王 欣

摘要:隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和經(jīng)濟(jì)全球化的不斷深入,信用卡的出現(xiàn)與普及程度則是做為一個(gè)標(biāo)志性的行業(yè)而成為大到一個(gè)經(jīng)濟(jì)圈、小到每一個(gè)自然人進(jìn)步與否的晴雨表。信用卡透支是信用卡運(yùn)作的基本形式,本文從信用卡的基本分類入手,分析了信用卡風(fēng)險(xiǎn)的特征,以及信用卡風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)種類,揭示了防范和控制信用卡風(fēng)險(xiǎn)的重要性,在此基礎(chǔ)上提出了防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)的相應(yīng)對(duì)策。

關(guān)鍵詞:信用卡;信用卡風(fēng)險(xiǎn);透支風(fēng)險(xiǎn);信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào):F830.46文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A 文章編號(hào):1002—2589(2009)11—0105—02

一、緒論

自從1985年3月我國(guó)發(fā)行了第一張信用卡以來,信用卡在我國(guó)已有二十多年的歷史,國(guó)內(nèi)各銀行也在始終不斷地探索尋求自己的發(fā)展之路。但與西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比,我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展仍然處于起步階段,據(jù)統(tǒng)計(jì),目前在我國(guó)大約只有不到半數(shù)的商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)能夠盈利,其主要原因在于相對(duì)落后的商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理水平和不健全的相關(guān)法律制度信用體系,加之目前國(guó)內(nèi)尚缺少信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的理論研究。近年來,我國(guó)的四大國(guó)有銀行和12家股份商業(yè)銀行都全力以赴地投入到信用卡業(yè)務(wù)中,信用卡業(yè)務(wù)呈現(xiàn)高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì),持信用卡消費(fèi)的觀念已日漸普及。

由于信用卡市場(chǎng)所蘊(yùn)涵的廣闊的贏利空間,信用卡業(yè)務(wù)已經(jīng)成為眾多商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn),但隨之而來的信用卡風(fēng)險(xiǎn)也日趨凸顯出來。本文主要通過對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行目前風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、主要風(fēng)險(xiǎn)分類入手,運(yùn)用相關(guān)理論,對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避提出可行性的建議。

二、信用卡的定義及分類

(一)信用卡的定義

所謂“信用卡”,是指由銀行、金融機(jī)構(gòu)或?qū)I(yíng)公司依法向資信良好的單位、個(gè)人簽發(fā)的、可以在指定的商店或場(chǎng)所進(jìn)行直接消費(fèi),并可在發(fā)卡銀行及聯(lián)營(yíng)機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)存取款、辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的一種信用憑證和支付工具。從廣義上說,凡是能夠?yàn)槌挚ㄈ颂峁┬庞米C明,持卡人可憑卡購物,消費(fèi)或享受特定服務(wù)的特別卡片均可稱為信用卡,包括貸記卡、準(zhǔn)貸記卡,借記卡、儲(chǔ)蓄卡、提款卡(ATM卡)、支票卡及賒賬卡等。從狹義上說,信用卡就是商業(yè)銀行發(fā)行的貸記卡。

(二)信用卡的分類

在我國(guó),信用卡可主要分為以下幾種類型:

根據(jù)持卡人的資信狀況,可分為金卡和普通卡。金卡的授權(quán)額度起點(diǎn)較高,附加服務(wù)項(xiàng)目較多,因而一般發(fā)給資信較好,償還能力較強(qiáng)或有一定社會(huì)地位的人。而普通卡是向經(jīng)濟(jì)實(shí)力和信譽(yù)地位一般的持卡人發(fā)行的信用卡。

按持卡人的地位和責(zé)任,信用卡又可分為主卡和附屬卡。主卡是持卡人自身對(duì)所持信用卡的各款項(xiàng)支付承擔(dān)清償責(zé)任的信用卡。附屬卡是附屬于主卡的信用卡。附屬卡持卡人一般不對(duì)自身持信用卡的各項(xiàng)款項(xiàng)支付承擔(dān)清償責(zé)任,而是由主持卡人來承擔(dān)。

按發(fā)行對(duì)象分,可分為單位卡與個(gè)人卡。單位卡指政府部門或企事業(yè)單位工作人員持有的,主要用于日常商務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的銀行信用卡。個(gè)人卡則是針對(duì)個(gè)人小額循壞消費(fèi)信貸所發(fā)行的信用卡。

三、信用卡的功能

信用卡作為特殊的金融商品、現(xiàn)代化的金融工具,是國(guó)際流行的結(jié)算手段、支付工具和新穎的消費(fèi)信貸方式,它具有以下功能:

(一)支付結(jié)算

持卡人進(jìn)行消費(fèi)活動(dòng)時(shí)信用卡可以被用來支付款項(xiàng)可以提供結(jié)算服務(wù),減少了社會(huì)的現(xiàn)金使用量。

(二)匯兌轉(zhuǎn)賬

持卡人外出時(shí),在異地或異國(guó),都可以通過信用卡進(jìn)行匯款,并通過國(guó)際信用卡組織的會(huì)員機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)現(xiàn)資金的調(diào)撥流轉(zhuǎn)。

(三)規(guī)模購買

隨著信用卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,許多商戶成為了信用卡發(fā)行組織的特約商戶,這些商戶對(duì)于信用卡的持有人要給予一定程度的消費(fèi)折扣或提供附加服務(wù),從而使得所有持卡人作為一個(gè)消費(fèi)團(tuán)體,在消費(fèi)過程中享受一定的優(yōu)惠政策。

(四)個(gè)人信用

持卡人通過使用信用卡,在金融機(jī)構(gòu)的信用記錄中進(jìn)行個(gè)人信用度的積累,長(zhǎng)期良好的信用評(píng)價(jià)會(huì)給持卡人帶來高價(jià)值的回報(bào)。

(五)信用銷售

信用卡實(shí)質(zhì)上是一種信用購銷憑證,信用卡的使用改變了傳統(tǒng)的消費(fèi)支付方式,擴(kuò)大了社會(huì)的信用規(guī)模,改變了社會(huì)貨幣實(shí)際購買力決定社會(huì)購買行為的狀況,促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

(六)循環(huán)授信

信用卡業(yè)務(wù)是消費(fèi)信貸的一種,它提供了一個(gè)有明確信用額度的循環(huán)信貸賬戶,持卡人可以使用部分或者全部額度,一旦被透支的款項(xiàng)得到償還,該信用額度自動(dòng)恢復(fù)。貸記卡的持有人,只要每個(gè)還款期償還最低還款額度,在此額度之外的款項(xiàng)及利息可以延至下個(gè)還款期償還,也就是說,如果持卡人的賬戶一直處于循環(huán)信貸狀態(tài),那么周轉(zhuǎn)中的貸款余額可以被看作是無期貸款。

四、信用卡風(fēng)險(xiǎn)的種類

(一)信用風(fēng)險(xiǎn)

信用卡具有消費(fèi)信貸功能,銀行允許持卡人在一定額度內(nèi)進(jìn)行透支,這是以持卡人的信用良好作為前提的,持卡人應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間與利率主動(dòng)向銀行償還貸款。如果持卡人違約,未能如期償還債務(wù),便會(huì)使銀行的信用卡貸款出現(xiàn)壞賬。

(二)欺詐風(fēng)險(xiǎn)

這是指不法分子利用假卡、廢卡進(jìn)行消費(fèi)、惡意透支或體現(xiàn)為對(duì)網(wǎng)絡(luò)信息進(jìn)行修改,給各合法主體帶來損失的可能性。欺詐風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式主要有偽造信用卡進(jìn)行消費(fèi),不法分子偽造身份,持虛假資料申請(qǐng)信用卡以及冒用信用卡和信用卡惡意透支等。

(三)操作風(fēng)險(xiǎn)

信用卡操作風(fēng)險(xiǎn)是指因發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)以及管理監(jiān)督機(jī)制和流程未被切實(shí)履行或者員工操作不當(dāng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。如發(fā)卡機(jī)構(gòu)員工越權(quán)進(jìn)行信用卡的審批,違規(guī)發(fā)放信用卡,或者給予不恰當(dāng)?shù)仡~度等。

五、信用卡風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取防范與控制并舉的措施,即對(duì)客觀因素造成的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)以預(yù)防為主,對(duì)人為因素造成的風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)以控制為主。防范與控制的有機(jī)結(jié)合,可以有效地避免信用卡風(fēng)險(xiǎn)。

(一)加強(qiáng)對(duì)申領(lǐng)人、擔(dān)保人的資信審查

要使信用卡能由有信譽(yù)、有經(jīng)濟(jì)能力的人士擁有和使用,關(guān)鍵是做好資信審查。由于目前各行對(duì)申領(lǐng)人資信標(biāo)準(zhǔn)掌握不一,加上申辦信用卡的條件比較籠統(tǒng),導(dǎo)致發(fā)卡機(jī)構(gòu)審查時(shí)人為因素的干擾太大。因此,發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格審查申領(lǐng)表中填列的各項(xiàng)內(nèi)容的真實(shí)性,對(duì)那些停薪留職人員、單位經(jīng)濟(jì)效益低下以及收入水平較低的申領(lǐng)人應(yīng)嚴(yán)加控制,如確需辦卡,應(yīng)實(shí)行資金抵押和單位或個(gè)人信用雙重?fù)?dān)保。對(duì)于擔(dān)保人也應(yīng)嚴(yán)格核查,應(yīng)審查擔(dān)保單位經(jīng)濟(jì)效益等方面的情況,確認(rèn)其是否有能力履行擔(dān)保義務(wù)。對(duì)于個(gè)人擔(dān)保的,應(yīng)進(jìn)行當(dāng)面核對(duì),確認(rèn)擔(dān)保的簽名、蓋章的真實(shí)性,以避免不必要的麻煩,另外,對(duì)其經(jīng)濟(jì)收入、信譽(yù)程度、償還能力、道德品質(zhì)等方面也應(yīng)作詳盡的調(diào)查與評(píng)估。

(二)健全授權(quán)制度

授權(quán)部門是風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)鍵部門,各發(fā)卡機(jī)構(gòu)除必須設(shè)置為索權(quán)、授權(quán)服務(wù)的專用設(shè)備外,還必須配備事業(yè)心強(qiáng)、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富、工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶Ｂ毷跈?quán)人員,嚴(yán)格遵守索、授權(quán)規(guī)定,并嚴(yán)格索、授權(quán)的操作程序。此外,還應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的授權(quán)記錄和交接班登記制度,以明確責(zé)任,確保每一筆授權(quán)業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無誤,真正發(fā)揮對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制的“屏障”作用。

(三)加強(qiáng)透支防范

透支是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的前提條件,當(dāng)透支額達(dá)到或超過持卡人的經(jīng)濟(jì)承受能力時(shí),風(fēng)險(xiǎn)也就形成了。當(dāng)前,由于種種原因,透支的產(chǎn)生和透支信息的反饋存在一定的時(shí)間差,增加了透支防范的難度,給不法分子以可乘之機(jī)。因此,加強(qiáng)透支防范,應(yīng)抓好設(shè)備配套,盡快聯(lián)通同一地區(qū)發(fā)卡中心與業(yè)務(wù)代理機(jī)構(gòu)的微機(jī)網(wǎng)絡(luò),把防范工作做在風(fēng)險(xiǎn)形成之前。此外,也要加強(qiáng)日常的監(jiān)督,防止持卡人擴(kuò)大透支和拖延還款,對(duì)不守信用的持卡人,及時(shí)停止其用卡的權(quán)利。

(四)積極創(chuàng)造條件,實(shí)現(xiàn)電腦聯(lián)網(wǎng)

特約商戶目前已普遍使用了電腦終端,實(shí)現(xiàn)商戶與銀行之間的電腦聯(lián)網(wǎng),不但是信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,也是防止詐騙犯罪的根本性硬件措施。實(shí)現(xiàn)電腦聯(lián)網(wǎng)后,商戶就可及時(shí)核查信用卡是否有效,持卡人是否透支,從而有效地防止詐騙犯罪活動(dòng)。

(五)嚴(yán)格規(guī)范業(yè)務(wù)操作,強(qiáng)化內(nèi)部管理

應(yīng)該做到“六個(gè)做到”:一要做到各類崗位業(yè)務(wù)人員如打卡與發(fā)卡、記帳與復(fù)核、接柜與收款、授權(quán)與記帳、綜合與系統(tǒng)管理等人員之間相互分開,互不串崗兼辦業(yè)務(wù),強(qiáng)化制約。二要做到辦理業(yè)務(wù)必須核對(duì)身份證和簽字相一致的原則。三要做到做好疑問查詢、超過限額授權(quán)和在憑證上登記證件號(hào)碼等制度。四要做到各類人員經(jīng)常溝通情況的良好習(xí)慣。五要做到做好管理掛失和向二級(jí)網(wǎng)傳輸數(shù)據(jù)的工作。六要堅(jiān)持做到維護(hù)、使用的管理,定期更換操作人員密碼,做到人離終端時(shí)必須退出畫面,同時(shí),嚴(yán)格計(jì)算機(jī)設(shè)備及軟件管理制度,備份數(shù)據(jù)異地存放的檢查登記制度,以及會(huì)計(jì)事后監(jiān)督制度,謹(jǐn)防他人利用計(jì)算機(jī)實(shí)施犯罪行為。

(六)加強(qiáng)信用卡的立法工作

人民銀行應(yīng)加快信用卡的立法工作,使信用卡業(yè)務(wù)有專門的法律法規(guī)來規(guī)范和管理,特別對(duì)持卡人、受理單位和發(fā)卡機(jī)構(gòu),都必須用立法的形式明確各自的權(quán)利、義務(wù),規(guī)定發(fā)卡、用卡的法定程序,以及違反規(guī)定應(yīng)受的處罰,保障信用卡業(yè)務(wù)順利地向前發(fā)展。

六、結(jié)論

通過研究我國(guó)目前信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀與問題,筆者認(rèn)為,只要發(fā)卡行與信用卡產(chǎn)業(yè)相關(guān)方共同努力,堅(jiān)持積極主動(dòng)地構(gòu)建完善的信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理體系,通過發(fā)卡行不斷地完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)、建立有效的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度、樹立正確風(fēng)險(xiǎn)管理理念、采用先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)以及全社會(huì)對(duì)信用卡產(chǎn)業(yè)相關(guān)法律與社會(huì)信用體系的不斷完善,我國(guó)的信用卡產(chǎn)業(yè)一定能走向輝煌。

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(責(zé)任編輯/彭巍)