○ 沈 平

（廈門(mén)市農(nóng)村信用合作聯(lián)社 福建 廈門(mén) 361004）

論農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)如何加強(qiáng)對(duì)微小企業(yè)的金融服務(wù)

○ 沈 平

（廈門(mén)市農(nóng)村信用合作聯(lián)社 福建 廈門(mén) 361004）

改革開(kāi)發(fā)二十年來(lái)，小企業(yè)如雨后春筍蓬勃發(fā)展，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中已起著舉足輕重的作用。然而近年來(lái)，越來(lái)越多因素制約著小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。尤其是小企業(yè)金融服務(wù)問(wèn)題已成為制約小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。為此，銀監(jiān)會(huì)在年初提出了小企業(yè)貸款“六項(xiàng)機(jī)制”建設(shè)，以促進(jìn)各商業(yè)銀行不斷改善對(duì)小企業(yè)的金融服務(wù)。本文就農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)如何加強(qiáng)對(duì)微小企業(yè)的金融服務(wù)作出了論述，具有一定的指導(dǎo)意義。

農(nóng)村合作 金融機(jī)構(gòu) 企業(yè) 金融

一、信貸支持個(gè)私經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題和困難

受?chē)?guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響以及個(gè)體私營(yíng)企業(yè)自身的局限，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在支持個(gè)私經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中存在不少問(wèn)題和困難，突出表現(xiàn)在以下四個(gè)方面。其一，當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)席卷全球，全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度明顯放緩，進(jìn)入周期性調(diào)整階段，受此影響，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不確定因素逐步增多，個(gè)體私營(yíng)企業(yè)生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)成本不斷提高，銷(xiāo)售市場(chǎng)受到較大沖擊，對(duì)合作金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)拓展、客戶(hù)選擇、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面都提出了更高的要求，加大了推動(dòng)個(gè)體私營(yíng)企業(yè)信貸工作的難度。其二，個(gè)體私營(yíng)企業(yè)本身的治理結(jié)構(gòu)不健全，沒(méi)有規(guī)范的內(nèi)部管理制度，財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)人員素質(zhì)不高甚至沒(méi)有配備專(zhuān)門(mén)的財(cái)務(wù)人員，財(cái)務(wù)信息的可信度不高，相關(guān)指標(biāo)不能達(dá)到貸款通則的要求，影響了對(duì)其信用評(píng)定和信貸支持。其三，融資能力不足是個(gè)體私營(yíng)企業(yè)存在的普遍問(wèn)題，影響了自身經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。一是大多數(shù)個(gè)體私營(yíng)企業(yè)處于產(chǎn)業(yè)鏈的兩端，受行業(yè)波動(dòng)影響大，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力偏弱，貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大。二是個(gè)體私營(yíng)企業(yè)由于固定資產(chǎn)投入較少，自身抵質(zhì)押資產(chǎn)不足，一般不具備抵押貸款的融資條件，而保證擔(dān)保融資又難于找到合適的擔(dān)保單位，進(jìn)一步削弱其融資能力。其四，個(gè)體私營(yíng)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)筆數(shù)多、金額小，而維護(hù)成本高，收益小，風(fēng)險(xiǎn)和收益極不匹配，影響了營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的積極性。

二、如何加強(qiáng)對(duì)微小企業(yè)的金融服務(wù)

1、要單獨(dú)建立小企業(yè)金融服務(wù)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)。其一，制定發(fā)展規(guī)劃，確定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。小企業(yè)金融服務(wù)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)要制定機(jī)構(gòu)建設(shè)、品牌建設(shè)、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、營(yíng)銷(xiāo)渠道建設(shè)、人力資源開(kāi)發(fā)、IT建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理體系等一系列發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合本行實(shí)際，設(shè)定詳細(xì)的業(yè)務(wù)指標(biāo)，明確重點(diǎn)支持的行業(yè)和產(chǎn)業(yè)。其二，建立專(zhuān)業(yè)化的人才隊(duì)伍。各專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)要根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，按照“優(yōu)化投入、量化配置、保證發(fā)展”的原則大力培養(yǎng)和引進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)專(zhuān)業(yè)人才，保障業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)人才數(shù)量和質(zhì)量的需要。要把事業(yè)心、專(zhuān)業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和潛力作為選拔人員的主要標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)專(zhuān)門(mén)培訓(xùn)，推行崗位資格認(rèn)定和持證上崗制度，提升小企業(yè)金融服務(wù)人員的業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，打造小企業(yè)金融服務(wù)專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)。其三，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。開(kāi)發(fā)適合小企業(yè)信貸的貸前調(diào)查、信貸審批、貸后管理、統(tǒng)計(jì)分析子系統(tǒng)，整合運(yùn)行管理體制。根據(jù)小企業(yè)信貸“短、小、頻、急”的特點(diǎn)，設(shè)計(jì)不同于大中企業(yè)的信貸管理業(yè)務(wù)流程和技術(shù)工具；強(qiáng)化非財(cái)務(wù)因素的調(diào)查、分析和判斷，結(jié)合融資類(lèi)型和現(xiàn)金流特點(diǎn)，合理核定額度和價(jià)格；在保證貸款質(zhì)量、控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的前提下合理設(shè)置審批權(quán)限，探索多種審批方式，提高審批效率。其四，完善服務(wù)機(jī)制。專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“專(zhuān)業(yè)、快速、靈活、滿(mǎn)意”的服務(wù)宗旨，實(shí)行品牌帶動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略，實(shí)施專(zhuān)業(yè)服務(wù)，突出快速、高效的特點(diǎn)，建立多渠道、多層次的立體營(yíng)銷(xiāo)渠道。此外，專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)還應(yīng)與地方政府中小企業(yè)部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)、貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等機(jī)構(gòu)建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，不斷豐富專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)與小企業(yè)之間的信息交流與溝通。其五，實(shí)行單獨(dú)核算機(jī)制。要建立適合事業(yè)部制特點(diǎn)的單獨(dú)財(cái)務(wù)核算和業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)管理體系，制定專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)與其他部門(mén)之間內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)、成本分?jǐn)?、收益分享的辦法，真實(shí)反映專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)的成本、收益和風(fēng)險(xiǎn)狀況。研發(fā)建立小企業(yè)信貸核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，包括信貸管理系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)等，實(shí)行獨(dú)立于全行其它業(yè)務(wù)的核算體系。

2、各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展金融產(chǎn)品創(chuàng)新。其一，要針對(duì)中小企業(yè)和農(nóng)戶(hù)金融服務(wù)需求的特點(diǎn)，開(kāi)發(fā)專(zhuān)門(mén)的中小企業(yè)貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)，大力推廣農(nóng)戶(hù)種植養(yǎng)殖業(yè)訂單貸款、“公司＋農(nóng)戶(hù)”貸款、農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)貸款、農(nóng)村巾幗致富貸款等。其二，創(chuàng)新貸款擔(dān)保方式，擴(kuò)大有效擔(dān)保品范圍。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在不違背相關(guān)法律和監(jiān)管規(guī)定的前提下，按照因地制宜、靈活多樣的原則，針對(duì)小企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)和農(nóng)戶(hù)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，在做好房地產(chǎn)、機(jī)器、設(shè)備等傳統(tǒng)抵押貸款外，積極探索存貨、可轉(zhuǎn)讓的林權(quán)和土地承包權(quán)等抵押貸款，以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、應(yīng)收賬款等質(zhì)押貸款，進(jìn)一步創(chuàng)新?lián)ｓw系，豐富擔(dān)保品種。其三，進(jìn)一步加大科技型中小企業(yè)金融服務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新力度。認(rèn)真貫徹落實(shí)《銀監(jiān)會(huì)科技部關(guān)于進(jìn)一步加大對(duì)科技型中小企業(yè)信貸支持的指導(dǎo)意見(jiàn)》，探索開(kāi)展專(zhuān)利、商標(biāo)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，積極爭(zhēng)取銀監(jiān)會(huì)以及上級(jí)行等政策支持，列入支持涉農(nóng)科技型中小企業(yè)試點(diǎn)行。其四，積極優(yōu)化環(huán)境，幫助落實(shí)有關(guān)銀行業(yè)金融創(chuàng)新規(guī)劃實(shí)施工作。幫助銀行業(yè)加大金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化和推廣力度，涉及到有關(guān)稅費(fèi)減免、權(quán)證辦理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、司法救濟(jì)等方面給予必要政策扶持。

3、改善服務(wù)手段，加大信貸投入，推動(dòng)個(gè)私經(jīng)濟(jì)大力發(fā)展。近年來(lái)，個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)取得了明顯的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)總量不斷增大，所占比例持續(xù)提高，已經(jīng)成為區(qū)域經(jīng)濟(jì)的重要組成部分和促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)以其全新的要素配置機(jī)制與靈活自主的經(jīng)營(yíng)方式，創(chuàng)造了一系列新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，同時(shí)以個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)為主的非國(guó)有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，增加了社會(huì)供給，強(qiáng)化了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，有力地促進(jìn)了生產(chǎn)要素配置效率的提高。

加大對(duì)個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的信貸投入，推動(dòng)個(gè)私經(jīng)濟(jì)發(fā)展。構(gòu)建專(zhuān)業(yè)化的組織構(gòu)架，完善信貸支持個(gè)私經(jīng)濟(jì)的工作機(jī)制。加強(qiáng)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，提供便利的金融服務(wù)。營(yíng)造信用社區(qū)，發(fā)揮信用體系作用，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，不斷滿(mǎn)足個(gè)體私營(yíng)企業(yè)精細(xì)化的金融需求。完善服務(wù)手段，提高對(duì)個(gè)私經(jīng)濟(jì)服務(wù)的效率和質(zhì)量。

三、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)推動(dòng)個(gè)私經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策建議

扶持農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，提高農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)支持個(gè)私經(jīng)濟(jì)的實(shí)力。進(jìn)一步改善社會(huì)信用環(huán)境，提高區(qū)域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量。建議大力推進(jìn)信用工程建設(shè)，一方面建立健全包括工商信息、納稅信息、信用信息甚至民間借貸信息等各方信息在內(nèi)的企業(yè)以及業(yè)主個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)，教育引導(dǎo)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)實(shí)守信的社會(huì)環(huán)境，另一方面依法加大對(duì)失信行為的懲治力度，努力保障市場(chǎng)主體充分享有守信的益處與便利，維護(hù)良好的市場(chǎng)秩序，從而營(yíng)造良好的社會(huì)信用秩序和信用環(huán)境。

1、明確投向?yàn)榍疤帷Ｊ紫?，?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的變化要求農(nóng)村合作銀行在信貸投向上需要作出相應(yīng)的改變。其次，農(nóng)村合作銀行可持續(xù)發(fā)展的需要。中小企業(yè)的迅速發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化程度的日益深化，帶來(lái)的直接結(jié)果是昔日的農(nóng)村被小城鎮(zhèn)所代替，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)已向產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，大部分農(nóng)民兄弟也脫胎換骨，成為準(zhǔn)“城市人”。尤其在城鄉(xiāng)一體化程度較高的地區(qū)，事實(shí)上“三農(nóng)”的概念較清楚地界定，農(nóng)民真正源于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的資金需求很少。主動(dòng)調(diào)查和分析區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)金融的需求，結(jié)合自身的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，確定正確合理的市場(chǎng)定位和經(jīng)營(yíng)策略。

2、細(xì)分客戶(hù)為基礎(chǔ)。在明確定位的前提下，進(jìn)行客戶(hù)細(xì)分。農(nóng)村合作銀行在對(duì)客戶(hù)細(xì)分的過(guò)程中，要堅(jiān)持“放棄、剔除、拓展、培植”八字方針，把目標(biāo)鎖定在可以獲得的、可獲利的個(gè)體工商戶(hù)和私營(yíng)企業(yè)上。其一，放棄大型私營(yíng)企業(yè)和大客戶(hù)。為大型企業(yè)和客戶(hù)提供服務(wù)，不是農(nóng)村合作銀行力所能及。另外銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中存在“二八”定律，80%的效益是由20%的客戶(hù)提供的。為此國(guó)有商業(yè)銀行即使改制后，也會(huì)定位在主要為大型企業(yè)和大客戶(hù)提供服務(wù)上，農(nóng)村合作銀行是無(wú)法與商業(yè)銀行爭(zhēng)奪這部分客戶(hù)的。其二，剔除劣質(zhì)客戶(hù)，客戶(hù)是十分眾多和廣泛的，其質(zhì)量參差不齊。農(nóng)村合作銀行要堅(jiān)持有所為，有所不為的原則。對(duì)客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)，有選擇地支持。經(jīng)營(yíng)素質(zhì)差、信用等級(jí)低的企業(yè)和有逃廢債行為、無(wú)發(fā)展前景、財(cái)務(wù)狀況混亂等失信企業(yè)以及被國(guó)家列入“關(guān)、停、轉(zhuǎn)、并”的企業(yè)等，都要列入劣質(zhì)客戶(hù)，農(nóng)村合作銀行應(yīng)不予支持，原已在支持的也要逐步退出。其三，拓展新的一般客戶(hù)源。剔除大客戶(hù)和劣質(zhì)客戶(hù)后的一般客戶(hù)是農(nóng)村合作銀行生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，多策并舉地做好一般客戶(hù)的擴(kuò)面增量工作。其四，培植優(yōu)良客戶(hù)群。優(yōu)良客戶(hù)是農(nóng)村合作銀行提高經(jīng)營(yíng)效益的希望和前提，農(nóng)村合作銀行要在一般客戶(hù)中挑選出一批長(zhǎng)期為信用社創(chuàng)造效益、信用好的優(yōu)良客戶(hù)，與其建立持續(xù)的長(zhǎng)期的互利關(guān)系，精心培植，使他們成為農(nóng)村信用社穩(wěn)定的客源。

3、創(chuàng)新服務(wù)為手段。服務(wù)是聯(lián)結(jié)農(nóng)村合作銀行與客戶(hù)之間的橋梁和紐帶。要使一般客戶(hù)和優(yōu)良客戶(hù)成為農(nóng)村合作銀行的終身客戶(hù)，關(guān)鍵還在于結(jié)算服務(wù)和信貸服務(wù)的創(chuàng)新。

（1）積極疏通結(jié)算渠道。中小企業(yè)的不斷發(fā)展，對(duì)農(nóng)村合作銀行的服務(wù)提出了更高的要求。當(dāng)前中小企業(yè)普遍反映農(nóng)村合作銀行在結(jié)算服務(wù)上遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于商業(yè)銀行，尤其是對(duì)電腦聯(lián)網(wǎng)呼聲較為強(qiáng)烈。為此，農(nóng)村合作銀行應(yīng)積極創(chuàng)造條件給予解決，盡可能地改變目前結(jié)算渠道單一、品種少、速度慢的落后局面，最大限度地滿(mǎn)足廣大中小企業(yè)的服務(wù)要求。

（2）努力改善信貸服務(wù)方式。要樹(shù)立貸款營(yíng)銷(xiāo)的觀(guān)念。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的支行應(yīng)更多考慮富余資金的出路問(wèn)題。農(nóng)村合作銀行要變以往的改變等客上門(mén)為主動(dòng)出擊，強(qiáng)化信貸營(yíng)銷(xiāo)意識(shí)。實(shí)行差別利率。為了服務(wù)好優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，農(nóng)村合作銀行應(yīng)在權(quán)限內(nèi)實(shí)行差別率，對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)推行貸款利率優(yōu)惠政策。

（3）簡(jiǎn)化貸款手續(xù)。中小企業(yè)在資金需求上具有與“三農(nóng)”貸款相似的小額、分散等特點(diǎn)，為此，建議將農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款、農(nóng)戶(hù)小額信用貸款等手續(xù)便捷的貸款方式引入到中小企業(yè)貸款中，通過(guò)對(duì)中小企業(yè)開(kāi)展信用等級(jí)評(píng)定，并頒發(fā)《貸款證》或推行“客戶(hù)一證通”業(yè)務(wù)。對(duì)優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)授信等辦法，實(shí)實(shí)在在地簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，合理確定貸款期限，為中小企業(yè)貸款開(kāi)辟“綠色通道”。

4、強(qiáng)化管理為保障。其一，強(qiáng)化客戶(hù)管理。農(nóng)村合作銀行要通過(guò)“信用工程”建設(shè)，培育客戶(hù)的信譽(yù)度。信貸人員要通過(guò)多種渠道廣泛搜集客戶(hù)的信息，建立中小企業(yè)客戶(hù)信息檔案，為信貸決策服務(wù)。其二，強(qiáng)化機(jī)制管理。建立和健全考核激勵(lì)機(jī)制，制定信貸人員績(jī)效計(jì)酬考核辦法等，對(duì)信貸人員管理貸額、管貸戶(hù)數(shù)、管貸資產(chǎn)質(zhì)量等指標(biāo)進(jìn)行量化考核，并把資金運(yùn)用率列入信用社年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核的主要內(nèi)容，直接與其效益掛鉤，督促信貸人員既不“惜貸”、又不“濫貸”，優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量。同時(shí)，可開(kāi)展勞動(dòng)競(jìng)賽，引入激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)信貸人員的工作積極性，更好地為中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。其三，強(qiáng)化信貸人員管理。要注重對(duì)信貸人員選拔和培養(yǎng)，通過(guò)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、崗位技能考核，提高信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和技能，同時(shí)對(duì)信貸人員一律進(jìn)行考核、考試、考評(píng)，對(duì)不稱(chēng)職的信貸人員及時(shí)調(diào)離信貸崗位，將高素質(zhì)人才充實(shí)到信貸隊(duì)伍中去，以此提高信貸人員服務(wù)水平。其四，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。農(nóng)村信用社要切實(shí)構(gòu)筑“思想、制度、監(jiān)督”三條防線(xiàn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。要經(jīng)常開(kāi)展職業(yè)道德教育和法制知識(shí)教育，增強(qiáng)職工的拒腐防變能力。要建立和健全各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格操作規(guī)程，將經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)。聯(lián)社職能科室要密切配合，加大對(duì)基層合作銀行的監(jiān)督力度，特別是稽核監(jiān)察部門(mén)更要承擔(dān)起監(jiān)督縱向到邊、橫向到底、不留死角，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，督促其整改，決不姑息遷就，該處理的處理，充分發(fā)揮稽核監(jiān)督的保駕護(hù)航作用。

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[4]唐中吉：論建立和加強(qiáng)農(nóng)村金融體系的重要性[J].農(nóng)村金融研究，1982（5）.