田 永 秀

長(zhǎng)征前中共的資本理論與政策述論*

田 永 秀

在中國(guó)革命史上，資本是與資產(chǎn)階級(jí)緊密相關(guān)的問(wèn)題。早期中國(guó)共產(chǎn)黨人反對(duì)外國(guó)資本，官僚資本，肯定工業(yè)資本，排斥商業(yè)資本。在土地革命以前，中國(guó)共產(chǎn)黨對(duì)資本的政策還停留在理論設(shè)想的層面，設(shè)想在革命勝利后沒(méi)收資本，實(shí)現(xiàn)資本公有。土地革命時(shí)期，中共的資本政策從沒(méi)收資本逐步發(fā)展到利用資本。轉(zhuǎn)變的原因是革命實(shí)踐的直接推動(dòng)、中國(guó)共產(chǎn)黨人對(duì)中國(guó)革命的長(zhǎng)期性和特殊性的認(rèn)識(shí)加深、共產(chǎn)國(guó)際的影響。

長(zhǎng)征前；中共；資本

中國(guó)共產(chǎn)黨人對(duì)待資本的態(tài)度和政策，不僅直接與無(wú)產(chǎn)階級(jí)的革命理想相關(guān)，而且是其處理與資產(chǎn)階級(jí)關(guān)系的基礎(chǔ)。學(xué)術(shù)界對(duì)中共的資產(chǎn)階級(jí)政策以及“節(jié)制資本”政策的研究很充分，但對(duì)長(zhǎng)征前中共對(duì)資本的態(tài)度和政策的研究卻很薄弱。筆者擬梳理長(zhǎng)征前中國(guó)共產(chǎn)黨人對(duì)資本的態(tài)度與政策，分析中共從“沒(méi)收資本到利用資本”的歷程及原因等問(wèn)題。

一、早期中國(guó)共產(chǎn)黨人對(duì)資本的認(rèn)識(shí)和態(tài)度

《資本論》被公認(rèn)是馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的精髓。孫中山提出節(jié)制資本思想也曾受到馬克思資本論的直接影響。早期共產(chǎn)主義者最早較全面介紹馬克思的資本理論的當(dāng)屬李大釗。1919年9月，李大釗在 《我的馬克思主義觀》中比較詳細(xì)地介紹了馬克思的資本學(xué)說(shuō)。他說(shuō)，“馬氏的余值說(shuō)與他的資本說(shuō)很有關(guān)系。他的名著就是以 ‘資本’這個(gè)名辭被其全編，也可以看出他的資本說(shuō)在他的全學(xué)說(shuō)中占如何重要的位置?！雹僦泄仓醒朦h校黨史教研室編 《中共黨史參考資料》（一），人民出版社，1979年，第153頁(yè)。此后一直到長(zhǎng)征前，在中國(guó)共產(chǎn)黨人的文章及黨的文獻(xiàn)中，經(jīng)常提及 “資本”一詞。

按照馬克思的定義，資本具有雙重屬性。其一，是資本的一般屬性，“資本一般，這是每一種資本作為資本所共有的規(guī)定，或者說(shuō)使任何一定量的價(jià)值成為資本的那種規(guī)定性?！雹凇恶R克思恩格斯全集》第46卷，人民出版社，1979年，第444頁(yè)。資本的一般性就是資本的增殖性。其二，是資本的特殊屬性。資本 “不僅生產(chǎn)商品，不僅生產(chǎn)剩余價(jià)值，而且還生產(chǎn)和再生產(chǎn)資本關(guān)系本身。”“資本也是一種社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系。它是一種歷史的生產(chǎn)關(guān)系?！雹亳R克思：《資本論》第1卷，人民出版社，1975年，第 634、835頁(yè)。資本的特殊性是指資本所反映的生產(chǎn)關(guān)系屬性，是與生產(chǎn)資料的所有制性質(zhì)相聯(lián)系、由其所決定的。在資本主義生產(chǎn)方式下，資本所反映的是資本對(duì)雇傭勞動(dòng)的剝削關(guān)系。

研究者曾普遍認(rèn)為，新民主主義革命時(shí)期中共將“資本”當(dāng)成了“資本主義”的代名詞，意即“資本”僅指代資本主義生產(chǎn)關(guān)系。②楊宏雨：《我黨對(duì)資本主義認(rèn)識(shí)的八個(gè)階段及其啟示》，《新華文摘》2004年第2期。筆者仔細(xì)研究了長(zhǎng)征以前的文獻(xiàn)中提及“資本”的地方，發(fā)現(xiàn)并非如此。其時(shí)“資本”一詞主要有三種含義：其一是代指資本家或資產(chǎn)階級(jí)。如在大革命失敗后，中共在談到勞資關(guān)系時(shí)，反復(fù)言及“資本的進(jìn)攻”，“資本因之進(jìn)攻，工資減少，工作時(shí)間增加”。③《中共中央文件選集》第5冊(cè)，中共中央黨校出版社，1990年，第646頁(yè)。工人罷工運(yùn)動(dòng)，“不單是對(duì)于資本的反抗，而是進(jìn)一步的經(jīng)濟(jì)要求”。④《中共中央文件選集》第5冊(cè)，第279頁(yè)。很明顯，這里的 “資本”是指其人格代表——資本家或資產(chǎn)階級(jí)。其二，是指資本主義的生產(chǎn)關(guān)系。如“中國(guó)全國(guó)生產(chǎn)力向獨(dú)立的民族資本的路線的發(fā)展傾向，將要反對(duì)著由國(guó)際帝國(guó)主義所施行的使中國(guó)殖民地化的傾向……同樣，中國(guó)民族資本發(fā)展的傾向，也要與中國(guó)尚很強(qiáng)固的封建剝削關(guān)系發(fā)生矛盾。”⑤《中共中央文件選集》第5冊(cè)，第185頁(yè)。這里的“民族資本”顯然指的民族資本主義這種生產(chǎn)關(guān)系。其三，“資本”指的就是可以增殖的價(jià)值或者財(cái)富。如李大釗曾指出，“資本有二個(gè)作用：一是自存，一是增殖?！雹蕖吨泄颤h史參考資料》（一），第153頁(yè)。瞿秋白也指出，“財(cái)富必須用在企業(yè)里，能變出余剩價(jià)值，方才成為資本。”⑦《瞿秋白文集·政治理論編》第 2集，人民出版社，1988年，第376頁(yè)。此種含義，才是中共使用“資本”一詞中最常見(jiàn)的含義。

早期共產(chǎn)黨人對(duì)資本是一種可以增殖的價(jià)值的基本屬性，認(rèn)識(shí)還是很清楚的?？梢栽鲋档膬r(jià)值——資本的具體載體既包括工廠、企業(yè)、商店、機(jī)器、原材料、產(chǎn)品等以物的形式存在的價(jià)值，也包括流通領(lǐng)域的貨幣資本。對(duì)中國(guó)當(dāng)時(shí)的資本狀況，早期共產(chǎn)黨人認(rèn)為是一種相對(duì)比較畸形的狀態(tài)，如瞿秋白所說(shuō)：“中國(guó)‘自己的’資本主義，從買辦式的‘商業(yè)資本’起直進(jìn)到官僚式的‘財(cái)政資本’，以全國(guó)經(jīng)濟(jì)總體而論，直成一極畸形的狀態(tài)?！彼^畸形，即僅是 “軍閥制度的政治及帝國(guó)主義的經(jīng)濟(jì)之副產(chǎn)品?！雹唷饿那锇孜募ふ卫碚摼帯返?集，第2頁(yè)。對(duì)其時(shí)中國(guó)資本構(gòu)成中的不同部分，共產(chǎn)黨人的態(tài)度也顯示出較大的差別。

首先，反對(duì)外國(guó)資本和官僚資本。外國(guó)資本，是所有權(quán)屬于侵華帝國(guó)主義國(guó)家或其商人所有的資本；官僚資本則是操縱在政府、軍閥、官僚手中的資本。早期共產(chǎn)黨人都很強(qiáng)調(diào)外國(guó)資本和本國(guó)官僚資本的反動(dòng)性。他們認(rèn)為，外國(guó)資本是帝國(guó)主義掠奪中國(guó)的工具：“資本輸出是帝國(guó)主義的元素，帝國(guó)主義利用資本在殖民地剝削民眾?！雹帷稄埪勌煳募返?卷，中共黨史出版社，1991年，第441頁(yè)。因此，這些外國(guó)資本，于中國(guó)的生產(chǎn)力發(fā)展是毫無(wú)益處的，“帝國(guó)主義在中國(guó)的統(tǒng)治，是證明財(cái)政資本在殖民地與半殖民地的作用，是寄生蟲(chóng)的，高利貸資本的作用。它只破壞殖民地與半殖民地的生產(chǎn)力，而不能發(fā)展生產(chǎn)力?！? 《中共中央文件選集》第4冊(cè)，中共中央黨校出版社，1989年，第695頁(yè)。?《瞿秋白文集·政治理論編》第2集，第108頁(yè)。⑩這樣，推翻帝國(guó)主義在中國(guó)的統(tǒng)治，沒(méi)收其在華資本，是尋求民族解放的必然之路，“打倒帝國(guó)主義的主要口號(hào)是取消帝國(guó)主義一切特權(quán)，沒(méi)收外國(guó)資本在華的企業(yè)和銀行?！?? 《中共中央文件選集》第4冊(cè)，中共中央黨校出版社，1989年，第695頁(yè)。?《瞿秋白文集·政治理論編》第2集，第108頁(yè)。

1923年，瞿秋白提出了官僚資本的概念。他認(rèn)為官僚資本，一是指清政府和北洋政府創(chuàng)辦但實(shí)際上受帝國(guó)主義控制的近代工礦企業(yè)；二是指一些有權(quán)勢(shì)的官僚、士紳等創(chuàng)辦的近代企業(yè)。這種官僚資本買辦性很強(qiáng)，“軍閥財(cái)閥（官僚資本）勾結(jié)帝國(guó)主義，擾亂經(jīng)濟(jì)，為資產(chǎn)階級(jí)發(fā)展之直接障礙，當(dāng)然不能為中國(guó)爭(zhēng)獨(dú)立解放?！? 《中共中央文件選集》第4冊(cè)，中共中央黨校出版社，1989年，第695頁(yè)。?《瞿秋白文集·政治理論編》第2集，第108頁(yè)。?鄧中夏也指出：“銀行資本’（即官僚資本）是買賣公債及政治投資，又與軍閥有深厚之關(guān)系，而并受外國(guó)資本之操縱”。①《中共黨史參考資料》（二），人民出版社，1979年，第67頁(yè)。因此，官僚資本的反動(dòng)性是很明顯的。

其次，否定商業(yè)資本，肯定工業(yè)資本。商業(yè)和工業(yè)資本是按行業(yè)類別劃分的資本。在早期共產(chǎn)黨人的眼中，工業(yè) （主要指民族工業(yè)）資本創(chuàng)造財(cái)富，是促進(jìn)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資本；而商業(yè)資本則被認(rèn)為是追求投機(jī)利潤(rùn)的資本，且與帝國(guó)主義和反動(dòng)政權(quán)緊密結(jié)合，是應(yīng)被排拒的。鄧中夏曾就資本家的政治態(tài)度進(jìn)行了剖析：“‘商業(yè)資本’是販賣洋貨及代辦原料出口，固然不能脫離帝國(guó)主義的關(guān)系而獨(dú)立存在……‘工業(yè)資本’雖因外貨外資之競(jìng)爭(zhēng)或軍閥擾亂之阻礙，而往往促起他們有政治革命的動(dòng)機(jī)，然而終因顧慮目前之利益，亦不過(guò)只有動(dòng)機(jī)罷了；即或有時(shí)動(dòng)機(jī)見(jiàn)諸行為，亦不能堅(jiān)持到底，終出于與軍閥及帝國(guó)主義調(diào)和妥協(xié)之一途?！雹凇吨泄颤h史參考資料》（二），第67頁(yè)。他認(rèn)為，資本的業(yè)別決定了資本家的政治態(tài)度，工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)有革命性，也有妥協(xié)性，而商業(yè)資本家則不具有革命性了。其后，中共中央在關(guān)于土地問(wèn)題的決議案中也指出：“高利貸資本與商業(yè)資本，仿佛石磨上的兩塊磨片，榨取農(nóng)民的私有土地。”③《中共中央文件選集》第4冊(cè)，第335頁(yè)?？v觀長(zhǎng)征前中共對(duì)中國(guó)資本構(gòu)成的分析，普遍的傾向是貶低商業(yè)資本，多數(shù)場(chǎng)合將商業(yè)資本與高利貸資本或者投機(jī)資本連在一起，等同對(duì)待，而對(duì)工業(yè)資本則持相對(duì)肯定的態(tài)度。這與舊中國(guó)商業(yè)資本雄厚、投機(jī)性較濃且與帝國(guó)主義關(guān)系比較緊密，而工業(yè)資本相對(duì)比較薄弱、亟待發(fā)展有關(guān)。

這種對(duì)工業(yè)資本和商業(yè)資本的不同態(tài)度，直接為后來(lái)所繼承。譬如張聞天在解放前夕依然持此態(tài)度。他在 《關(guān)于東北經(jīng)濟(jì)構(gòu)成及經(jīng)濟(jì)建設(shè)基本方針的提綱》一文中指出，要“特別是逼使過(guò)剩的商業(yè)資本向工業(yè)方面轉(zhuǎn)移極為重要。”而中共中央修改此稿時(shí)，特別指出：“在國(guó)民黨統(tǒng)治的舊中國(guó)，對(duì)國(guó)計(jì)民生十分有害的商業(yè)投機(jī)資本，是有極大的膨脹的，幾乎全部的銀行資本都成為商業(yè)投機(jī)資本?！睘榇?，國(guó)家要采取辦法，“使商業(yè)資本無(wú)高額利潤(rùn)可圖，才能迫使其向生產(chǎn)方面轉(zhuǎn)移?！雹堋稄埪勌焐鐣?huì)主義論稿》，中共黨史出版社，1995年，第93頁(yè)。這充分表明了中共中央對(duì)工業(yè)資本和商業(yè)資本的不同態(tài)度。

二、“沒(méi)收資本”的設(shè)想

資本是資產(chǎn)階級(jí)政權(quán)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，無(wú)產(chǎn)階級(jí)要推翻資產(chǎn)階級(jí)政權(quán)，就必須沒(méi)收其資本。馬克思在《共產(chǎn)黨宣言》里，就明確地提出：“無(wú)產(chǎn)階級(jí)將運(yùn)用自己的政治統(tǒng)治，逐步地把一切資本從資產(chǎn)階級(jí)那里奪過(guò)來(lái)”⑤馬克思：《共產(chǎn)黨宣言》，人民出版社，1978年，第45頁(yè)。。而中國(guó)共產(chǎn)黨作為馬克思主義政黨，在革命理想的設(shè)計(jì)上，自然也秉承了馬克思的基本設(shè)計(jì)。在 《中國(guó)共產(chǎn)黨宣言》里也正式宣布：“共產(chǎn)主義者主張將生產(chǎn)工具——機(jī)器，工廠，原料，交通機(jī)關(guān)等一一收歸社會(huì)共有，社會(huì)共用?！雹蕖丁耙淮蟆鼻昂蟆罚ㄒ唬嗣癯霭嫔?，1980年，第2頁(yè)。對(duì)中國(guó)共產(chǎn)黨人來(lái)說(shuō)，私有制的被消滅是社會(huì)主義、共產(chǎn)主義的最根本標(biāo)志。在共產(chǎn)主義社會(huì)中，資本這種能帶來(lái)價(jià)值增殖的財(cái)富，是不能私有的。上述見(jiàn)解，亦體現(xiàn)了早期中國(guó)共產(chǎn)黨人對(duì)資本的內(nèi)涵與外延的邏輯闡釋。

早期共產(chǎn)黨人認(rèn)為，資本私有是現(xiàn)代生產(chǎn)方式的弊病。陳獨(dú)秀說(shuō)資本主義的“現(xiàn)代生產(chǎn)方法”有兩大弊病，其中之一就是“資本私有”。“其結(jié)果生產(chǎn)事業(yè)越發(fā)達(dá)，雇人的游惰階級(jí)和被雇的勞苦階級(jí)底分離越發(fā)顯著?！庇捎谫Y本主義生產(chǎn)方式存在其自身無(wú)法克服的矛盾，所以，“只有采用社會(huì)主義的生產(chǎn)方法”，即“資本歸公”，“社會(huì)上一切生產(chǎn)工具……誰(shuí)也不能據(jù)為己有”。⑦《陳獨(dú)秀文章選編》中冊(cè)，三聯(lián)書(shū)店，1984年，第85～86頁(yè)。

他們還認(rèn)為，資本私有是無(wú)產(chǎn)階級(jí)痛苦的根源，而解除痛苦之道就是資本公有。“諸君的困苦是從諸君都是一個(gè)被雇的勞動(dòng)而來(lái)的。土地、機(jī)器、房屋那等生產(chǎn)工具都?xì)w資本家私人占有了，”因此，無(wú)產(chǎn)階級(jí)只能出賣勞動(dòng)力，“諸君想要免除困苦，非把資本家的土地、機(jī)器、房屋等生產(chǎn)工具改歸勞動(dòng)界大家公有不可。⑧《中共黨史參考資料》（一），第275頁(yè)。

同時(shí)，他們還認(rèn)為，資本私有使資本的力量分散，不利于殖民地半殖民地國(guó)家和帝國(guó)主義競(jìng)爭(zhēng)，只有集中資本，才能增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。陳獨(dú)秀說(shuō)：“我以為要想中國(guó)產(chǎn)業(yè)界資本雄厚可以同外國(guó)競(jìng)爭(zhēng)，非由公共的力量強(qiáng)行把全國(guó)底資本都集合到社會(huì)的工業(yè)上不可?！雹佟吨泄颤h史參考資料》（一），第185頁(yè)。張聞天也持同樣的觀點(diǎn)，他說(shuō)：“中國(guó)現(xiàn)在沒(méi)有大資本家成立的可能，而我們要能夠和外國(guó)帝國(guó)資本主義的侵略相競(jìng)爭(zhēng)，又非大規(guī)模的集資來(lái)開(kāi)發(fā)實(shí)業(yè)不可：這種大事業(yè)除了委托于一個(gè)強(qiáng)有力的國(guó)家之外還有其他的辦法嗎？這樣，如像西洋那樣一個(gè)階級(jí)掠奪別一個(gè)階級(jí)的弊害也可以免除了?！雹凇稄埪勌煳募返?卷，第107頁(yè)。李大釗也從促進(jìn)生產(chǎn)力發(fā)展的角度，比較理性地分析集中資本的必要性：“資本之功能以集中而增大，勞力之效用亦普及而加強(qiáng)。有此種資本與勞力，以開(kāi)發(fā)共有土地之富源，那愁實(shí)業(yè)不突飛猛進(jìn)？”因此，“中國(guó)不欲振興實(shí)業(yè)則已，如欲振興實(shí)業(yè)，非先實(shí)行社會(huì)主義不可。因?yàn)橹袊?guó)非無(wú)資本而苦于資本之散漫?！雹邸独畲筢撐募罚ㄏ拢嗣癯霭嫔?，1984年，第445～446頁(yè)。

既然資本公有是必要的，那么就只有將現(xiàn)在的資本私有變成資本公有。而當(dāng)時(shí)設(shè)想的途徑就是沒(méi)收私人資本。早期中國(guó)共產(chǎn)黨人曾在不同場(chǎng)合論及沒(méi)收資本的問(wèn)題。如李達(dá)在談到革命手段時(shí)指出，社會(huì)主義運(yùn)動(dòng)的手段很多，“從資本階級(jí)奪取一切資本，把一切生產(chǎn)工具集中到無(wú)產(chǎn)階級(jí)的國(guó)家手里，用大速度增加全部生產(chǎn)力，這就是直接行動(dòng)的效驗(yàn)?！雹堋缎虑嗄辍返?卷第1號(hào)，1921年4月。在中共第一個(gè)黨綱和共產(chǎn)黨宣言里，也強(qiáng)調(diào)了沒(méi)收資本歸社會(huì)公有。

雖然沒(méi)收私人資本是無(wú)產(chǎn)階級(jí)革命的必由之路，但是隨著中共對(duì)中國(guó)國(guó)情認(rèn)識(shí)的加深，中共二大提出了民主革命階段的革命綱領(lǐng)，此后和國(guó)民黨建立統(tǒng)一戰(zhàn)線開(kāi)創(chuàng)國(guó)民革命，因此在沒(méi)收資本方面，二大到五大前都未再明確地宣揚(yáng)，直到五大召開(kāi)、蔣介石已經(jīng)背叛革命，沒(méi)收資本的政策才又被鮮明地提了出來(lái)。

總之，土地革命前，中國(guó)共產(chǎn)黨人從理論上論證了沒(méi)收資本的必要性，但由于此時(shí)中國(guó)共產(chǎn)黨尚沒(méi)有進(jìn)入獨(dú)立的奪取政權(quán)、建設(shè)政權(quán)的時(shí)期，因此，其沒(méi)收資本的思想也僅僅停留在理論設(shè)想層面，尚未付諸實(shí)踐。

三、“沒(méi)收資本”向“利用資本”的轉(zhuǎn)變

土地革命開(kāi)始后，中共開(kāi)始了革命政權(quán)的建設(shè)歷程。其資本政策也開(kāi)始從此前的設(shè)想走向了實(shí)踐。土地革命時(shí)期，中共的資本政策經(jīng)歷了從沒(méi)收資本向利用資本的轉(zhuǎn)變。

1927年4 月蔣介石背叛革命，中共認(rèn)為這是資產(chǎn)階級(jí)的背叛，對(duì)待資本的態(tài)度開(kāi)始嚴(yán)厲起來(lái)。5月，中共五大《職工運(yùn)動(dòng)決議案》中提出：“要極力從政治上經(jīng)濟(jì)上向資產(chǎn)階級(jí)勇猛的進(jìn)攻，一直到要求沒(méi)收一切銀行、礦山、鐵路、輪船、大企業(yè)、大工廠等歸國(guó)有的實(shí)現(xiàn)?！雹荨读笠郧啊?，人民出版社，1980年，第836頁(yè)。11月，中共臨時(shí)中央政治局通過(guò)的《中國(guó)現(xiàn)狀與黨的任務(wù)決議案》，主張城市暴動(dòng)勝利時(shí)，必須 “沒(méi)收中外大資本家的大工廠大商店銀行礦山鐵路等，收歸國(guó)有，工廠歸工人管”、“小工廠主怠工閉廠，便也要沒(méi)收他的工廠”等一系列立即“沒(méi)收資本”的政策。⑥《中共中央文件選集》第3冊(cè)，中共中央黨校出版社，1989年，第462頁(yè)。在實(shí)踐中，該政策也得到了執(zhí)行。黨領(lǐng)導(dǎo)下的第一個(gè)工農(nóng)民主政權(quán)——廣東海陸豐政權(quán)便宣布：“沒(méi)收工廠歸工人，由他們組織管理委員會(huì)管理之?！雹摺逗ｊ懾S革命史料》第2輯，廣東人民出版社，1986年，第132頁(yè)。秋收起義后，原本對(duì)中小商人的資本并沒(méi)有沒(méi)收，但遭到湖南特委的批評(píng)，因此1928年“4月全軍到邊界后……對(duì)城市中等商人的沒(méi)收和鄉(xiāng)村小地主富農(nóng)的派款，是做得十分厲害的。湖南特委提出的 ‘一切工廠歸工人’的口號(hào)，也宣傳得很普遍?！雹唷睹珴蓶|選集》第 1卷，人民出版社，1991年，第77頁(yè)。“沒(méi)收工廠歸工人”，就是要立即沒(méi)收私人資本變?yōu)楣匈Y本。

李立三主持中共中央工作后，沒(méi)收資本政策得到了更徹底執(zhí)行。他強(qiáng)調(diào)：“革命已經(jīng)在一省與幾省首先勝利建立全國(guó)革命政權(quán)的時(shí)候”，此時(shí) “為力爭(zhēng)全國(guó)革命的勝利，不只是要沒(méi)收土地，沒(méi)收帝國(guó)主義的銀行企業(yè)工廠，使民主革命干到徹底而且要沒(méi)收中國(guó)資產(chǎn)階級(jí)的工廠企業(yè)銀行以削除資產(chǎn)階級(jí)的武器?！币布词钦f(shuō)，不僅要立即沒(méi)收帝國(guó)主義在華資本，也要立即沒(méi)收資產(chǎn)階級(jí)的私人資本。他還嚴(yán)厲地批評(píng)了革命在全國(guó)勝利后才沒(méi)收資本的想法，“如果以為革命一定要在全國(guó)勝利以后，才能開(kāi)始革命的轉(zhuǎn)變，這是嚴(yán)重的錯(cuò)誤。因?yàn)檫@時(shí)革命政府如果不堅(jiān)決執(zhí)行階級(jí)的政策沒(méi)收資產(chǎn)階級(jí)的工廠企業(yè)和銀行以消除資產(chǎn)階級(jí)的反革命的武器，不只是停止革命的深入，而且會(huì)障礙著力爭(zhēng)全國(guó)革命的勝利，這就是革命的自殺政策?！雹佟吨泄仓醒胛募x集》第6冊(cè)，中共中央黨校出版社，1989年，第581～582頁(yè)。他的這一思想很快成為了中共中央的政策，1930年6月 11日，中央政治局會(huì)議通過(guò)的 《目前政治任務(wù)的決議》重申了立即沒(méi)收資本的政策。②《中共中央文件選集》第6冊(cè)，第126～127頁(yè)。

博古雖然批評(píng)立三路線，但在資本政策上卻與李立三基本一致。他認(rèn)為“中國(guó)的民族資產(chǎn)階級(jí)與封建的奴役的地主土地占有，血肉般的聯(lián)接著。而同時(shí)無(wú)恥地投降帝國(guó)主義。這使工農(nóng)民主專政，在反對(duì)外國(guó)的和本國(guó)的資本家斗爭(zhēng)的過(guò)程中，不得不采取某些必要的社會(huì)主義性質(zhì)的步驟（如沒(méi)收他們的企業(yè)等等）?！雹邸抖窢?zhēng)》第8期，1933年4月15日。也就是說(shuō)，博古依然認(rèn)為在當(dāng)前的工農(nóng)民主革命階段，不排除采取沒(méi)收資本的手段。

沒(méi)收資本的政策直接傷害到了資產(chǎn)階級(jí)的利益。雖然四一二政變后，當(dāng)時(shí)中共認(rèn)為民族資產(chǎn)階級(jí)已經(jīng)加入了反動(dòng)陣營(yíng)，但并不表明他們與帝國(guó)主義及大資產(chǎn)階級(jí)沒(méi)有矛盾。而沒(méi)收資本的政策，無(wú)疑將民族資產(chǎn)階級(jí)完全推到了革命的對(duì)立面，對(duì)革命是極為不利的。

在錯(cuò)誤主張和政策一度盛行的同時(shí)，正確主張和政策也開(kāi)始出現(xiàn)。尤其在革命實(shí)踐中，中國(guó)共產(chǎn)黨人開(kāi)始意識(shí)到?jīng)]收資本政策的錯(cuò)誤，開(kāi)始予以糾正，利用資本的思想也隨之萌芽。

糾正沒(méi)收資本的政策最初是從各根據(jù)地開(kāi)始的。在武裝起義、建立革命根據(jù)地的過(guò)程中，工農(nóng)紅軍和根據(jù)地政權(quán)斷斷續(xù)續(xù)地實(shí)行保護(hù)中小商人、允許中小私人資本存在和發(fā)展的政策。秋收起義后，紅軍并未沒(méi)收中小商人的資本和財(cái)產(chǎn)，只是后來(lái)受到湘南特委的批評(píng)后，才予以了改變。1929年1月，在《紅軍第四軍司令部布告》中正式宣告：“城市商人，積銖累寸，只要服從，余皆不論。對(duì)待外人，必須嚴(yán)峻；工廠銀行，沒(méi)收歸并。外資外債，概不承認(rèn)?！雹芙魇《悇?wù)局等編 《中央革命根據(jù)地工商稅收史料選編》，福建人民出版社，1985年，第1頁(yè)。這個(gè)布告清晰地表明了紅4軍對(duì)待資本的政策：沒(méi)收外國(guó)資本，而本國(guó)資本只要服從紅軍的基本政策，并不沒(méi)收。這說(shuō)明，紅 4軍將外國(guó)資本與本國(guó)資本予以了區(qū)別對(duì)待。3月，紅4軍攻克福建長(zhǎng)汀，在其《告商人及知識(shí)分子書(shū)》里再次重申，沒(méi)收反動(dòng)分子（軍閥的走狗，貪官污吏，國(guó)民黨指導(dǎo)委員，工賊，農(nóng)賊，學(xué)賊）及移居城市的土豪地主的財(cái)產(chǎn)，保護(hù)中小商人，“普通商人及一般小資產(chǎn)階級(jí)的財(cái)物，一概不沒(méi)收?！雹菰S毅主編 《中央革命根據(jù)地財(cái)政經(jīng)濟(jì)史長(zhǎng)編》下冊(cè)，人民出版社，1982年，第9頁(yè)。這里，紅4軍進(jìn)一步將本國(guó)資本進(jìn)行了區(qū)別，沒(méi)收反動(dòng)資本，保護(hù)中小資本。

1929年7 月，中共閩西第一次代表大會(huì)明確指出了沒(méi)收資本政策的錯(cuò)誤，要求 “對(duì)城鄉(xiāng)小商人絕對(duì)不要沒(méi)收商店、焚燒賬簿和廢除帳目”。“對(duì)大小商店應(yīng)取一般的保護(hù)政策（即不沒(méi)收），對(duì)反動(dòng)商人寧可殺人，罰款，不可沒(méi)收商店，但壓迫商人最厲害而為一般商人所深惡，沒(méi)收后可以得到多數(shù)商人同情的，在宣傳工作做好后才可以沒(méi)收?！雹揶D(zhuǎn)引自許毅主編 《中央革命根據(jù)地財(cái)政經(jīng)濟(jì)史長(zhǎng)編》下冊(cè)第9～11頁(yè)。這表明，閩西根據(jù)地清楚地認(rèn)識(shí)到了不加區(qū)別地沒(méi)收資本的政策的錯(cuò)誤并進(jìn)行了糾正，主張沒(méi)收資本必須十分慎重，并強(qiáng)調(diào)保護(hù)中小資本。

1930年 10月7日，毛澤東在攻克江西吉安的軍民慶祝大會(huì)上宣讀了《江西省工農(nóng)兵蘇維埃政府布告》，指出要“沒(méi)收軍閥官僚及反革命分子的工廠商店，”但“凡是遵守蘇維埃政府一切法令的私人資本，準(zhǔn)許其自由經(jīng)營(yíng)商業(yè)?！雹摺睹珴蓶|年譜 （1893—1949）》上卷，人民出版社、中央文獻(xiàn)出版社，1993年，第318頁(yè)。同月，毛澤東致信閩贛特委，明確指出了革命根據(jù)地發(fā)生的沒(méi)收商人資本的錯(cuò)誤：“對(duì)于資本問(wèn)題，我們認(rèn)為目前無(wú)條件地沒(méi)收一切工廠商店，是不對(duì)的，應(yīng)該沒(méi)收反革命的商店與軍閥官僚資本的工廠商店，對(duì)于不是違反蘇維埃勞動(dòng)法的資本，應(yīng)用工人監(jiān)督資本的辦法來(lái)限制他，克服他的陰謀 （移開(kāi)資本、怠工不辦貨）?！雹佟睹珴蓶|年譜 （1893—1949）》上卷，第320頁(yè)。

但李立三主持中央工作期間，要求各根據(jù)地嚴(yán)格執(zhí)行立即沒(méi)收私人資本的政策。他的錯(cuò)誤被終止后，蘇維埃中央政府開(kāi)始采納此前各根據(jù)地在對(duì)待資本方面的正確意見(jiàn)。1932年1月，蘇維埃政府頒布《關(guān)于工商投資暫行條例》，規(guī)定：“私人投資所經(jīng)營(yíng)之工商業(yè)，蘇維埃政府在法律上許可其營(yíng)業(yè)的自由”?！胺沧袷靥K維埃一切法令，實(shí)行勞動(dòng)法，并依照蘇維埃政府頒布之稅則，而完納國(guó)稅的條件下，得允許私人資本在中華蘇維埃共和國(guó)境內(nèi)自由投資經(jīng)營(yíng)工商業(yè)”。②《中央革命根據(jù)地史料選編》（下），江西人民出版社，1982年，第572頁(yè)。只要遵守蘇維埃的法律、完納稅金的私人資本，是受蘇維埃政府法律保障的。該條例的頒布，表明中共對(duì)待資本的政策正式變?yōu)樵试S私人資本的存在和發(fā)展。

1934年 1月，毛澤東在第二次全國(guó)工農(nóng)兵代表大會(huì)的報(bào)告中，進(jìn)一步明確指出：“現(xiàn)在我們的國(guó)民經(jīng)濟(jì)，是由國(guó)營(yíng)事業(yè)、合作社事業(yè)和私人事業(yè)這三方面組成的?！薄八饺耸聵I(yè)”是指私人資本經(jīng)營(yíng)的工商企業(yè)。他強(qiáng)調(diào)：“我們對(duì)于私人經(jīng)濟(jì)，只要不處于政府法律之外，不但不加阻止，而且加以提倡和獎(jiǎng)勵(lì)。因?yàn)槟壳八饺私?jīng)濟(jì)的發(fā)展，是國(guó)家利益和人民的利益所需要的?！雹邸睹珴蓶|選集》第1卷，第133頁(yè)。這表明，私人資本，在蘇區(qū)內(nèi)不僅是合法的，是可以存在的，而且是要加以提倡和鼓勵(lì)的，這表明中共對(duì)資本的態(tài)度又進(jìn)了一步。

中共資本政策的改變，使“許多手工業(yè)和個(gè)別的工業(yè)開(kāi)始走向恢復(fù)”，“解決了前方紅軍財(cái)政上的糧食上的與一切其他物質(zhì)上的需要”④轉(zhuǎn)引自沙健孫主編《中共共產(chǎn)黨和資本主義、資產(chǎn)階級(jí)》上冊(cè) （山東人民出版社，2005年）第292頁(yè)。，直接支持了革命戰(zhàn)爭(zhēng)。

同時(shí)，在土地革命時(shí)期，張聞天較為系統(tǒng)地在理論上總結(jié)了利用資本的思想。他指出了利用資本的必要性：私人資本的發(fā)展，“可以增加我們蘇區(qū)內(nèi)的生產(chǎn)，流通我們的商品，而這對(duì)于蘇維埃政權(quán)現(xiàn)在是極端重要的?！雹荨稄埪勌煳募返?卷，第336頁(yè)。在提倡利用資本的時(shí)候，張聞天非常強(qiáng)調(diào)利用資本是目前的政策，也就是說(shuō)，利用資本和將來(lái)革命成功后消滅私人資本并不矛盾，不過(guò)是一種因時(shí)制宜的策略罷了。他指出，允許私人資本的發(fā)展，并不是要將革命成功后的中國(guó)導(dǎo)向資本主義的前途，“私人資本主義的經(jīng)濟(jì)，將隨著蘇區(qū)內(nèi)工商業(yè)的發(fā)展，而增加它的作用與地位，但是蘇維埃政權(quán)不是資本主義的崇拜者，領(lǐng)導(dǎo)蘇維埃政權(quán)的中國(guó)無(wú)產(chǎn)階級(jí)與它的政黨，爭(zhēng)取中國(guó)蘇維埃革命的勝利，不是為了中國(guó)資本主義的發(fā)展。”⑥《張聞天文集》第1卷，第343頁(yè)。因此，這種策略與無(wú)產(chǎn)階級(jí)消滅私有制的革命理想并不對(duì)立。

在實(shí)行利用資本的政策中，一方面要兼顧資本家的利益：“要使私人資本家投資到生產(chǎn)中或商業(yè)中來(lái)，那必須使他們有利可圖，而不是虧本。世界上沒(méi)有這樣的資本家，他的投資是為了虧本?！雹摺稄埪勌煳募返?卷，第336頁(yè)。另一方面，必須對(duì)私人資本進(jìn)行監(jiān)督。首先，私人資本必須遵守相關(guān)的法規(guī)?！疤K維埃政權(quán)首先就要經(jīng)過(guò)勞動(dòng)法來(lái)限制資本主義的剝削，改良工人的生活?！逼浯危O(jiān)督生產(chǎn)。“對(duì)于資本家的企業(yè)，必須盡可能的實(shí)行工人監(jiān)督生產(chǎn)，防止資本家利用它的企業(yè)進(jìn)行各種反革命的活動(dòng)。”最后，征收資本所得稅。“蘇維埃政權(quán)對(duì)于資本家的企業(yè)，還征收累進(jìn)的工業(yè)稅與商業(yè)稅，抽取他們的利潤(rùn)的一部分來(lái)鞏固蘇維埃政權(quán)?！雹唷稄埪勌煳募返?卷，第344頁(yè)。

可以說(shuō)，實(shí)踐中資本政策的轉(zhuǎn)變與理論上的總結(jié)，使 “利用資本”開(kāi)始成為大多數(shù)共產(chǎn)黨人的共識(shí)，此后一直到社會(huì)主義改造前，“利用資本”、“節(jié)制資本”便成為了中共最基本的資本政策。

四、資本政策轉(zhuǎn)變的原因

早期中國(guó)共產(chǎn)黨人提出了沒(méi)收資本的設(shè)想。該設(shè)想是基于無(wú)產(chǎn)階級(jí)的共產(chǎn)主義理想和克服資本私有的弊病。土地革命初期，中共實(shí)行了沒(méi)收資本的政策。該政策的出臺(tái)，除了有踐行革命理想的色彩外，更主要的原因在于受 “左”傾錯(cuò)誤的影響。土地革命初期，中共對(duì)關(guān)系到中國(guó)革命的兩個(gè)基本問(wèn)題認(rèn)識(shí)上的錯(cuò)誤，直接導(dǎo)致了沒(méi)收資本政策的全面推行。首先是對(duì)當(dāng)時(shí)中國(guó)革命動(dòng)力認(rèn)識(shí)的錯(cuò)誤。中共五大就錯(cuò)誤地認(rèn)為大革命失敗后，資產(chǎn)階級(jí)已經(jīng)加入了反動(dòng)的陣營(yíng)，“現(xiàn)時(shí)無(wú)產(chǎn)階級(jí)已是唯一的革命的領(lǐng)導(dǎo)階級(jí)，資產(chǎn)階級(jí)已經(jīng)是反動(dòng)聯(lián)盟的一部分”，因此決定要采取“堅(jiān)決的拋棄資產(chǎn)階級(jí)”和“完全與資產(chǎn)階級(jí)決裂”的政策。六大依然堅(jiān)持認(rèn)為民族資產(chǎn)階級(jí)已經(jīng)成為“阻礙中國(guó)革命的最危險(xiǎn)的敵人之一”。①《六大以來(lái)》上冊(cè)，人民出版社，1981年，第3頁(yè)。為此，理所當(dāng)然要沒(méi)收其資本。其次是當(dāng)時(shí)混淆了民主革命與社會(huì)主義革命的界限?！案锩鼊倮拈_(kāi)始，革命政權(quán)建立的開(kāi)始，就是革命轉(zhuǎn)變的開(kāi)始，中間決不會(huì)有絲毫間隔的?！薄叭绻詾楦锩欢ㄒ谌珖?guó)勝利以后，才能開(kāi)始革命的轉(zhuǎn)變，這是嚴(yán)重的錯(cuò)誤。”②《中共中央文件選集》第6冊(cè)，第126頁(yè)。這表明，當(dāng)時(shí)認(rèn)為民主革命與社會(huì)主義革命基本同時(shí)進(jìn)行，認(rèn)為局部革命政權(quán)的建立，就是社會(huì)主義革命的開(kāi)始，由此必然執(zhí)行立即消滅私人資本的政策。

其后中共逐步糾正了錯(cuò)誤，開(kāi)始利用資本。一方面，是革命實(shí)踐的直接推動(dòng)。對(duì)待資本的政策直接與革命軍隊(duì)的供給、革命政權(quán)的存在和發(fā)展息息相關(guān)。秋收起義后，由于最開(kāi)始的一段時(shí)期內(nèi)實(shí)行了保護(hù)中小資本的政策，“既籌到款，解決了我們自己的供應(yīng)問(wèn)題，同時(shí)又不損害他們的利益，保護(hù)了他們，團(tuán)結(jié)了他們，使他們擁護(hù)和支持我們。本來(lái)我們的吃鹽是很困難的，后來(lái)由于有了正確的工商業(yè)政策，商人就愿意和我們做生意，把鹽運(yùn)了過(guò)來(lái)。所以，吃鹽問(wèn)題解決了不少?！雹坜D(zhuǎn)引自許毅主編 《中央革命根據(jù)地財(cái)政經(jīng)濟(jì)史長(zhǎng)編》上冊(cè)第66頁(yè)。1928年 3月后執(zhí)行了立即沒(méi)收資本的政策，由于損害了他們的利益，結(jié)果“把小資產(chǎn)階級(jí)大部驅(qū)到豪紳一邊，使他們掛起白帶子反對(duì)我們。”紅軍的需要根本無(wú)法解決，“黨員在那里也無(wú)法立足”，不得不逐步放棄沒(méi)收資本的政策，結(jié)果收到了 “好的效果”，“商人不畏避我們了，還頗有說(shuō)紅軍好話的”。這種反復(fù)的比較，使紅軍指戰(zhàn)員認(rèn)識(shí)到不沒(méi)收資本的政策才能解決紅軍的直接需要，“證明我們的政策是正確的了”。④《毛澤東選集》第1卷，第77頁(yè)。這樣，正確的政策就逐步取代了錯(cuò)誤的政策。

另一方面，隨著土地革命的進(jìn)行，中國(guó)共產(chǎn)黨已經(jīng)開(kāi)始認(rèn)識(shí)到中國(guó)革命的特殊性和長(zhǎng)期性，開(kāi)始將革命的原則性和策略性初步地統(tǒng)一起來(lái)。正如張聞天所主張的那樣，利用資本是目前的政策，并不否定革命勝利后沒(méi)收資本的革命理想。

此外，共產(chǎn)國(guó)際的指示也是政策轉(zhuǎn)變的一個(gè)原因。1930年6月，共產(chǎn)國(guó)際執(zhí)委政治秘書(shū)處在《關(guān)于中國(guó)問(wèn)題的決議案》中，雖然也強(qiáng)調(diào)“中國(guó)的民權(quán)獨(dú)裁，將要有澈底沒(méi)收外國(guó)資本以及中國(guó)資本企業(yè)的必要”，但在具體步驟中，則強(qiáng)調(diào)首先沒(méi)收外國(guó)資本和中國(guó)反動(dòng)階級(jí)的資本，“對(duì)于其他的以及比較小的企業(yè)——實(shí)行監(jiān)督”。⑤《中共中央文件選集》第6冊(cè)，第592頁(yè)。也就是說(shuō)暫不沒(méi)收中小資本。11月，在共產(chǎn)國(guó)際關(guān)于中國(guó)蘇維埃政權(quán)的經(jīng)濟(jì)政策草案中也明確指出，“應(yīng)該無(wú)條件地拋棄將整個(gè)產(chǎn)業(yè)收歸國(guó)有的企圖。”如果中外資本家愿意配合蘇維埃政權(quán)，遵守相應(yīng)的法律，繼續(xù)生產(chǎn)，則允許其存在。⑥《中共中央文件選集》第6冊(cè)，第640、641、643頁(yè)。

利用資本思想的提出，完全符合當(dāng)時(shí)的歷史實(shí)際，是中國(guó)共產(chǎn)黨根據(jù)中國(guó)的具體國(guó)情將原則性和策略性高度統(tǒng)一的創(chuàng)見(jiàn)。在無(wú)產(chǎn)階級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的資產(chǎn)階級(jí)民族民主革命過(guò)程中，如何處理資本這個(gè)資產(chǎn)階級(jí)賴以剝削無(wú)產(chǎn)階級(jí)的工具，在馬列經(jīng)典理論和蘇俄的革命經(jīng)驗(yàn)中找不到現(xiàn)成的答案。中國(guó)共產(chǎn)黨依靠自己對(duì)中國(guó)國(guó)情的認(rèn)識(shí)，在實(shí)踐中逐步摸索，從早期的沒(méi)收資本發(fā)展到利用資本。在資本政策轉(zhuǎn)變的過(guò)程中，錯(cuò)誤與正確交叉，中共中央的政策與各根據(jù)地執(zhí)行的政策也不完全同步。而在此過(guò)程中，也充分體現(xiàn)了實(shí)踐對(duì)理論、基層對(duì)中央政策完善方面的推動(dòng)作用。中共資本政策的變化，正是馬克思主義中國(guó)化的一個(gè)縮影。

（本文作者 西南交通大學(xué)政治學(xué)院教授成都 610031）

（責(zé)任編輯 劉學(xué)禮）

The CPC’s Capital Theory and Policy before the Long M arch

Tian Yongxiu

In the history of Chinese revolution，capital was closely related to the bourgeoisie．The early Chinese Communists opposed foreign and bureaucratic capital；they approved industrial capital but rejected commercial capital．Before the Agrarian Revolutionary War，the CPC’s capital policy remained at the level of theoretical assumptions：itwas envisaged that after the victory of the revolution the capitalwould be confiscated and owned by the state．During the Agrarian Revolutionary War the CPC’s capital policy changed from confiscating capital to utilizing capital．The reasons for this change were impetus from revolutionary practice，the deepening understanding by the Chinese Communists of the protractedness and peculiarity of the Chinese revolution，and the influence of the Communist International．

D231

A

1003-3815（2010）-10-0082-07

* 本文受西南交通大學(xué)科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目（swjtu09cx 099）及四川省哲學(xué)社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目資助。