趙　圩　周利燕

摘要:文章通過對工程量清單計(jì)價(jià)模式的深入理解,對工程項(xiàng)目前期的招投標(biāo)過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析,制訂并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃,最終使工程量清單計(jì)價(jià)模式下的招投標(biāo)過程能有效控制風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞:工程量清單;項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn);招投標(biāo)

中圖分類號:TV723 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A

文章編號:1674-1145(2009)26-0094-02

隨著建筑業(yè)改革的逐步深入,建筑市場的日益完善,建設(shè)工程的承發(fā)包已主要通過招投標(biāo)來實(shí)現(xiàn)。工程量清單報(bào)價(jià)是國際上普遍采用的工程招投標(biāo)方式,已有上百年歷史,規(guī)章制度完善,但在我國工程量清單招投標(biāo)還處于剛剛起步階段,不可避免地會(huì)遇到各種問題和困難,會(huì)面臨著各種風(fēng)險(xiǎn),只有在起步階段對各種風(fēng)險(xiǎn)做好控制研究,才能保證招投標(biāo)工作的順利進(jìn)行。

一、工程量清單計(jì)價(jià)

從2003年7月1日起我國開始正式推行工程量清單計(jì)價(jià)辦法以來,工程量清單計(jì)價(jià)已經(jīng)成為我國在大中型建設(shè)工程中強(qiáng)制推行的一種計(jì)價(jià)方式,它借助于工程量清單的形式,將擬建工程的分部分項(xiàng)工程項(xiàng)目、措施項(xiàng)目、其他項(xiàng)目等費(fèi)用發(fā)生項(xiàng)目的名稱和數(shù)量通過招標(biāo)文件提供給投標(biāo)人,投標(biāo)人報(bào)價(jià)時(shí)根據(jù)招標(biāo)文件中的工程量清單和有關(guān)要求、施工現(xiàn)場實(shí)際情況及結(jié)合企業(yè)實(shí)際擬定的施工方案或施工組織設(shè)計(jì),依據(jù)企業(yè)定額和市場價(jià)格信息,確定完成工程量清單所列項(xiàng)目的綜合單價(jià),進(jìn)而確定工程量清單所列項(xiàng)目的全部費(fèi)用。在這個(gè)過程中,參與工程造價(jià)的各方在工程量清單這種新的計(jì)價(jià)模式下,需要研究和分析的課題很多,尤其是在工程量清單招投標(biāo)情況下的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理問題很值得探討。

二、工程量清單計(jì)價(jià)模式下招標(biāo)階段中的風(fēng)險(xiǎn)控制

從工程量清單計(jì)價(jià)方式的特點(diǎn)來看,招標(biāo)方的關(guān)鍵是如何提供一份完整,有針對性,具備完善、合理、保護(hù)性的招標(biāo)文件。一般情況,招標(biāo)階段全過程大致劃分為:準(zhǔn)備階段,招、評標(biāo)階段,決標(biāo)及合同簽署階段。在以上各階段因工作質(zhì)量或其他情況都可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。

(一)風(fēng)險(xiǎn)分析

1.準(zhǔn)備階段。若招標(biāo)文件編制粗糙,招標(biāo)說明書中條款不齊全、不規(guī)范,缺項(xiàng)、漏項(xiàng)、條款文字不簡練等,就會(huì)引起今后招標(biāo)階段解釋的異議,也會(huì)留下合同變更、施工索賠的隱患,在項(xiàng)目實(shí)施過程中就會(huì)發(fā)生索賠風(fēng)險(xiǎn)。

2.招評標(biāo)階段。若對潛在的投標(biāo)人的資質(zhì)預(yù)審不認(rèn)真、不嚴(yán)格,使不合格的施工隊(duì)伍入圍,并中標(biāo),則后果嚴(yán)重,工程的進(jìn)度、質(zhì)量、投資都很難控制,也將引起索賠的風(fēng)險(xiǎn)。

3.決標(biāo)和合同簽訂階段。工程合同既是項(xiàng)目管理的法律文件,也是項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù),合同條款不完整,語言表達(dá)不嚴(yán)謹(jǐn),就可能給工程索賠留下隱患。

(二)風(fēng)險(xiǎn)控制

在招標(biāo)階段各工作環(huán)節(jié)都存在著風(fēng)險(xiǎn),而這些風(fēng)險(xiǎn)往往也是綜合性的組合風(fēng)險(xiǎn)。為使風(fēng)險(xiǎn)盡量減低,損失盡量減少,應(yīng)在保證工程設(shè)計(jì)質(zhì)量的前提條件下對招標(biāo)不同階段采取不同的對策進(jìn)行控制。

1.招標(biāo)準(zhǔn)備工作階段。第一,按招標(biāo)文件要求解決好“三通一平”;做好地質(zhì)勘察工作、提高工作質(zhì)量。第二,由業(yè)主供應(yīng)主材、設(shè)備,要確定采購的方式和計(jì)劃,做好進(jìn)行采購招標(biāo)等前期準(zhǔn)備工作。第三,按工程項(xiàng)目的特點(diǎn),合理地確定潛在投標(biāo)人的資質(zhì)和項(xiàng)目經(jīng)理的資質(zhì),制定出推選參加招標(biāo)投標(biāo)人的評定細(xì)則,同時(shí)預(yù)審文件要規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。第四,資質(zhì)預(yù)審文件和招標(biāo)文件的編制充分應(yīng)用規(guī)范文本。根據(jù)項(xiàng)目的特征,設(shè)定合適的評標(biāo)細(xì)則。第五,工程量清單招標(biāo)人提供的工程量清單作為招標(biāo)文件的一部分其作用是為投標(biāo)者作報(bào)價(jià)用的,要選擇具有良好社會(huì)信譽(yù)和業(yè)務(wù)能力的中介機(jī)構(gòu)編制工程量清單和標(biāo)底(或控制價(jià)),并請專家進(jìn)行復(fù)核,確保工程量清單的正確性,提高和規(guī)范工程量清單質(zhì)量。

2.招評標(biāo)階段。第一,招標(biāo)形式符合《招投標(biāo)法》,采用公開招標(biāo)或邀請招標(biāo)的投標(biāo)、開標(biāo)程序均應(yīng)符合《招投標(biāo)法》的規(guī)定。第二,按《招投標(biāo)法》組成招標(biāo)工作小組,招標(biāo)工作小組按資格預(yù)審文件對報(bào)名參加項(xiàng)目投標(biāo)的潛在投標(biāo)人進(jìn)行資格審查,特別要考察企業(yè)的社會(huì)信譽(yù),擇優(yōu)選擇施工隊(duì)伍,對資格預(yù)審合格的投標(biāo)人發(fā)資格預(yù)審合格通知書和邀請函。應(yīng)要求投標(biāo)人對招標(biāo)文件、施工圖提出書面的問題,招標(biāo)方進(jìn)行統(tǒng)一答疑并對招標(biāo)文件補(bǔ)遺。第三,評標(biāo)細(xì)則、評標(biāo)辦法經(jīng)評委通過,評標(biāo)時(shí)采用定量打分和定性分析的方法,由專家評議并推薦中標(biāo)候選人供業(yè)主決標(biāo)。

3.決標(biāo)合同簽訂階段。第一,在確定中標(biāo)人后,中標(biāo)通知書應(yīng)做到內(nèi)容齊全、標(biāo)的明確。第二,做好合同簽訂前的談判工作,在不改變招標(biāo)文件實(shí)質(zhì)內(nèi)容的前提下,對評標(biāo)中存在的問題經(jīng)協(xié)商后各自承諾。業(yè)主對投標(biāo)文件承諾項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目部組成人員、施工階段投入的機(jī)械設(shè)備、材料的品牌等主要內(nèi)容,可在合同簽訂前,要求中標(biāo)單位做出承諾,預(yù)防中標(biāo)單位在工程實(shí)施過程中項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目部管理成員及施工設(shè)備不到位,給工程造成損失。

4.合同訂立。在起草合同文件時(shí),必須從風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理的角度研究合同的每一個(gè)條款,對項(xiàng)目可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)因素有全面深刻的了解,特別注意合同的協(xié)議書、專用條款和保修協(xié)議書中各項(xiàng)條款的準(zhǔn)確性、完整性;語言表達(dá)要嚴(yán)密,防止因合同訂立不完善給工程留下索賠的隱患。

三、工程量清單計(jì)價(jià)模式下投標(biāo)階段中的風(fēng)險(xiǎn)控制

建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)主要來源于自然及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、施工技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)等。這些風(fēng)險(xiǎn)與投資控制、進(jìn)度控制、質(zhì)量控制、合同管理、信息管理、組織協(xié)調(diào)并列形成一個(gè)獨(dú)立的組成部分,只能依靠項(xiàng)目管理人員分析預(yù)測,保證在投標(biāo)階段合理控制風(fēng)險(xiǎn)。

(一)風(fēng)險(xiǎn)分析

1.自然及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。自然及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)包括洪水、地震、火災(zāi)、臺風(fēng)、雷電等是不可抗拒自然力。另外,不明的水文氣象條件、復(fù)雜的工程地質(zhì)條件、惡劣的氣候、施工對環(huán)境的影響等都是這方面潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。對不可抗力如何界定是關(guān)系到工程實(shí)施過程中風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的一個(gè)重要問題,按照合同有關(guān)條款,這類風(fēng)險(xiǎn)由合同主體共同承擔(dān),承包人將得到延誤工期的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

2.合同風(fēng)險(xiǎn)。工程合同既是項(xiàng)目管理的法律文件,也是項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù)。其中一般都有風(fēng)險(xiǎn)條款和一些明顯的或隱含的對承包商不利的條款。承包商在審閱合同文件時(shí)應(yīng)從風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)管理的角度研究合同的每一個(gè)條款,對項(xiàng)目可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素有全面深刻的了解。承包合同的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾個(gè)方面:

(1)合同中明確規(guī)定的承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)一般在合同條款中都比較明確地規(guī)定應(yīng)由承包商承擔(dān)。如合同中規(guī)定,工程變更在5%的合同金額內(nèi),承包商得不到任何補(bǔ)償,則在這個(gè)范圍內(nèi)工程量的增加是承包商的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)合同條文不全面、不完整、不清楚,合同雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系不清楚所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。這樣的承包合同在執(zhí)行過程中會(huì)導(dǎo)致雙方發(fā)生分歧,最終導(dǎo)致承包商的損失。如合同中缺少業(yè)主拖欠工程款的處罰條款;又如合同中對一些問題不作具體規(guī)定,僅用“另行協(xié)商解決”等字眼。我們特別要注意這些條款,合理分析所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

(3)業(yè)主為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)所單方面提出的過于苛刻、責(zé)權(quán)利不平衡的合同條款。例如合同中規(guī)定“業(yè)主對由于第三方干擾造成的工程拖延不負(fù)責(zé)任”,這實(shí)際上把第三方干擾造成的工程拖延的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了承包商。

(4)根據(jù)不同工程項(xiàng)目內(nèi)容選擇不同合同計(jì)價(jià)類型。按工程項(xiàng)目的特點(diǎn)和實(shí)際,適當(dāng)選擇計(jì)價(jià)形式,降低工程的合同風(fēng)險(xiǎn)。對于招標(biāo)階段建材市場價(jià)較高的項(xiàng)目,一定要在合同增加材料調(diào)價(jià)條款,因?yàn)檎袠?biāo)階段與實(shí)施階段有一個(gè)時(shí)間差,在這一個(gè)時(shí)間段攀升較高的材料降價(jià)的可能性較大,而繼續(xù)漲價(jià)的空間較小。

(二)風(fēng)險(xiǎn)防范

承包商取得招標(biāo)文件后,應(yīng)首先檢查招標(biāo)文件的完備性,然后對招標(biāo)文件進(jìn)行全面的分析。

1.招標(biāo)條件分析。主要分析投標(biāo)人須知,通過分析掌握工程項(xiàng)目的情況、招標(biāo)活動(dòng)的安排和各項(xiàng)要求,并且了解投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn),綜合分析企業(yè)目標(biāo)、企業(yè)自身的經(jīng)營狀況、建筑市場的形勢等方面的因素,確定是否投標(biāo)及投標(biāo)的策略。

2.技術(shù)文件分析。進(jìn)行圖紙會(huì)審,工程量復(fù)核,從而了解具體的工程范圍、技術(shù)要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。在此基礎(chǔ)上進(jìn)行施工組織設(shè)計(jì),安排勞動(dòng)力,做好各種材料、構(gòu)件的供應(yīng)采購計(jì)劃。

3.合同文本分析。主要分析合同協(xié)議書和合同條件。合同文本的最基本要求是內(nèi)容完整、定義清楚、平等互利。合同的文本分析一般從以下幾方面進(jìn)行:

(1)合法性分析。主要分析當(dāng)事人主體資格是否合法,發(fā)包人是否具有發(fā)包工程、簽訂合同的資質(zhì)和權(quán)能;工程項(xiàng)目是否具備招標(biāo)投標(biāo)的條件;工程承包合同內(nèi)容是否符合法律的要求。

(2)完備性分析。承包合同的完備性包括相關(guān)的合同文件的完備性和合同條款的完備性。合同文件的完備性主要指各種合同文件齊全;合同條款的完備性指合同條款齊全、完整。

(3)合同雙方責(zé)權(quán)利平衡性分析。合同應(yīng)公平合理地分配雙方的責(zé)任和權(quán)益,使它們達(dá)到總體平衡。在承包合同中要注意合同雙方責(zé)任和權(quán)利的制約關(guān)系。業(yè)主的一項(xiàng)合同權(quán)益,必是承包商的一項(xiàng)責(zé)任;反之亦然。對于合同的任一方,他有一項(xiàng)權(quán)益,他必然有與此相關(guān)的一項(xiàng)責(zé)任;同時(shí),他有一項(xiàng)責(zé)任,則必然又有與此相關(guān)的一項(xiàng)權(quán)益。

4.認(rèn)真編制投標(biāo)文件,確定投標(biāo)報(bào)價(jià)策略。承包商應(yīng)在詳細(xì)分析招標(biāo)文件的基礎(chǔ)上,認(rèn)真編制投標(biāo)文件,根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)確定項(xiàng)目經(jīng)理人選和專業(yè)技術(shù)人員的構(gòu)成,編制高水平的施工組織設(shè)計(jì),增加業(yè)主的信任度和對業(yè)主的說服力。在投標(biāo)報(bào)價(jià)方面,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況,靈活采取各種報(bào)價(jià)策略。在報(bào)送投標(biāo)文件前,應(yīng)指派專人檢查投標(biāo)文件,避免一些細(xì)節(jié)上的失誤。我們現(xiàn)在的工程投標(biāo)報(bào)價(jià)是以工程量清單報(bào)價(jià)為主,根據(jù)預(yù)算定額并采用不平衡報(bào)價(jià)法等技巧進(jìn)行,大大提高了中標(biāo)的幾率。

5.合同風(fēng)險(xiǎn)防范。承包商應(yīng)選拔熟悉國家法律、法規(guī)的人員擔(dān)任合同管理工作,必要時(shí)可以聘請律師作為法律顧問。要充分考慮合同實(shí)施過程中的各種不利因素,為以后的合同索賠創(chuàng)造機(jī)會(huì)。應(yīng)廣泛收集與項(xiàng)目有關(guān)的各種資料,制訂合同談判策略,為合同談判做好準(zhǔn)備。

6.風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。實(shí)施工程擔(dān)保及工程保險(xiǎn)可以大大降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù),使投標(biāo)人得到不同程度的保障。

工程量清單計(jì)價(jià)模式下的招標(biāo)還處于開始階段,招標(biāo)中風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的,但與傳統(tǒng)套定額計(jì)價(jià)模式招標(biāo)相比具有以下優(yōu)點(diǎn):更有利于工程造價(jià)真實(shí)地反映工程的實(shí)際成本;有利于將工程的“質(zhì)”與“量”緊密結(jié)合起來;有利于標(biāo)的的管理與控制;采用工程量清單招標(biāo)對招標(biāo)階段的工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分配,建設(shè)方承擔(dān)了工程量計(jì)算是否正確風(fēng)險(xiǎn),承包人承擔(dān)材料價(jià)格、工程質(zhì)量及其他不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)。只要在招標(biāo)各階段時(shí)盡量做好各環(huán)節(jié)的各項(xiàng)工作,對可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的分析,認(rèn)真對待,就可以回避風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)。

招投標(biāo)活動(dòng)的最終結(jié)果是確定中標(biāo)的承包商。業(yè)主與中標(biāo)人一旦簽訂工程承包合同,即具有法律效力,受到法律的保護(hù)。合同雙方的權(quán)利和義務(wù)被限制在合同上,雙方都必須嚴(yán)格履行合同,任何人無權(quán)單方面修改和撤銷合同,如發(fā)生一方違約,即要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。承包商更應(yīng)意識到招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)的法律后果,在投標(biāo)過程中牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識,提高風(fēng)險(xiǎn)管理的水平,把風(fēng)險(xiǎn)減到最低,實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤最大化。