李彥龍

(1.國務院發(fā)展研究中心社會發(fā)展研究部，北京100010；2.中共云南省委黨校，云南 昆明 650111)

本文運用“責任鐵律”，立足于權利和義務(責任)統(tǒng)一的角度，審視和界定礦業(yè)企業(yè)社會責任，回答礦業(yè)企業(yè)社會責任是什么(what)、礦業(yè)企業(yè)為什么要履行社會責任(why)；以責任層次理論和外部性理論作為礦業(yè)企業(yè)社會責任的層次理論和邊界理論，回答礦業(yè)企業(yè)應履行哪些社會責任(which)。并以此為基礎，結合我國礦業(yè)企業(yè)社會責任理論研究的現狀，對這些理論問題進行了總結和概括。

1 “責任鐵律”與礦業(yè)企業(yè)社會責任的基本內涵

戴維斯(K.davis.1960)提出了“責任鐵律”(iron law of responsibility)原則，即“企業(yè)的社會責任必須與企業(yè)的社會權利相稱”，“權利越大，責任越大”。根據“責任鐵律”，企業(yè)回避社會責任，必然導致企業(yè)社會權利的逐步喪失。企業(yè)的權利與責任是一致的，企業(yè)的權利越大，企業(yè)所必須肩負的社會責任就越多。

基于“責任鐵律”原則，從企業(yè)權利和義務(責任)有機統(tǒng)一的角度，來界定礦業(yè)企業(yè)社會責任。礦業(yè)企業(yè)社會責任主要是指特定時期社會(含國際社會)對企業(yè)應該肩負的義務或承擔責任的特定期望，以及企業(yè)在自愿基礎上給予這一特定社會期望的回應。同樣體現了企業(yè)發(fā)展中權利與義務(責任)、效益與公益、利己與利他、目標與手段的具體的歷史的統(tǒng)一，是企業(yè)在自愿基礎上，對以人為本、全面、協調和可持續(xù)發(fā)展的義務或責任，是與礦業(yè)企業(yè)社會權利相對等的義務。但是，作為礦業(yè)企業(yè)，其社會責任又具有突出的個性特色，主要體現在以下三個方面：一是在資源和環(huán)境方面，權利和義務(責任)不對稱現象嚴重。因礦區(qū)環(huán)境破壞嚴重、影響深遠、恢復整治投入大、周期長、見效慢、收益小、技術要求高，環(huán)境保護、尾礦整治和生態(tài)恢復責任重大。二是在利益相關者中，因礦權獲取來源于政府，政府影響巨大；因作業(yè)環(huán)境險、苦、臟、累，企業(yè)員工生產生活安全隱患大；因多數礦區(qū)分布在民族地區(qū)，促進礦區(qū)民族團結進步任務艱巨。三是在企業(yè)和政府的責任邊界方面，礦業(yè)企業(yè)社會責任邊界特殊，因大多數礦區(qū)處于交通不便的偏遠山區(qū)，沒有現代化城鎮(zhèn)可依托，礦業(yè)企業(yè)還普遍存在著“企業(yè)辦社會”現象，企業(yè)與政府之間社會責任邊界更加模糊。

2 責任層次理論與礦業(yè)企業(yè)社會責任層次

責任層次理論認為：一個企業(yè)所應承擔的責任，可以分為必盡責任、應盡責任和愿盡責任。其中，必盡責任是指法律法規(guī)規(guī)定企業(yè)必須承擔的責任；應盡責任是指高于法律法規(guī)要求、符合利益相關方明確期望、有助于增強企業(yè)競爭力的責任；愿盡責任是指法律法規(guī)沒有明確規(guī)定、利益相關方也沒有明確期望，但有助于社會和環(huán)境可持續(xù)發(fā)展的企業(yè)自愿承擔的責任。

從礦業(yè)企業(yè)社會責任的內容看，礦業(yè)企業(yè)社會責任的層次主要分以下幾個方面，即“經濟人”責任、“社會人”責任、“生態(tài)人”責任、“道德人”責任和慈善責任等，如圖1所示。

圖1 企業(yè)社會責任的層次

從圖1可以看出，礦業(yè)企業(yè)社會責任不同于一般企業(yè)的社會責任，主要體現在以下幾個方面：

第一，應該更加注重維護礦工的合法權益。由于礦業(yè)企業(yè)是基礎產業(yè)，從業(yè)人員數量大、文化素質低、勞動技能單一，還有相當部分是流動性較大的農民工，作業(yè)環(huán)境惡劣，勞動強度大，危險性強，有些甚至是用生命去換錢。因此，除了實現股東的經濟利益最大化外，確保礦工的經濟利益最大化，既是礦業(yè)企業(yè)的良知，又是礦業(yè)企業(yè)應盡的經濟責任。

第二，應該更加注重維護礦業(yè)企業(yè)員工安全。由于礦業(yè)企業(yè)作業(yè)場所多在地下，員工工作臟、累、苦、險，有些員工本身缺乏安全培訓，安全意識較差，再加上有些礦業(yè)企業(yè)為追趕進度、完成指標，盲目施工，疏于管理，致使重大特大礦難易發(fā)多發(fā)，礦業(yè)企業(yè)已經成為重特大事故的重災行業(yè)，員工生產危險性遠遠高于一般企業(yè)。因此，履行安全責任，確保礦業(yè)企業(yè)員工的生產生活安全，是礦業(yè)企業(yè)社會責任的重中之重。

第三，應該更加注重優(yōu)先維護礦區(qū)“小社會”利益。由于礦業(yè)企業(yè)基本處在交通不便的偏遠山區(qū)，沒有規(guī)模城鎮(zhèn)做為依托，礦區(qū)內“企業(yè)辦社會”現象普遍存在。因此，礦業(yè)企業(yè)在履行“社會人”責任時，面對礦區(qū)“小社會”與當地社區(qū)，在現行條件下，優(yōu)先維護好發(fā)展好服務好礦區(qū)“小社會”，優(yōu)先解決好礦業(yè)企業(yè)員工及其家屬、子女的上學、就醫(yī)、就業(yè)等問題，優(yōu)先使礦工們安居樂業(yè)，然后才能積極參與當地社區(qū)發(fā)展。

第四，應該更加注重促進礦區(qū)各民族團結進步。礦業(yè)企業(yè)在履行社會責任時，社區(qū)參與的民族特色突出，促進社區(qū)各民族“共同繁榮發(fā)展，共同團結進步”的責任重大、任務艱巨。由于許多礦業(yè)企業(yè)都處在邊疆民族地區(qū)，社區(qū)民族成分多樣，文化背景、宗教信仰、思想觀念多元，溝通難、協調難，共建企業(yè)和諧發(fā)展環(huán)境、促進礦區(qū)各民族共同團結進步更難。

第五，應該更加注重環(huán)境保護、尾礦整治和生態(tài)恢復。由于礦業(yè)企業(yè)是直接從自然界獲取礦產資源的企業(yè)，環(huán)境破壞嚴重。我國礦業(yè)企業(yè)對生態(tài)環(huán)境的破壞主要體現在：一是在開采過程中對地表生態(tài)和地下水的污染；二是因開采導致的環(huán)境質量下降和地表水土流失；三是關閉后尾礦的整治和生態(tài)恢復嚴重不到位。礦業(yè)企業(yè)發(fā)展所引發(fā)的環(huán)境問題，與一般企業(yè)相比，更為顯性，更為直接，因而礦業(yè)企業(yè)的環(huán)境責任也更加突出。

從利益相關者角度，結合礦業(yè)企業(yè)本身的特點，礦業(yè)企業(yè)社會責任結構層次如圖2所示。

圖2 企業(yè)社會責任結構層次圖

圖2體現了礦業(yè)企業(yè)社會責任的層次性，按照重要性依次排列，首先是股東、礦工(利益、安全)，其次是礦區(qū)(“小社會”)和當地社區(qū)(礦區(qū)各民族團結進步)，再次是生態(tài)環(huán)境(包括尾礦整治、生態(tài)環(huán)境恢復)，最后是弱勢群體幫扶、災難群體求助、慈善捐助等等。

3 外部性理論與礦業(yè)企業(yè)社會責任邊界

外部性理論是在外部性概念基礎上發(fā)展起來的一種經濟理論，即“一種收益或成本源于生產，由生產者以外的其他人分享或承擔；或者一種收益或成本源于消費，卻并不由消費者本人獲得或承擔，這就是外部性。”(邁克爾·帕金：《經濟學》)。而經濟外部性是經濟主體(包括廠商或個人)的經濟活動對他人和社會造成的非市場化的影響。分為正外部性 (positive externality) 和負外部性 (negative externality)。正外部性是某個經濟行為個體的活動使他人或社會受益，而受益者無須花費代價；負外部性是某個經濟行為個體的活動使他人或社會受損，而造成外部不經濟的人卻沒有為此承擔成本。

在礦業(yè)企業(yè)各種社會責任邊界中，法律責任是十分確定的，完全可以通過法律法規(guī)的規(guī)定及其法律一般原則來確定。經濟責任和環(huán)境責任是有邊界的，可以根據外部性理論來界定。道德責任、慈善責任則是沒有邊際的，企業(yè)可以憑借“良心”和政府激勵政策量力而行。其中，經濟責任邊界和環(huán)境責任邊界是本文探討的重點。

與一般企業(yè)相比，礦業(yè)企業(yè)與政府間的經濟社會責任邊界更加模糊，尤其是“企業(yè)辦社會”現象的大量存在，更加模糊了政府和企業(yè)之間的經濟社會責任邊界。邊疆民族地區(qū)的礦業(yè)企業(yè)，由于礦區(qū)民族成分復雜多樣，促進礦區(qū)各民族共同團結進步責任重大，共建企業(yè)和諧發(fā)展環(huán)境任務艱巨，相對于其他地方的礦業(yè)企業(yè)，他們承擔了更多的經濟社會責任，有些甚至是政府本應該承擔的社會責任。但是，隨著市場經濟的不斷發(fā)展，各種體制改革的不斷深入，許多礦業(yè)企業(yè)通過將“辦社會”職能移交政府的方式，使 “企業(yè)辦社會”現象正逐步得到消解。

根據外部性理論分析，礦業(yè)企業(yè)環(huán)境責任的邊界更加復雜，環(huán)境保護欠賬更多。相對于一般企業(yè)，礦業(yè)企業(yè)對環(huán)境破壞嚴重，對地質和水質影響深遠，對礦業(yè)企業(yè)環(huán)境責任邊界的確定，應該從空間和時間兩個維度上來確定。環(huán)境破壞到哪里，環(huán)境責任就延伸到哪里；環(huán)境污染持續(xù)多久，環(huán)境責任就履行多久。

4 結論

根據以上分析和探討，我們作以下歸納和總結：

1)研究礦業(yè)企業(yè)社會責任，必須立足于中國經濟社會發(fā)展的實際，做到三個緊密結合：一是礦業(yè)企業(yè)社會責任必須與中國社會發(fā)展的階段性特征緊密結合。礦業(yè)企業(yè)社會責任是特定時期社會對礦業(yè)企業(yè)的特定期望。二是礦業(yè)企業(yè)社會責任必須與中國經濟體制環(huán)境緊密結合。礦業(yè)企業(yè)首先是一個經濟體，其生存和發(fā)展離不開市場經濟環(huán)境，礦業(yè)企業(yè)社會責任應該與市場經濟的發(fā)育程度保持一致。三是礦業(yè)企業(yè)社會責任必須與礦業(yè)企業(yè)類型及其發(fā)展階段緊密結合。不同類型的企業(yè)，企業(yè)發(fā)展的不同階段，社會對礦業(yè)企業(yè)的期望不同，礦業(yè)企業(yè)對社會期望的回應也不相同，因而礦業(yè)企業(yè)社會責任也必然不同。

2)界定礦業(yè)企業(yè)社會責任的基本內涵，必須立足于“責任鐵律”，體現三個有機統(tǒng)一：一是必須堅持權利與義務(責任)的有機統(tǒng)一，使企業(yè)的權、責、利保持相稱；二是效益與公益的有機統(tǒng)一，使企業(yè)的經濟效益、社會效益和環(huán)境效益相互協調；三是利己與利他的有機統(tǒng)一，堅持以人為本，促進礦業(yè)企業(yè)全面、協調和可持續(xù)發(fā)展。

3)礦業(yè)企業(yè)社會責任是有邊界的，作為特定時期社會(含國際社會)對礦業(yè)企業(yè)應該肩負義務或承擔責任的特定期望，以及礦業(yè)企業(yè)在自愿基礎上給予這一特定社會期望的回應，礦業(yè)企業(yè)社會責任不能無限擴大?？梢酝ㄟ^外部性理論，來確定礦業(yè)企業(yè)的經濟責任邊界、環(huán)境責任邊界；通過法律法規(guī)及相關政策，來確定礦業(yè)企業(yè)的法律責任邊界；通過政策設計、制度安排等的引導和激勵，來擴展礦業(yè)企業(yè)的道德責任邊界和慈善責任邊界。

4)礦業(yè)企業(yè)社會責任必須突出礦業(yè)企業(yè)本身的特點。一是必須突出礦業(yè)企業(yè)員工險、苦、臟、累的特點；二是必須突出礦業(yè)企業(yè)周圍社區(qū)民族成分多樣性、文化和信仰多元性、社區(qū)參與的復雜性和艱巨性的特點；三是必須突出礦業(yè)企業(yè)“辦社會”現象還普遍存在、企業(yè)負擔比較沉重的特點；四是必須突出礦業(yè)企業(yè)環(huán)境破壞嚴重、尾礦整治和生態(tài)恢復任務艱巨的特點。

5)礦業(yè)企業(yè)社會責任必須突出其社會責任內容和對象的特殊性。與一般企業(yè)社會責任內容相比，礦業(yè)企業(yè)更加強調以下幾個方面：一是更加強調維護礦工利益，確保礦工的生產安全；二是更加強調礦區(qū)“小社會”(礦業(yè)企業(yè)辦“企業(yè)辦社會”)利益優(yōu)先，確保礦業(yè)企業(yè)員工安居樂業(yè)；三是更加強調環(huán)境保護、尾礦整治和生態(tài)恢復。

6)礦業(yè)企業(yè)社會責任必須突出其社會責任邊界的特殊性。與一般企業(yè)社會責任邊界相比，礦業(yè)企業(yè)社會責任與政府責任之間的界限更加模糊，尤其是“企業(yè)辦社會”現象大量存在和延續(xù)，擴大了企業(yè)社會責任邊界，政企不分，以企代政。

致謝：本文得到了導師林家彬研究員的精心指導，在此表示由衷的感謝。

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