色農業(yè)轉型，帶動大批農民致富。目前，有41.39%的農戶從事小規(guī)?；蛑械纫?guī)模特色種養(yǎng)殖業(yè)。土地流轉后，農戶經營在原有農業(yè)的基礎上涉及多個領域，農民對資金的需求不斷增加，絕大多數的農戶希望借入資金用于農業(yè)生產型投資或農產品流通，且銀行貸款成為農民籌資的首選。目前，我國的農村金融機構雖然有農業(yè)發(fā)展銀行、農業(yè)銀行、農村信用合作社、郵政儲蓄銀行以及少量新型農村金融機構等多種類型，但實際上目前在三明市農村，針對農戶的信貸品種主要只有農村信用社、農業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行提供的農村土地承包經營權抵押貸款和農村土地承包經營權流轉農業(yè)項目貼息貸款，品種單一，難以滿足土地流轉帶來的多樣性信貸需求。

(二)金融結算方式落后

土地流轉改革后，規(guī)?；洜I使農村資金流量逐漸加大，但根據對三明地區(qū)農民金融知識的調查發(fā)現，農村地區(qū)公眾金融知識嚴重不足，絕大多數不了解電匯、信用卡、ATM機等的結算支付方式的使用，甚至部分農民未使用過這些金融工具，多數地區(qū)未設置ATM機、POS機。土地流轉改革后，規(guī)?；洜I使農村資金流量逐漸放大，現有的農村支付體系中存在的現金結算量大且不及時、票據使用率低以及未設置ATM機、POS機等問題，限制了非現金結算業(yè)務的推廣，也嚴重制約了農村經濟發(fā)展。

(三)農業(yè)保險發(fā)展緩慢

開展農村土地流轉后，農業(yè)產業(yè)化、規(guī)?；潭冗M一步提高，但由于農業(yè)生產抵御自然風險能力較低，且災害損失程度和范圍、理賠比例難以確定，導致經營風險進一步加大。另一方面，農民申請農村土地承包經營權抵押貸款，農戶以土地使用權作抵押融通資金，其本身存在風險，也需要農業(yè)保險的保障。但目前，農業(yè)保險發(fā)展緩慢，“三農”保險品種少，三明市僅試點了森林火災保險、水稻種植保險、農村住房保險和能繁母豬保險等少數幾個農業(yè)保險品種，難以適應農業(yè)發(fā)展的要求。并且保險管理服務體系也不夠健全，制約了農業(yè)保險的發(fā)展。

(四)農村信用體系薄弱

農村信用體系不健全，銀行放貸風險大，在一定程度上影響信貸投放和土地流轉的順利進行。近年來，農村信用環(huán)境有所改觀，但整體上來看，農民金融知識較為匱乏，信用意識還比較淡薄，農村金融生態(tài)環(huán)境還需進一步優(yōu)化。土地流轉改革后，對農業(yè)生產產業(yè)化、集約化必然提出更高的信貸需求，農村信用體系的建設是避免農村金融市場信息不對稱及其帶來的逆向選擇和道德風險的有效手段［1］。

(五)土地經營權抵押難度大

首先從法律的角度，土地承包經營權是一種不完整的產權，造成承貸主體難以落實。一是法律法規(guī)約束土地不能作為貸款抵押物，《擔保法》和《物權法》中均規(guī)定“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權不得抵押，但法律規(guī)定可以抵押的除外”。二是現行法律規(guī)定土地承包經營權流轉，不得改變土地集體所有性質，不得改變土地用途，不得損害農民土地承包權益。雖然法律規(guī)定農村土地歸農民集體所有，但在集體所有制下，土地所有權主體實際上并不明晰，導致銀行以土地經營權質押的債權變現難度極大，挫傷了金融部門放貸的積極性，這種土地產權制度的缺陷阻礙了金融要素的進入。

其次，缺乏農村土地專業(yè)評估機構。農村流轉土地經營權價值確定制度尚未建立健全，由誰評估、如何評估、參照標準、公正監(jiān)督等事項隨意性大，評估的土地經營權價值差異較大，公允性難以讓土地經營權人和貸款銀行同時接受［2］。

三 優(yōu)化金融支持促進農地流轉的建議

(一)拓寬貸款渠道，開發(fā)與創(chuàng)新各類金融產品

首先，商業(yè)銀行要根據現代農業(yè)特征和農村土地流轉發(fā)展趨勢，以當地農村農業(yè)發(fā)展對金融資本的需求為基礎，積極探索多種金融產品，如大棚抵押貸款、農村住房抵押貸款、土地流轉抵押貸款、農村土地經營權抵押貸款等。其次，銀行設立專門的農村業(yè)務部處理農村土地流轉貸款業(yè)務，專職專辦，便于為農民提供各種各樣簡單方便的業(yè)務。如在管理辦法上，可采取大額農業(yè)貸款和小額農戶貸款掛鉤的方式;在信貸授信額度上，可以傾向一些實力強、資信好的規(guī)模經營主體;在貸款手續(xù)上，應以便民為準則，可允許規(guī)模經營主體以聯保等多種形式。同時需要政府出臺相關的實施辦法使貸款通道變得更為通暢。如盡快建立一套科學合理的農用土地估價體系，在土地流轉時，可委托評估機構對其價值進行評估，以此作為抵押時的價值參考依據。

(二)完善農村支付結算網絡

土地流轉改變了一家一戶分散經營的狀況，催生了一批龍頭企業(yè)、種養(yǎng)大戶等規(guī)模經營主體，培養(yǎng)了一批新型農民，促進了社會主義新農村建設，加快了城鄉(xiāng)經濟社會一體化發(fā)展。農村經濟的發(fā)展要求更加暢通的農村支付結算網絡。一是改進農村支付結算環(huán)節(jié)。以銀行卡為主要載體，普及用卡知識，實現跨行轉賬功能，減少現金使用量。二是拓展支付結算網絡在農村地區(qū)的輻射范圍，做好支付系統(tǒng)。支付影像交換系統(tǒng)在農村地區(qū)的延伸工作，縮短農村地區(qū)資金清算周期。三是加強非現金結算業(yè)務的市場管理，重點打擊金融詐騙。

(三)健全農業(yè)保險體系

保險公司要擴大農業(yè)保險的品種和范圍，增加承保對象。在種植物保險品種方面，除了主要的糧食作物外，還可以拓展到到當地的一些種植規(guī)模較大的品種，如水果、花卉等。在家畜保險品種方面，也可以將家畜品種從母豬拓展到乳牛、肉羊、雞鴨等多種家畜。并對參加種養(yǎng)保險的農戶給予一定的保險補貼，鼓勵商業(yè)性保險公司開展農險業(yè)務并給予政策優(yōu)惠。同時，引導保險公司創(chuàng)新保險產品，為農業(yè)產前、產中、產后提供全套保險。組建農業(yè)再保險機構，建立省級農業(yè)再保險基金。

(四)建立農村信用擔保體系

首先，加快農村信用體系建設，將土地流轉各類主體信用信息納入征信系統(tǒng)。一是應盡快將村鎮(zhèn)銀行等四類農村新型金融機構接入征信系統(tǒng)，將農民和專業(yè)合作社組織的信用信息也要納入征信系統(tǒng)，并開放基層金融機構的調查功能，使征信系統(tǒng)在土地流轉和農業(yè)產業(yè)化經營中發(fā)揮重要作用。二是收集整理農戶信用信息，盡快完善農村信用體系建設。

其次，要改進和創(chuàng)新“三農”擔保機制，需要突破土地承包經營權抵質押限制。一是推動抵押擔保制度創(chuàng)新。建議對《物權法》和《擔保法》進行修改，取消對土地承包經營權抵押和質押的限制。二是建立政府扶持、多方參與、市場運作的農村信貸擔保機制。由政府出資建立貸款風險補償基金，對因自然災害引發(fā)的擔保代償實行補償機制，支持各類擔保機構開辦農業(yè)貸款擔保業(yè)務。

(五)完善農村金融服務體系

完善農村金融服務體系，增強農村金融服務能力。一是創(chuàng)新農村金融體制。放寬農村金融準入政策，加快建立商業(yè)性金融、合作性金融、政策性金融相結合，資本充足、功能健全、服務完善、運行安全的農村金融體系、構建以農業(yè)發(fā)展銀行等政策性銀行為支持，農業(yè)銀行和農村信用社為主，郵政儲蓄銀行等金融機構為輔，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等四類農村新型金融機構為補充的農村金融服務體系。二是根據農村特色，因地制宜改進服務方式，提高服務質量和工作效率，滿足農村多元化的金融需求。建議金融機構根據農業(yè)發(fā)展的特點，特別是規(guī)模農業(yè)的發(fā)展特點以及農村土地流轉的實際，適度擴大貸款額度，延長貸款期限、降低利率等方式，滿足農村經營的金融需求。

［1］謝文.農村土地流轉金融支持體系研究［D］.長沙:中南大學，2010.

［2］張營周.從金融支持土地流轉的不適應看農村金融改革［J］.河南師范大學學報.2010(9):106.