張風(fēng)英　常樹森

【摘 要】文章探討了決策技術(shù)在外購(gòu)液化氣加工生產(chǎn)中的應(yīng)用問題。

【關(guān)鍵詞】分析優(yōu)選 目標(biāo)利潤(rùn) 效益

針對(duì)上述問題，南陽PP分廠擬定了運(yùn)用科學(xué)的決策手段，確定原料的外購(gòu)加工方案；并通過本裝置經(jīng)濟(jì)運(yùn)行模型的建立，確保目標(biāo)利澗的實(shí)現(xiàn)。具體的方案及目標(biāo)是：

南陽石蠟精細(xì)化工廠聚丙烯分廠（以下簡(jiǎn)稱“南陽PP分廠”）是一個(gè)設(shè)計(jì)規(guī)模為10000噸/年的小廠，由于原料不足，裝置生產(chǎn)一直未達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模。近年來，聚丙烯市場(chǎng)需求空前旺盛，產(chǎn)品價(jià)格一路攀升，南陽PP分廠也迎來了擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，提高經(jīng)濟(jì)效益的黃金周期。為充分發(fā)揮南陽PP分廠裝置潛能，實(shí)現(xiàn)規(guī)模化效益，2008年廠方做出了外購(gòu)聚丙烯原料進(jìn)行生產(chǎn)的決策。然而在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)模式下，在裝置現(xiàn)有技術(shù)與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行水平下，外購(gòu)丙烯和液化氣兩種原料何者贏利能力更佳？面對(duì)宕蕩起伏的市場(chǎng)價(jià)格，采取怎樣的加工方案才能保證目標(biāo)利潤(rùn)的實(shí)現(xiàn)？就成為該廠必須和首先應(yīng)當(dāng)解決的問題。

一、全年加工方案的分析優(yōu)選

南陽PP分廠聚合裝置的最大生產(chǎn)能力為12000噸/年聚丙烯，要達(dá)到最大規(guī)模生產(chǎn)需丙烯原料13000噸，除去利用本廠液化氣所能提供的原料7400噸，需外購(gòu)丙烯原料5600噸。而這部分原料是直接外購(gòu)丙烯原料，還是外購(gòu)液化氣再轉(zhuǎn)化為丙烯原料，抑或是二才兼顧？其外購(gòu)量應(yīng)為多少？這些需要分析市場(chǎng)行情和裝置實(shí)際生產(chǎn)能力，并最終通過經(jīng)濟(jì)效益的預(yù)測(cè)做出決策。

1.外購(gòu)方案的提出及分析。南陽PP分廠現(xiàn)有加工能力為32000噸/年氣體分餾裝置，其最大處理量可達(dá)45000噸/年，即除去加工本廠自產(chǎn)液化氣33600噸外，還有加工12000噸外購(gòu)液化氣的余量。因此綜合市場(chǎng)及裝置能力等因素，該廠提出以下方案：

方案一：最大限度地外購(gòu)液化氣（12000噸）生產(chǎn)丙烯原料，不足部分（3000噸）直接外購(gòu)丙烯。雖然液化氣加工經(jīng)脫硫醇、氣體分餾再經(jīng)聚合才能生產(chǎn)出聚丙烯產(chǎn)品，加工成本較高，但原料成本低，原料與產(chǎn)品價(jià)差較大，且據(jù)資料顯示，該優(yōu)勢(shì)本年度內(nèi)會(huì)將繼續(xù)加大，該方案與這一市場(chǎng)形勢(shì)是吻合的；另外液化氣原料較丙烯原料更容易在市場(chǎng)上得到。

方案二：最大限度地外購(gòu)丙烯原料進(jìn)行加工，即缺口5600噸丙烯原料全部直接外購(gòu)。這一方案顯然加工過程簡(jiǎn)單，加工成本低。但是原料成本較高，產(chǎn)品利潤(rùn)空間小，有一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；另外，外購(gòu)料組成復(fù)雜，增大催化劑配比及反應(yīng)條件控制難度，甚至出現(xiàn)反應(yīng)疲軟或不反應(yīng)現(xiàn)象，具有生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)性。

2.方案的決策。方案一和方案二哪個(gè)經(jīng)濟(jì)效益更好呢？該廠利用統(tǒng)計(jì)決策手段——決策樹法對(duì)兩種方案進(jìn)行優(yōu)選。

首先根據(jù)近三年來液化氣、丙烯及聚丙烯的平均價(jià)格，裝置現(xiàn)有的能耗、物耗、人工成本水平，預(yù)測(cè)兩種方案的全年損益值（萬元），并給出產(chǎn)品銷路好、銷路差兩種自然狀態(tài)的概率：

計(jì)算各點(diǎn)期望值：結(jié)點(diǎn)2：2497684.7×0.7+1070436.3×0.3=2069510.18；結(jié)點(diǎn)3:2457939.5×0.7+1053402.7×0.3=2036578.25。

由此可見，從經(jīng)濟(jì)效益講，合理的加工方案應(yīng)是方案一，即最大限度地外購(gòu)液化氣（12000噸）生產(chǎn)丙烯原料，不足部分（3000噸）直接外購(gòu)丙烯，以確保2008年聚丙烯產(chǎn)量達(dá)到最在設(shè)計(jì)規(guī)模，并實(shí)現(xiàn)效益最佳。

二、建立本裝置量、本、利模型，引領(lǐng)月度加工生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)

總體方案的確定，只是規(guī)定了全年加工的方向，在實(shí)際的操作中，每個(gè)季度每個(gè)月度的市場(chǎng)價(jià)格都在不停地變化，因此外購(gòu)原料的量也必須隨之變化，才能保證當(dāng)期加工利潤(rùn)最大化，確保年度300萬元目標(biāo)利潤(rùn)的實(shí)現(xiàn)。在南陽PP分廠原料、動(dòng)力及產(chǎn)品完全執(zhí)行市場(chǎng)價(jià)的情況下，通過對(duì)裝置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（能耗、物耗等）的采集整理及2008年價(jià)格預(yù)測(cè)，建立了附合本裝置目前實(shí)際水平的利潤(rùn)—價(jià)格模型。模型如下：

贏虧平衡模型：△P₀-0.237P_L=2132.28（目標(biāo)利潤(rùn)為“0”）

目標(biāo)利潤(rùn)模型：△P_P-0.237P_L=4091.99(目標(biāo)利潤(rùn)350萬元)

其中：△P₀、△P_P——零利潤(rùn)、目標(biāo)利潤(rùn)下產(chǎn)品與原料的理論價(jià)差；

P_L——丙烯原料的市場(chǎng)價(jià)。

實(shí)際運(yùn)作中，將實(shí)際市場(chǎng)價(jià)差△P_P′與理論價(jià)差△P_P(包括零利潤(rùn)、目標(biāo)利潤(rùn)兩種狀態(tài))作比較，便可預(yù)警生產(chǎn)的盈虧狀況，判定標(biāo)準(zhǔn)如下：

若：△P_P′<△P₀虧損；P_P′=△P₀盈虧平衡；△P₀<△P_P′<△P_P盈利但達(dá)不到目標(biāo)利潤(rùn)；△P_P′≥△P_P實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)。

根據(jù)以上判定結(jié)果，指導(dǎo)當(dāng)期加工規(guī)模的大小，保證裝置在盈利的安全狀況下運(yùn)行，并盡可能在目標(biāo)利潤(rùn)許可的市場(chǎng)環(huán)境下多加工生產(chǎn)，保證實(shí)現(xiàn)并超額完成目標(biāo)利潤(rùn)。

下表2為2008年1-12月份在△P_P′≥△P_P的情況下比計(jì)劃多加工外購(gòu)原料統(tǒng)計(jì)：

注：表中價(jià)格全為含稅價(jià)。理論價(jià)差為目標(biāo)利潤(rùn)（350萬元）模型下的理論價(jià)差。10月份停工檢修未作統(tǒng)計(jì)?！鱌_P-0.237P_L=4091.99

上表顯示：2008年有6個(gè)月實(shí)際價(jià)差高于理論價(jià)差，在此市場(chǎng)情況下，多安排加工外購(gòu)原料累計(jì)達(dá)3550噸。其結(jié)果必然帶來高于計(jì)劃加工規(guī)模的機(jī)會(huì)利潤(rùn)。

三、經(jīng)濟(jì)效益及效果

1.可計(jì)算效益：將實(shí)際市場(chǎng)價(jià)差△P_P′與目標(biāo)利潤(rùn)價(jià)差△P_P作比較，在△P_P′＞△P_P市場(chǎng)狀況下，２００8年１－12月份，累計(jì)多加工外購(gòu)原料3550噸，該新增加工量產(chǎn)生效益即為該項(xiàng)目活動(dòng)所取得的機(jī)會(huì)利潤(rùn)。計(jì)算如表3：

2.不可計(jì)算效益：在取得可觀經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，還取得了很好的管理成果。一是該活動(dòng)成果預(yù)警和引領(lǐng)聚丙烯的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，確保了扭虧為盈，減少了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。二是該活動(dòng)成果采用創(chuàng)新管理的理念，形成了附合本裝置現(xiàn)有實(shí)際水平的利潤(rùn)—價(jià)格模型，并可以根據(jù)物價(jià)變化修正所建模型，引領(lǐng)今后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，必將產(chǎn)生更大的經(jīng)濟(jì)效益。

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(作者單位：河南油田南陽石蠟精細(xì)化工廠物流管理部；中國(guó)石油股份有限公司河南銷售分公司）