喬 芳

國際工程承包從它誕生之日起,便與各種風(fēng)險(xiǎn)結(jié)下了千絲萬縷、難以割舍的聯(lián)系。項(xiàng)目內(nèi)容復(fù)雜廣泛、工程周期長、項(xiàng)目的水平要求較高、服務(wù)性貿(mào)易的自身特點(diǎn),注定了它的開展過程不可能是一片坦途。伴隨著它的諸多的風(fēng)險(xiǎn)因素不僅牽涉到項(xiàng)目所在國的政治經(jīng)濟(jì)形勢、對外關(guān)系、資金和勞務(wù)方面的有關(guān)政策及法律規(guī)定以及外匯管制辦法等,而且受制于不同的業(yè)主、不同的技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)、不同的地理和氣候條件。因此,處于紛繁復(fù)雜、變化多端的環(huán)境當(dāng)中的國際承包商,往往承擔(dān)著國內(nèi)承包所無法比擬的巨大風(fēng)險(xiǎn),稍有不慎就會(huì)造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。在這種形勢下,對于風(fēng)險(xiǎn)的管理成為做好國際工程承包的必修課。

一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是通過某種方式或幾種方式,盡可能全面地辯識(shí)出影響項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事件的存在可能性,并加以恰當(dāng)?shù)姆诸悺?/p>

按風(fēng)險(xiǎn)事件的性質(zhì)分為技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可分為設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、施工風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn);非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可分為自然與環(huán)境、政治法律、經(jīng)濟(jì)、組織協(xié)調(diào)、合同、人員和材料設(shè)備等。風(fēng)險(xiǎn)事件按照發(fā)生的時(shí)間性來說,又分為特殊風(fēng)險(xiǎn)事件和一般風(fēng)險(xiǎn)事件。特殊風(fēng)險(xiǎn)事件存在于項(xiàng)目的某個(gè)階段或工序中,一般風(fēng)險(xiǎn)事件存在于多個(gè)工序或整個(gè)項(xiàng)目周期中。從項(xiàng)目管理目標(biāo)來分,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)又分為投資風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和安全風(fēng)險(xiǎn)。

二、風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制是通過對風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率大小以及風(fēng)險(xiǎn)事件對項(xiàng)目的影響程度的差異性,探求出應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)事件的最合理方案。針對不同風(fēng)險(xiǎn),所需要采取的控制手段也因事而異。

1.合同條件與條款。海外工程承包合同風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在是由其合同特殊性、合同履行的長期性和合同履行的多樣性、復(fù)雜性以及建設(shè)工程的特點(diǎn)決定。業(yè)主利用有利的競爭地位和起草合同的便利條件,在合同中把相當(dāng)一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給承包方。

首先,合同談判前,承包方應(yīng)設(shè)立由商務(wù)、技術(shù)、法律、財(cái)務(wù)、項(xiàng)目管理等多方面人員共同組成專門的合同審查隊(duì)伍,參加到合同談判之中。其次,減少合同簽訂過程中的漏洞。最后,明確合同簽訂前審檢工作流程。

2.設(shè)計(jì)與采購。第一、著重考慮標(biāo)書所要求的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、制造標(biāo)準(zhǔn)和工期的質(zhì)量、質(zhì)保要求、違約責(zé)任,以及是否有我們難以做到的苛刻要求。

第二、項(xiàng)目采購主要包括貨物采購、施工和安裝工程采購、咨詢服務(wù)采購等三方面。EPC項(xiàng)目承包商的設(shè)備采購費(fèi)用占整個(gè)項(xiàng)目成本的50%-60%,因此,采購過程是降低項(xiàng)目成本的最重要的過程。采購在整個(gè)EPC項(xiàng)目管理模式中起著承上啟下的核心作用;所有的設(shè)備都是技術(shù)的載體,貨物的競爭背后其實(shí)是技術(shù)的競爭,貨物的價(jià)格也是技術(shù)使用價(jià)格的表現(xiàn)形式;設(shè)備和材料本身的復(fù)雜性也決定其采購工作的復(fù)雜性,需要處理多維標(biāo)準(zhǔn)和多種接口,必須加強(qiáng)項(xiàng)目采購管理。

3.支付與匯率。匯率風(fēng)險(xiǎn)是海外工程承包企業(yè)長期面臨的問題。必須尋求出切實(shí)可行的規(guī)避辦法。當(dāng)然,最好的是能夠采用鎖定匯率的辦法。其次,在合同簽訂時(shí),約定增加匯率變動(dòng)超過一定額度的彌補(bǔ)條款,又或者選擇匯率堅(jiān)挺的幣種,還有用當(dāng)?shù)刎泿藕炗喴徊糠趾贤铑~等等,這些都是總結(jié)以往的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)得到的方法。

此外,我們必須弄清業(yè)主付款方式、可以嘗試?yán)猛鈪R期權(quán)、遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯期貨等多種金融衍生工具來有效降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。

4.施工與分包。從工程分析來看,工期延誤問題容易發(fā)生。這其中,有項(xiàng)目管理的自身因素,也有分包商的配合不利、業(yè)主要求不合理、項(xiàng)目所在國政府機(jī)構(gòu)效率低等諸多原因。許多因素是我們僅僅依靠自身很難克服和解決,因此在報(bào)價(jià)中就需要考慮到因工期延誤而相應(yīng)增加的成本以及業(yè)主的罰款因素。

重點(diǎn)做好協(xié)調(diào)管理工作,將原有的外部交易變?yōu)閮?nèi)部溝通;結(jié)合EPC工程特點(diǎn),降低部門、參與方之間的交易成本;利用信息化手段,將E、P、C三階段有機(jī)結(jié)合起來,通盤考慮;以工程的整體利益為出發(fā)點(diǎn),處理涉及技術(shù)、組織、管理、法律問題,實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的質(zhì)量、進(jìn)度、成本目標(biāo)。

5.現(xiàn)場條件與意外風(fēng)險(xiǎn)。面對復(fù)雜多變的現(xiàn)場環(huán)境采取保守施工方案、選擇合適的設(shè)備或材料;對地質(zhì)進(jìn)行勘測來消除不明地質(zhì)風(fēng)險(xiǎn);明確索賠管理制度、制訂安全計(jì)劃、將風(fēng)險(xiǎn)較大的工作讓專業(yè)公司或機(jī)構(gòu)承擔(dān)、制訂應(yīng)急計(jì)劃、災(zāi)難計(jì)劃等用來降低風(fēng)險(xiǎn);將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司、業(yè)主或分包商。

6.法律與政策。第一、考慮政治安全風(fēng)險(xiǎn)對于社會(huì)狀況不穩(wěn)定,難以保證施工安全的國家和地區(qū),我們應(yīng)先征求中國駐項(xiàng)目所在國經(jīng)商處的意見,以決定是否參加投標(biāo)。第二、在設(shè)置勞工準(zhǔn)入限制,中方辦理勞工簽證困難的國家,需要根據(jù)業(yè)主能否保證解決足夠的勞工簽證來決定是否投標(biāo);此外,還要充分了解項(xiàng)目所在國的一些特殊要求和規(guī)定,考慮是否能夠達(dá)到這些要求。

此外,我們還應(yīng)該由承包商自身?xiàng)l件、變更索賠與工期索賠、爭端與仲裁等諸多方面出發(fā)探尋適宜的解決之道。

對于期望損失值少于保費(fèi)或保險(xiǎn)公司不予承保,以及一些概率小、損失值小并且自己能夠控制的風(fēng)險(xiǎn)事件,通過預(yù)留不可預(yù)見費(fèi)的積極形式由自己承擔(dān)其后果,也可以接受預(yù)期利潤率低的方式被動(dòng)地風(fēng)險(xiǎn)自留。

一般來說,對損失大、概率大的災(zāi)難性的風(fēng)險(xiǎn)要避免,即風(fēng)險(xiǎn)避免;對損失小、概率大的風(fēng)險(xiǎn),可采取措施來降低風(fēng)險(xiǎn)量,即風(fēng)險(xiǎn)控制;對損失大、概率小的風(fēng)險(xiǎn),可通過保險(xiǎn)或合同條款將責(zé)任轉(zhuǎn)移,即風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移;對損失小、概率小的風(fēng)險(xiǎn),可采取積極手段來控制,即風(fēng)險(xiǎn)自留。

三、管理制度

首先確定風(fēng)險(xiǎn)管理部門,可以成立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門,也可以將風(fēng)險(xiǎn)管理職能由合同管理部門承擔(dān),但風(fēng)險(xiǎn)管理部門要能夠調(diào)動(dòng)工程部、財(cái)務(wù)部、合同管理部等各部門的人員和其它資源,風(fēng)險(xiǎn)管理的具體實(shí)施也要分配到各有關(guān)部門去實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)管理部門在項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下,實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。

風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)不斷檢查和更新的過程。隨著工程項(xiàng)目的進(jìn)展,各種風(fēng)險(xiǎn)事件將發(fā)生或消除,各種措施也將被采用或過時(shí)。風(fēng)險(xiǎn)管理人員將不定期或定期根據(jù)最新的情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析,確定新的風(fēng)險(xiǎn)事件和措施,并分析評價(jià)以前階段風(fēng)險(xiǎn)管理的成敗。

(作者單位:合肥水泥研究設(shè)計(jì)院經(jīng)營部)