羅崢，刀慶威

昆明醫(yī)學(xué)院第一附屬醫(yī)院 資產(chǎn)管理部，云南 昆明 650032

采購合同不可能對(duì)所有可能的情況都作出規(guī)定，也不可能將所有的規(guī)定制定的完美無缺，合同必然伴隨著風(fēng)險(xiǎn)。在合同生效前對(duì)盡可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，有利于避免或減輕風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。使采購項(xiàng)目能最優(yōu)的達(dá)到預(yù)期的既定目標(biāo)，在合同中合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，有利于項(xiàng)目的順利實(shí)施。

1 采購項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

1.1 采購項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)定義

醫(yī)療設(shè)備采購項(xiàng)目是具有明確的開始和結(jié)束時(shí)間，必須在規(guī)定的成本、質(zhì)量和范圍等限制條件下完成的一次性采購工作。采購項(xiàng)目的一次性特點(diǎn)就決定其不確定性導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率較高，因此對(duì)采購項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理是必要的。采購項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)就是為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目采購目標(biāo)的活動(dòng)或事件的不確定性和可能發(fā)生的危險(xiǎn)。

任何一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)都涉及到原因、后果、概率、事件。風(fēng)險(xiǎn)管理就是圍繞：① 它是一個(gè)什么事件；② 是由什么原因引起的；③ 發(fā)生后導(dǎo)致什么樣的后果；④ 它發(fā)生的概率有多大。風(fēng)險(xiǎn)管理就是圍繞四個(gè)要素而做的識(shí)別和評(píng)價(jià)潛在風(fēng)險(xiǎn)，并選擇、制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)減緩策略和應(yīng)急計(jì)劃，以減少風(fēng)險(xiǎn)影響的過程。

采購項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要有兩種類型：可識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)和不可識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)?？勺R(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)是指在簽訂采購合同（即項(xiàng)目發(fā)起階段）或采購項(xiàng)目計(jì)劃期間識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)。在大多數(shù)情況下，這些風(fēng)險(xiǎn)都是顯而易見的，而且對(duì)于每個(gè)項(xiàng)目人員（或者至少某個(gè)人）而言都是可立即發(fā)現(xiàn)的。比如在醫(yī)療設(shè)備采購合同中，在評(píng)標(biāo)之前對(duì)潛在供貨商的資信、供貨能力、履約能力以及售后服務(wù)保障的了解，可以有效地避免采購項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。不可識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)是指有可能發(fā)生，但發(fā)生的可能性即使是最有經(jīng)驗(yàn)的人也不能預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)。比如地震、戰(zhàn)爭或政策的變化等。

1.2 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)策略

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是根據(jù)項(xiàng)目識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后果，在對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)綜合權(quán)衡的基礎(chǔ)上，提出項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理措施和處理辦法，以有效地消除或控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理有以下幾種常用應(yīng)對(duì)策略：

(1)風(fēng)險(xiǎn)減輕 通過緩和或預(yù)知等措施來減輕風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后果。對(duì)于可識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，可通過一定措施有效地減輕或避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

(2)風(fēng)險(xiǎn)分散 如果一個(gè)公司本身沒有能力承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的損失，則可以通過與其他公司組成聯(lián)營體，增加承受風(fēng)險(xiǎn)的單位的辦法來分散風(fēng)險(xiǎn)。

(3)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 借用合同或協(xié)議，在風(fēng)險(xiǎn)事故一旦發(fā)生時(shí)將損失的一部分轉(zhuǎn)移到有能力承受或控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的個(gè)人或組織。

(4)風(fēng)險(xiǎn)回避 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性太大，一旦發(fā)生后果太嚴(yán)重又無其他策略可用時(shí)，主動(dòng)放棄項(xiàng)目或改變項(xiàng)目目標(biāo)。

(5)風(fēng)險(xiǎn)接受 發(fā)生可能性較小或發(fā)生后影響較輕的風(fēng)險(xiǎn)，可以是主動(dòng)的或是被動(dòng)的接受。主動(dòng)接受：為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備相應(yīng)的不可預(yù)見費(fèi)，用來補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所導(dǎo)致的損失；被動(dòng)接受：不采取任何措施，一旦發(fā)生承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的后果。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和管理是有效的采購和合同管理的中心環(huán)節(jié)，一些風(fēng)險(xiǎn)因素與采購過程獨(dú)立聯(lián)系，只有它們被有效管理，從合同管理的角度來講是可以被消除或減輕的。風(fēng)險(xiǎn)因素與合同管理的影響相聯(lián)系，首先是在合同準(zhǔn)備階段，當(dāng)訂立合同管理方案時(shí)，其次是在合同訂立后，當(dāng)執(zhí)行合同時(shí)。把識(shí)別出來的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)和策略合編在一起，再加上關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)追蹤的安排，可以編制一份項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)登記表作為采購項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)性文件。

2 對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的問卷調(diào)查

筆者于2008年4月分別對(duì)省內(nèi)33家醫(yī)院從事醫(yī)療設(shè)備管理人員和107家醫(yī)療設(shè)備供貨商進(jìn)行問卷調(diào)查。醫(yī)院（甲方）調(diào)查對(duì)象主要是醫(yī)院設(shè)備采購、管理人員；供貨商（乙方）調(diào)查對(duì)象主要是醫(yī)療設(shè)備或消耗品銷售、醫(yī)療設(shè)備售后保障人員。調(diào)查表內(nèi)容采用李克斯五點(diǎn)量表設(shè)計(jì)，內(nèi)容主要有簽訂采購合同的主要風(fēng)險(xiǎn)、合同履約期的風(fēng)險(xiǎn)和導(dǎo)致合同風(fēng)險(xiǎn)的原因等。本次共發(fā)調(diào)查表200份，實(shí)際回收有效調(diào)查表共177份，其中甲方調(diào)查表有59份(包含省內(nèi)33家醫(yī)院)，乙方調(diào)查表有118份（包含107家醫(yī)療設(shè)備或器械的供貨商）。

調(diào)查表中甲乙雙方共有167人（占總調(diào)查數(shù)的94%）認(rèn)為雙方在簽訂合同時(shí)都要考慮到今后糾紛的出現(xiàn)。調(diào)查對(duì)象143人（占總調(diào)查數(shù)的81%）認(rèn)為合同條款不清楚是導(dǎo)致廠商在簽訂合同時(shí)最容易出錯(cuò)的原因。調(diào)查對(duì)象137人（占總調(diào)查數(shù)的77%）認(rèn)為在醫(yī)院與廠商簽訂醫(yī)療設(shè)備采購合同應(yīng)使用院方的標(biāo)準(zhǔn)格式化合同樣本。但乙方調(diào)查對(duì)象100人（占乙方調(diào)查數(shù)的85%）都認(rèn)為在簽訂院方的格式化合同時(shí)，院方有必要解釋其具體條款的含義。

對(duì)于單個(gè)醫(yī)療設(shè)備采購合同來說，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)取決于成本、質(zhì)量、履行期限、售后服務(wù)等許多方面的因素，在醫(yī)療設(shè)備合同管理中，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的管理是最被忽視的。經(jīng)過對(duì)調(diào)查結(jié)果的統(tǒng)計(jì)表明，甲方有40人（占甲方總調(diào)查數(shù)的68%）認(rèn)為醫(yī)療設(shè)備采購合同中最重要的風(fēng)險(xiǎn)是售后服務(wù)難以保證，其次為醫(yī)療設(shè)備的質(zhì)量保證、設(shè)備的技術(shù)參數(shù)指標(biāo)難以核實(shí)。而調(diào)查表中乙方有62人（占乙方總調(diào)查數(shù)的53%）認(rèn)為最重要的風(fēng)險(xiǎn)是合同價(jià)款的支付，其次為出現(xiàn)糾紛難以界定責(zé)任、出現(xiàn)違約難以索賠。甲乙雙方都各自從自己的利益出發(fā)，所關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)也各不相同。

在177份問卷調(diào)查表中，有157人（占調(diào)查總數(shù)的88.7%）都非常同意在驗(yàn)收環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題時(shí)采取具體問題具體解決是最好的辦法。其實(shí)很多驗(yàn)收環(huán)節(jié)的問題在合同簽訂前都是可以識(shí)別并避免的，正是由于對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的忽視，很多醫(yī)院設(shè)備采購或管理人員、供貨商大都仍然認(rèn)為在問題出現(xiàn)后再采取解決措施是最好的辦法。

3 合同風(fēng)險(xiǎn)管理登記表

項(xiàng)目在實(shí)施過程中會(huì)因?yàn)轫?xiàng)目外部環(huán)境、政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和內(nèi)部管理，存在著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。將項(xiàng)目實(shí)施過程的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別出來，采取必要措施有利于項(xiàng)目的順利完成。

在對(duì)問卷調(diào)查表進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析后，針對(duì)醫(yī)療設(shè)備采購合同管理過程的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)云南省的幾所大型醫(yī)院的設(shè)備管理專家進(jìn)行訪談。依據(jù)訪談結(jié)果分別對(duì)合同前期管理、簽訂過程、履約過程做風(fēng)險(xiǎn)登記表。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的特征、發(fā)生可能性、發(fā)生后果等選擇一種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略或一組風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略組合，制定具體的應(yīng)對(duì)措施。合同前期管理風(fēng)險(xiǎn)登記表見附表表1；合同簽訂過程風(fēng)險(xiǎn)登記表見附表表2；合同履約過程風(fēng)險(xiǎn)登記表見附表表3。

4 小結(jié)

隨著新技術(shù)、新材料的廣泛運(yùn)用，醫(yī)療器械的新品種不斷增多，醫(yī)院對(duì)醫(yī)療器械采購的種類和范圍逐步擴(kuò)大，這給醫(yī)院的醫(yī)療器械采購工作帶來了巨大的挑戰(zhàn)。為了主動(dòng)應(yīng)對(duì)這種挑戰(zhàn)，就需要進(jìn)行醫(yī)療器械采購合同的風(fēng)險(xiǎn)管理，把有利事件的積極結(jié)果盡量擴(kuò)大，而把不利事件的后果降低到最低程度，保證采購工作的順利完成。

在合同執(zhí)行的不同時(shí)期建立起上面介紹的三種風(fēng)險(xiǎn)登記表，對(duì)采購合同生命周期的已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)的描述，在羅列出已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)之后，這些風(fēng)險(xiǎn)的根本原因可能變得更加明顯。針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)制定應(yīng)對(duì)策略和具體措施，并記錄在案，可用于支持本項(xiàng)目和其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)過程的主要目的就是完善風(fēng)險(xiǎn)登記表中的內(nèi)容，這些信息有助于醫(yī)療器械采購人員提前對(duì)未來采購項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)劃。

把風(fēng)險(xiǎn)管理工作當(dāng)成日常管理工作的重要組成部分，通過對(duì)醫(yī)療設(shè)備采購合同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的管理，我們可以不斷地識(shí)別、分析、追蹤、控制風(fēng)險(xiǎn)，特別注意那些可能影響到采購項(xiàng)目進(jìn)度、成本和質(zhì)量的潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取必要的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和控制措施，以主動(dòng)的方式對(duì)待將來可能出現(xiàn)的問題，避免“救火”式的被動(dòng)應(yīng)付。

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附表：

表1 合同前期管理風(fēng)險(xiǎn)登記表

表2 合同簽訂過程風(fēng)險(xiǎn)登記表

表3 合同履約過程風(fēng)險(xiǎn)登記表