□文/黃翔

能源服務合同生產(chǎn)成本和交易成本研究

□文/黃翔

本文從能源服務合同的性質(zhì)和運作模式入手，基于古典經(jīng)濟學和成本經(jīng)濟學有關理論，針對能源服務合同的生產(chǎn)成本和交易成本，指出決定生產(chǎn)成本和交易成本的影響因素。

能源服務；生產(chǎn)成本；交易成本

引言

上世紀七十年代，隨著能源危機的產(chǎn)生，在西方發(fā)達經(jīng)濟國家普遍掀起了能源節(jié)約的浪潮。于是，在七十年代中期，一種基于市場的、全新的節(jié)能項目投資機制“合同能源管理”（中國主要稱EMC，國外主要稱EPC）在市場經(jīng)濟國家中逐步發(fā)展起來，而基于合同能源管理這種節(jié)能投資新機制運作的“節(jié)能服務公司”（中國主要稱EMCO，國外主要稱ESCO）的發(fā)展十分迅速，尤其是在美國、加拿大，已發(fā)展成為新興的節(jié)能產(chǎn)業(yè)。

這種基于能源服務合同的市場化節(jié)能機制的實質(zhì)是：一種以減少的能源費用來支付節(jié)能項目全部成本的節(jié)能投資方式。這種節(jié)能投資方式允許用戶使用未來的節(jié)能收益為工廠和設備升級，以及降低目前的運行成本。這種合同能源管理在目前得到了廣泛的推廣發(fā)展，所提供的內(nèi)容是全面的，包括能源信息和控制系統(tǒng)、能源審計、安裝、設備運行和維護、有競爭優(yōu)勢的金融、油和電的采購，該合同可以幫助客戶減少能源費用、轉(zhuǎn)移風險、集中精力于核心業(yè)務。

作為一種市場機制所引導產(chǎn)生的行為，由于各種環(huán)境和商業(yè)的因素，使得能源服務合同在市場上得以被認可，并且也得到了較好的發(fā)展，但對能源服務合同的研究，僅限于政府或者有關企業(yè)的文獻，而沒有更深層次提高到經(jīng)濟學的角度加以研究。目前，在我國和發(fā)達國家都出現(xiàn)了各種阻礙合同能源管理發(fā)展的因素，使得我們有必要回過頭認真分析、研究能源服務合同。

一、能源服務合同的運作模式及特征

我國推行能源服務合同管理的新機制還處于初級階段，很多機制設計方面都還有缺陷；回顧發(fā)達國家的節(jié)能服務市場，節(jié)能服務公司在提供這種能源服務合同時，主要有以下四種模式：

1、節(jié)能量保證支付模式。這種方式是在項目合同期內(nèi)，節(jié)能服務公司向企業(yè)承諾某一比例的節(jié)能量，用于支付工程成本，達不到承諾節(jié)能量的部分，由節(jié)能服務公司負擔；超出承諾節(jié)能量的部分雙方分享，直到節(jié)能服務公司收回全部節(jié)能項目投資后，項目合同結(jié)束，先進高效節(jié)能設備無償移交給企業(yè)使用，以后產(chǎn)生的節(jié)能收益全歸企業(yè)享有。

2、節(jié)能效益分享模式。在節(jié)能改造項目實施完成時，經(jīng)節(jié)能服務公司與企業(yè)雙方共同確認節(jié)能效率后，在項目合同期內(nèi)，雙方按比例分享節(jié)能效益。項目合同期結(jié)束后，先進高效節(jié)能設備無償移交給企業(yè)使用，以后產(chǎn)生的節(jié)能收益全歸企業(yè)享有。

3、能源費用托管模式。節(jié)能服務公司負責改造企業(yè)的高耗能設備，并管理其新建的用能設備。在項目合同期內(nèi)，節(jié)能服務公司按照雙方約定的能源費用和管理費用承包企業(yè)的能源消耗和日常維護。項目合同結(jié)束后，同樣也是將先進高效節(jié)能設備無償移交給企業(yè)使用，以后產(chǎn)生的節(jié)能收益全歸企業(yè)享有。

4、能源管理服務模式。企業(yè)委托節(jié)能服務公司進行能源規(guī)劃、整體節(jié)能方案設計、節(jié)能改造工程施工和節(jié)能設備安裝調(diào)試。節(jié)能服務公司不僅提供節(jié)能改造業(yè)務，還提供能源管理服務。公司擁有一批熟練的工程技術人員，他們具有先進成熟的能源管理技術與經(jīng)驗，能夠制定嚴格的能源管理規(guī)章制度和工作流程，并且提供設備操作、運行管理和維護保養(yǎng)等一條龍服務。在節(jié)能設備運行期內(nèi)，節(jié)能服務公司通過能源管理服務獲取合理的商業(yè)利潤，而企業(yè)獲得先進節(jié)能設備能耗降低所帶來的成本和費用降低收益。

以上四種模式，基本上涵蓋了節(jié)能服務市場的全部形式。綜合分析這些不同的模式，我們要確定能源服務合同的必要特征，即關鍵能源設備在長期合同的期限和條件下決策權的讓渡，包括期間維持和改善設備性能的動機。而根據(jù)以上四種模式的詳細介紹，我們不難發(fā)現(xiàn)，與傳統(tǒng)的節(jié)能模式相比，長期合同之后，作為承包商沒有動機也沒有方法來保證后期交付時的設備性能；而作為新機制的能源服務合同，由于節(jié)能服務公司的收益歸根到底來自于在合同期間的節(jié)能量收益，使得收益和設備之間建立起了聯(lián)系，使得節(jié)能服務公司在長期合同期間有動機也有激勵來維持設備的長期高效運行，改善設備的性能，以期達到自身利益的最大化。

二、能源服務合同的生產(chǎn)成本

在能源服務合同這種機制中，節(jié)能服務公司以盈利為目的，在與愿意進行節(jié)能改造的客戶簽訂節(jié)能服務合同后，向客戶提供包括能源審計、項目融資、工程設計、原材料和設備采購、施工、設備安裝調(diào)試、人員培訓、項目運行維護、節(jié)能量監(jiān)測等一系列的綜合性服務，并通過與客戶分享項目實施后產(chǎn)生的節(jié)能效益來收回投資和獲取合理的利潤。它是一種比較特殊的產(chǎn)業(yè)，其特殊性在于它銷售的不僅是產(chǎn)品或技術，更重要的是ESCO還為客戶提供綜合性的節(jié)能服務。

能源服務合同能夠降低最終能源服務的生產(chǎn)成本的程度取決于節(jié)能設備改進的技術潛能，以及合同期內(nèi)維修、更新、運行、保養(yǎng)和控制的配送效率等。間接費用節(jié)省主要來自能源采購費用、運行和保養(yǎng)的人工費用和材料費用、新設備的投資費用以及財務費用。與傳統(tǒng)的企業(yè)或部門自控方式進行節(jié)能的方式不同，ESCO之所以能節(jié)省費用，原因有二：

1、規(guī)模經(jīng)濟。由于ESCO在能源管理方面非常專業(yè)，可以通過合同的方式使得多名職員有潛力達到顯著規(guī)模經(jīng)濟。例如，ESCO可通過覆蓋多個客戶點的單一供應合同來得到油、電采購價格的大額折扣。同樣，ESCO更容易獲取相關領域的信息、訓練有素的勞動力和管理專家，并通過杠桿作用將職員個體服務于一定客戶的利益放大。這些職員能夠運用他們的客戶組織內(nèi)部所不擁有的專業(yè)技能，快速分享在不同客戶所得到的學習經(jīng)驗。

2、市場動機。能夠想像若能源管理是內(nèi)部控制方式，相關職員缺乏參與市場競爭的動機，而高級管理人員又缺乏足夠的監(jiān)控激勵去評估職員的生產(chǎn)效率，這樣使得能耗水平相當高。能源服務合同作為一種外購方式，其主要優(yōu)勢并不在于性能激勵，而是在于外部供應商的競爭性報價和規(guī)模優(yōu)勢。競爭性報價所獲得的節(jié)省成本依賴于能源服務市場的競爭性。由于不同國家能源服務市場競爭水平的不一樣，而導致不同的競爭期望值，進而成本也會有所不同。

三、能源服務合同的交易成本

交易成本經(jīng)濟學的核心問題是企業(yè)為什么將可以在市場進行的交易內(nèi)部化。威廉姆森在其所開發(fā)的理論框架中認為：“當一項商品或服務通過可分離的技術界面時，交易發(fā)生。處理過程的一個階段或組裝活動終止，另外一項又開始啟動了”。威廉姆森識別了與不確定性、復雜性和不對稱信息混合在一起的有限理性，以及在少數(shù)情形下存在的機會主義，在如上情形中，將產(chǎn)生交易的不效率性，并將隨著所采用的治理機制而變化。其核心，即交易成本理論主要關注于特定的經(jīng)濟環(huán)境中，如何根據(jù)給定的交易最有效地選擇治理形態(tài)。影響選擇的關鍵屬性是不確定性、交換頻率和促使交換進行的資產(chǎn)專用性。交易成本包括與規(guī)劃、改變、實施以及監(jiān)控任務完成相關的成本。

具體來說，能源服務合同是從第三方外購的一項或多項能源服務，在能源服務合同的準備、談判、制定、簽署、監(jiān)控和實施階段，客戶和承包商都會產(chǎn)生交易成本。交易成本經(jīng)濟學將這種復雜性縮減為少量的相關變量，內(nèi)部變量是資產(chǎn)專用性和任務復雜度，外部變量是能源服務市場的競爭性和契約產(chǎn)生的制度。

一般來說，資產(chǎn)專用性越強，交易成本越高；任務復雜性增加，交易成本也隨之增加；同時，市場競爭性增加，交易成本降低；而與契約有關的制度環(huán)境保障性增加，交易成本降低。

四、結(jié)束語

能源服務合同市場在我國的發(fā)展還處于初級階段，基于以上能源服務合同生產(chǎn)成本和交易成本的研究，要培養(yǎng)和發(fā)展能源服務市場，我國還有很長的一段路要走。而其中涉及如何規(guī)范市場競爭程度以及有關的制度環(huán)境建設等因素，應該加以更深層次的研究，并制定出相關的解決之道。同時，還應多加強與發(fā)達國家的經(jīng)驗交流，從中吸取成功因素，努力提高我國的能源服務市場質(zhì)量，以及能源服務市場的可持續(xù)發(fā)展。

（作者單位：重慶大學建設管理與房地產(chǎn)學院）

[1]連春琦，趙世強.建筑業(yè)引入合同能源管理新機制的探討[J].建筑經(jīng)濟，2007.7.

[2]周劍，夏洪勝.能源服務合同生產(chǎn)成本的分析[J].求索，2006.9.

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