摘要：融資難一直是制約和困擾中小企業(yè)發(fā)展的重要因素，供貨商協(xié)會作為第三方信用中介在中小企業(yè)融資體系中扮演著特殊的角色，通過運用供貨商協(xié)會這種融資方式可有效化解中小企業(yè)和銀行等信貸機構(gòu)之間因信息不對稱造成的信貸矛盾，拓寬中小企業(yè)融資渠道，完善中小企業(yè)擔保機制和提供業(yè)務培訓等途徑，從而對中小企業(yè)融資產(chǎn)生積極的作用，為整個企業(yè)的良性運轉(zhuǎn)提供有利保障。
　　關(guān)鍵詞：供貨商協(xié)會；中小企業(yè)；融資渠道
　　
　　一、供貨商協(xié)會對中小企業(yè)融資的價值意義
　　供貨商協(xié)會同一般的商會組織一樣，是由商人依法組建的、以維護會員合法權(quán)益、促進工商業(yè)繁榮為宗旨的社會團體法人。供貨商協(xié)會作為商會的一種，為供貨商企業(yè)在權(quán)益維護、零供矛盾協(xié)調(diào)、專門人員培訓、財務規(guī)范指導、法律知識咨詢等方面提供相關(guān)的服務。另外，供貨商協(xié)會同樣承擔著協(xié)助政府宣傳國家政策、維護市場秩序、營造良好市場環(huán)境的責任。在市場經(jīng)濟條件下，供貨商協(xié)會是實現(xiàn)政府與供貨商企業(yè)之間、供貨商之間、供貨商與零售商之間相互聯(lián)系的重要紐帶。
　　大部分供貨商協(xié)會為會員提供了風險預警、行業(yè)培訓、維權(quán)服務等傳統(tǒng)服務項目，但對于中小企業(yè)來說，影響其生存的關(guān)鍵是資金鏈的維持，如果資金鏈的循環(huán)一旦中斷，整個企業(yè)就會面臨生存危機。在現(xiàn)行的供售機制中，供貨商的資金很容易被零售商積壓，一旦供貨方不能及時得到充足的周轉(zhuǎn)資金，就無法繼續(xù)進行生產(chǎn)活動進而面臨生存危機。由于銀行對中小企業(yè)的貸款一向極為嚴格，沒有抵押物和擔保，中小企業(yè)根本無法獲取貸款；加之銀行與企業(yè)的信息不對稱間接導致貸款審核時間冗長，銀行貸款對供貨商來說永遠都是“遠水解不了近渴”。如果供貨商協(xié)會在銀行和企業(yè)間搭起一座橋梁，將會員單位的經(jīng)營狀況、市場占有率、企業(yè)誠信度、發(fā)展趨勢、市場比重及存在的優(yōu)劣勢等和銀行進行全面的溝通，將會為這些企業(yè)獲得銀行支持提供一條便捷的道路。
　　此外，將供貨商協(xié)會引入中小企業(yè)融資體系中，可以有效地化解中小企業(yè)和銀行等信貸機構(gòu)之間因信息不對稱造成的信貸矛盾，同時減少中小企業(yè)與銀行在信貸業(yè)務中發(fā)生的資金和時間成本，使信貸的內(nèi)容完善、速度提高、方式靈活、質(zhì)量改進。這種融資模式的積極意義體現(xiàn)在以下方面：
　?。ㄒ唬┙档豌y行信貸風險和成本
　　中小企業(yè)融資難局面的成因，從銀行方面來說，是為了控制業(yè)務成本和風險來維護自身利益。由于中小企業(yè)貸款業(yè)務時間緊、頻率高、數(shù)量少，銀行每發(fā)放一筆貸款都需要進行必要的調(diào)查和監(jiān)管，導致放貸的成本太高；加之我國中小企業(yè)的信用質(zhì)量總體水平不高，使銀行的業(yè)務風險增大，導致了商業(yè)銀行對中小企業(yè)的“惜貸”。而供貨商協(xié)會的存在則可以在很大程度上改善這種情況。供貨商協(xié)會對會員企業(yè)的信息掌握要遠遠優(yōu)于銀行，并且在一定程度上實現(xiàn)對會員的引導和監(jiān)督作用，對會員企業(yè)的管理水平、經(jīng)營業(yè)績、成長性、誠信度都有一定的了解，可以為銀行提供更為可行的信用擔保，使銀行在減少調(diào)查成本的同時降低了貸款業(yè)務風險，銀行消除了對中小企業(yè)貸款業(yè)務的擔憂，自然會為其提供融資服務。
　?。ǘU大民間融資范圍
　　民間借貸也是不少中小企業(yè)選擇的融資方式，在民間借貸運行中，借貸雙方把握的原則是“不熟不做”，多為親朋好友和有合作關(guān)系的上下游客戶。因放貸人對借款人的人品、誠信等情況以及借款人所從事的行業(yè)較為熟悉，故風險相對較低。通過協(xié)會可以促進行業(yè)內(nèi)各企業(yè)的交流和互助，進行行業(yè)內(nèi)融資的互助合作，擴大了企業(yè)民間借貸的范圍，有助于整個行業(yè)的發(fā)展壯大。
　?。ㄈ┙∪行∑髽I(yè)信貸保障體系
　　完善的信用擔保體系是中小企業(yè)融資活動開展的必要條件，只有建立從政府、金融機構(gòu)、企業(yè)到民間組織全方位的信用擔保體系，制定嚴密的擔保制度，健全擔保機構(gòu)的運行機制，才能為中小企業(yè)提供良好的融資保障。我國的信貸保障體系仍不完善，且以政府和企業(yè)為主體，以協(xié)會作為擔保機構(gòu)彌補了民間組織作為擔保機構(gòu)的欠缺，有助于形成對企業(yè)進行多元化擔保的體系。
　?。ㄋ模┮?guī)范融資市場秩序
　　中小企業(yè)的融資難題難以解決，為了彌補資金空缺，維持生存，許多中小企業(yè)通過各種途徑和方法自己籌措資金，這使得中小企業(yè)的融資市場呈現(xiàn)秩序混亂的局面，更加劇了政府監(jiān)管的難度，一些違法、違規(guī)的民間融資行為也乘虛而入。而通過協(xié)會的平臺，可以為中小企業(yè)提供更全面、可靠的融資信息，同時起到規(guī)范、監(jiān)督中小企業(yè)的融資行為的作用，使中小企業(yè)融資市場更加有序、健康的運行。
　　二、以供貨商協(xié)會為中介融資模式的推廣途徑
　　鑒于供貨商協(xié)會在我國并未得到廣泛宣傳，以及人們對它認識的欠缺，很多中小企業(yè)并未在這種新型融資模式上涉足。由此提出以下建議，旨在將這種模式得以廣泛的推廣。
　　（一）擴大融資合作對象，拓寬中小企業(yè)融資渠道
　　除了加強與銀行的合作，協(xié)會可以與小額貸款公司、擔保公司等金融機構(gòu)建立融資擔保合作關(guān)系，還可以在供應商與上游企業(yè)的賒購商業(yè)活動中充當信用擔保人，緩解供應商的資金短缺問題。通過走融資擔保合作對象多元化的路徑，為廣大的中小企業(yè)開辟更多的融資渠道，提供更便捷、高效、優(yōu)惠的融資服務。
　?。ǘ┙f(xié)會擔?；穑瑢崿F(xiàn)會員互助聯(lián)保模式
　　通過會員集資建立協(xié)會擔?；穑_展企業(yè)間的融資互助模式，解決會員在資金需求上的“燃眉之急”。通過互助擔保模式，一方面可以實現(xiàn)中小企業(yè)形成信用聯(lián)合體，在信用上實現(xiàn)自我增強和升級，形成以協(xié)會為載體的信用擔保的明顯優(yōu)勢，增加和提高了向銀行信貸的數(shù)量和質(zhì)量；另一方面推動企業(yè)間形成風險共擔機制，達到企業(yè)間相互監(jiān)督、相互扶持、風險共擔、利益共享的目的。
　　（三）提供多樣化培訓服務，強化中小企業(yè)自身建設
　　首先，開展財務培訓，提供咨詢指導。中小企業(yè)大多缺乏規(guī)范化的管理模式，缺乏具有專業(yè)知識技能的財務人員，企業(yè)財務管理較為混亂，財務核算隨意性較大，財務信息不透明、公開程度低。中小企業(yè)的財務現(xiàn)狀一方面使金融機構(gòu)對中小企業(yè)采取“惜貸”方式；另一方面中小企業(yè)在尋求貸款時因為無法向放貸機構(gòu)及時提供規(guī)范的財務信息，延誤了貸款時機。如果協(xié)會能夠與財務咨詢公司合作，定期對會員企業(yè)進行財務培訓，加強企業(yè)內(nèi)部財務制度的管理，規(guī)范財務工作，增強企業(yè)財務的透明度，可以在一定程度上提高中小企業(yè)的信用狀況。同時，通過提供專門化的融資業(yè)務指導，改善他們的融資條件。
　　其次，為企業(yè)管理層提供專門化培訓。管理層的素質(zhì)對中小企業(yè)的發(fā)展起到關(guān)鍵性的作用，協(xié)會通過對會員企業(yè)的進行定期的培訓，提高管理層的經(jīng)營管理水平，可以提供企業(yè)的運營水平，提高企業(yè)資金的使用效率，使用企業(yè)現(xiàn)有的資金創(chuàng)造出最大的利潤，有效緩解企業(yè)的資金難題。另外，通過對企業(yè)管理層思想道德素質(zhì)的培訓教育，強化企業(yè)經(jīng)營過程中的信用觀念，樹立中小企業(yè)良好的企業(yè)形象，改善銀行等金融機構(gòu)對中小企業(yè)的信用偏見，有利于銀企借貸業(yè)務的開展。
　　（四）進行貸后管理，監(jiān)督貸款用途
　　協(xié)會應對會員單位的貸款用途進行跟蹤監(jiān)督，確保企業(yè)對貸款資金的合理使用，并監(jiān)督企業(yè)及時還貸，當企業(yè)發(fā)生影響及時還貸的事件時，應積極協(xié)助企業(yè)制定合理的應對措施，通過協(xié)會的平臺幫助企業(yè)度過融資危機。
　?。ㄎ澹┩晟票O(jiān)督機制，建立企業(yè)評級模式
　　由于協(xié)會的會員具有同行業(yè)或地域聚集性的特點，協(xié)會內(nèi)部的監(jiān)督具有低成本、全面性、可信性的優(yōu)點，完善協(xié)會的監(jiān)督機制，一方面可以加強了協(xié)會內(nèi)部的自律建設，促進本行業(yè)及協(xié)會組織的健康持續(xù)發(fā)展；另一方面可以幫助銀行進行貸前審查，簡化銀行審批程序，降低銀行的業(yè)務成本和貸款風險，促進銀企合作的良性發(fā)展。由協(xié)會定期對會員從經(jīng)營狀況、資金鏈、銷售業(yè)績及信用等方面開展考核，建立供貨商協(xié)會自身的評級制度，對會員進行公平公正的評級考核，并對等級高的企業(yè)優(yōu)先提供融資服務，可以激勵中小企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展，并可以向銀行提供規(guī)范性強、信用度高的擔保信息，進一步改善中小企業(yè)的融資環(huán)境。
　　（六）以協(xié)會為載體，建立多元化融資服務平臺
　　設立以協(xié)會為載體，會員制的擔保公司，優(yōu)先為會員提供融資擔保服務。這種戰(zhàn)略合作關(guān)系，一方面可以解決本協(xié)會會員企業(yè)的融資問題，及時快速地得到資金補充；另一方面可以解決擔保公司與企業(yè)之間信息不對稱的問題，降低擔保公司的擔保風險和經(jīng)營成本。鑒于這種特殊模式，可以以會員的出資額和評級結(jié)果等為標準提供相應的擔保金額。隨著協(xié)會體制的健全和服務的完善，可以考慮在協(xié)會下設資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介服務機構(gòu)，為企業(yè)提供全方位的財務、融資等配套服務，加強企業(yè)與協(xié)會的聯(lián)系，使協(xié)會能更全面了解會員的資產(chǎn)、經(jīng)營狀況，降低擔保融資風險和監(jiān)督成本，還能對企業(yè)進行風險預警機制，及時讓企業(yè)采取資金風險的預防控制措施。
　　三、結(jié)論
　　以供貨商協(xié)會作為融資中介的融資模式彌補了傳統(tǒng)融資模式某些不足，與傳統(tǒng)的融資模式相互補充，進一步完善了中小企業(yè)的融資體系。盡管這種模式應用還不是很廣泛，也有一些缺陷和問題需要在未來的應用中逐一發(fā)現(xiàn)和解決。但就已經(jīng)出現(xiàn)的實踐案例來看，這種融資模式在解決中小企業(yè)的融資難題上發(fā)揮了很大的作用。以安徽省合肥市供貨商協(xié)會為例，在成立的四年時間里，公司已先后與多家商業(yè)銀行、小額貸款公司、擔保公司等建立了戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，并以協(xié)會為載體成立了安徽鑫匯擔保有限公司，僅在2009年協(xié)會就為會員單位融資4450萬元，而鑫匯擔保有限公司則為中小企業(yè)擔保融資2億元。隨著我國金融體制的健全和融資環(huán)境的改善，相信這種新的融資模式將在中小企業(yè)融資中發(fā)揮更大的作用，為更多需要融資幫助的企業(yè)帶來曙光。
　　參考文獻：
　　1、宋雪蓮.合肥市供貨商協(xié)會的生存試驗——三級預警制獲肯定[J].中國經(jīng)