馮麗娜　斯琴塔娜

一、內(nèi)蒙古票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展的回顧

票據(jù)應(yīng)包括匯票、本票和支票，但根據(jù)我國(guó)的有關(guān)管理規(guī)定和票據(jù)市場(chǎng)的實(shí)踐，我國(guó)的票據(jù)市場(chǎng)僅指商業(yè)匯票市場(chǎng)。近年來(lái)在中央銀行的政策推動(dòng)下，票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展很快，商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)均有很大的增長(zhǎng)。內(nèi)蒙古票據(jù)市場(chǎng)也從無(wú)到有取得了很大發(fā)展。

（一）1994年以前，我國(guó)的票據(jù)業(yè)務(wù)最早起步于20世紀(jì)80年代初期，1985年人民銀行在全國(guó)范圍內(nèi)全面推開(kāi)票據(jù)業(yè)務(wù)，1986年中國(guó)人民銀行頒布實(shí)施了《再貼現(xiàn)試行辦法》，促進(jìn)了票據(jù)市場(chǎng)的成長(zhǎng)。內(nèi)蒙古也于1986年曾試行過(guò)，但由于種種原因沒(méi)有開(kāi)展起來(lái)。直到1994年7月2日，伴隨人民銀行頒發(fā)的關(guān)于在煤炭、電力資金、化工和鐵道行業(yè)推行商業(yè)匯票結(jié)算的通知和附發(fā)的《商業(yè)匯票辦法》和《再貼現(xiàn)辦法》，內(nèi)蒙古于1994年開(kāi)辦商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，但由于當(dāng)年開(kāi)辦較晚，所以當(dāng)年業(yè)務(wù)量很少。

（二）1995~1998年。票據(jù)市場(chǎng)全面走向規(guī)范的發(fā)展階段。畜牧業(yè)是內(nèi)蒙古基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，畜產(chǎn)品是農(nóng)牧民生存的主要來(lái)源，內(nèi)蒙古人民銀行運(yùn)用再貼現(xiàn)貨幣政策工具，于1995年3月15日試辦了第一筆500萬(wàn)元肉類(lèi)購(gòu)銷(xiāo)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，之后，總行決定在內(nèi)蒙古對(duì)畜產(chǎn)品委托收購(gòu)?fù)菩秀y行承兌匯票、貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)試點(diǎn)。自1995年10月至1997年5月，全區(qū)累計(jì)在牲畜、羊絨、羊毛購(gòu)銷(xiāo)辦理再貼現(xiàn)1640筆，累計(jì)發(fā)放再貼現(xiàn)貸款2418億元。但到1998年由于全國(guó)票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展過(guò)程中存在不少問(wèn)題，致使內(nèi)蒙古票據(jù)業(yè)務(wù)的交易量有所萎縮。

（三）1999~2002年。從1999年開(kāi)始，全國(guó)的票據(jù)市場(chǎng)基本處于萎縮狀態(tài)，而在我區(qū)1999年卻得到長(zhǎng)足發(fā)展。到了2000年由于人民銀行連續(xù)推出一些深化市場(chǎng)的改革措施，票據(jù)市場(chǎng)日趨規(guī)范。

到2002年，內(nèi)蒙古商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)又有大規(guī)模發(fā)展，除銀行承兌匯票業(yè)務(wù)比2001年大幅度增長(zhǎng)外，內(nèi)蒙古已有三家企業(yè)獲得開(kāi)辦商業(yè)承兌匯票，分別為，內(nèi)蒙古伊利集團(tuán)、鄂爾多斯集團(tuán)和鹿王集團(tuán)。由于商業(yè)承兌匯票的開(kāi)辦帶動(dòng)了整個(gè)票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展，提高了企業(yè)及商業(yè)銀行資金使用效率，內(nèi)蒙古票據(jù)業(yè)務(wù)比上年同期有較大增長(zhǎng)。

二、內(nèi)蒙古票據(jù)市場(chǎng)運(yùn)行中存在的問(wèn)題

（一）票據(jù)市場(chǎng)狹小。內(nèi)蒙古票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展較晚，票據(jù)種類(lèi)單一，總量不足，不能很好地適應(yīng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。出于授權(quán)問(wèn)題的制約，商業(yè)匯票化程度偏低，票據(jù)市場(chǎng)基本上是單一的銀行承兌匯票在流通，以商業(yè)匯票為保證的商業(yè)承兌匯票幾乎沒(méi)有。雖然2001年內(nèi)蒙古伊利股份公司等三家企業(yè)獲得辦理商業(yè)承兌匯票的資格，但一直沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生。另一方面，內(nèi)蒙古地處邊疆、地域遼闊，屬經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)，銀行從管理者到員工，正處在一個(gè)由相對(duì)封閉環(huán)境下的思維模式向全方位開(kāi)放市場(chǎng)環(huán)境下思維模式的轉(zhuǎn)變過(guò)程中，部分偏遠(yuǎn)地區(qū)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)不熟悉，對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)不了解，這使內(nèi)蒙古票據(jù)市場(chǎng)規(guī)模狹小。

（二）票據(jù)流動(dòng)性差。從內(nèi)蒙古全區(qū)來(lái)看，雖然近幾年作為一級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)的承兌開(kāi)展較為普遍，但票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓行為受到企業(yè)信用、交易票種等多種限制，極不活躍。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)幾乎沒(méi)有市場(chǎng)，辦理票據(jù)貼現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)無(wú)法找到合適的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)對(duì)象，貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)渠道還相對(duì)狹窄，2000年呼和浩特地區(qū)票據(jù)市場(chǎng)貼現(xiàn)年累計(jì)發(fā)生額僅為商業(yè)匯票年累計(jì)發(fā)生額的十分之一，而再貼現(xiàn)發(fā)全額除農(nóng)業(yè)銀行發(fā)生200萬(wàn)元以外，其他行未發(fā)生交易。

（三）交易行為依然不規(guī)范。在業(yè)務(wù)操作上，雖然全區(qū)各商業(yè)銀行都制定了行內(nèi)的票據(jù)操作規(guī)程，但相互之間在具體操作要求上都有出入，出現(xiàn)一定的混亂狀態(tài)。并且國(guó)有商業(yè)銀行的二級(jí)分行沒(méi)有專(zhuān)門(mén)經(jīng)營(yíng)票據(jù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，擔(dān)任此項(xiàng)工作職能的是資金營(yíng)運(yùn)部門(mén)或會(huì)計(jì)部門(mén)，一筆貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)從企業(yè)申請(qǐng)至辦妥往往要經(jīng)過(guò)4至5個(gè)以上部門(mén)，效率十分低下。再加上存在一些不規(guī)范的業(yè)務(wù)操作與欺詐行為，使得接受票據(jù)的企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)增大，一些企業(yè)對(duì)接受匯票的態(tài)度變得消極。

（四）缺乏專(zhuān)業(yè)性票據(jù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。內(nèi)蒙古票據(jù)市場(chǎng)從1995年開(kāi)展到現(xiàn)在，規(guī)模逐漸擴(kuò)大，隨著西部大開(kāi)發(fā)步伐的加快，經(jīng)過(guò)商業(yè)銀行承兌的商業(yè)票據(jù)數(shù)量將日益增多，商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)有了進(jìn)一步發(fā)展。但由于專(zhuān)業(yè)性票據(jù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)發(fā)育遲緩，商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)只是商業(yè)銀行的副產(chǎn)品而非主導(dǎo)業(yè)務(wù)，致使大量商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)手續(xù)繁瑣，效率低下，影響了企業(yè)資金正常周轉(zhuǎn)，進(jìn)而影響其通過(guò)商業(yè)票據(jù)融資的積極性。

三、對(duì)內(nèi)蒙古票據(jù)市場(chǎng)建設(shè)的構(gòu)想

（一）完善市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，加大二級(jí)市場(chǎng)建設(shè)力度。票據(jù)市場(chǎng)不僅要面向國(guó)有大型企業(yè)，信用等級(jí)突出的企業(yè)，還應(yīng)面向?yàn)閿?shù)眾多的中小型企業(yè)，解決其結(jié)算服務(wù)和流動(dòng)資金短缺問(wèn)題。實(shí)踐證明，中小企業(yè)距離依靠資本市場(chǎng)融資還比較遙遠(yuǎn)，依靠商業(yè)銀行間接融資的條件和信用基礎(chǔ)也不夠，以商業(yè)票據(jù)為截體的票據(jù)融資成為適合中小企業(yè)最佳融資方式。因此，應(yīng)著力培養(yǎng)和發(fā)展票據(jù)市場(chǎng)，為中小企業(yè)開(kāi)辟一個(gè)嶄新的融資空間。

另外，需加大二級(jí)市場(chǎng)建設(shè)力度，增加票據(jù)的整體流動(dòng)性和市場(chǎng)的容量，可考慮成立票據(jù)中心，專(zhuān)門(mén)從事票據(jù)業(yè)務(wù)的活動(dòng)。內(nèi)蒙古工商銀行將在2003年在海拉爾市建立票據(jù)中心，這對(duì)內(nèi)蒙古東部地區(qū)票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展起到有力推動(dòng)作用，解決當(dāng)?shù)仄髽I(yè)對(duì)資金的需求，促進(jìn)內(nèi)蒙古東部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（二）培育信用基礎(chǔ)，豐富票據(jù)品種。 在穩(wěn)定銀行發(fā)展銀行承兌匯票的基礎(chǔ)上，大力推廣使用商業(yè)承兌匯票，在2001年內(nèi)蒙古已獲準(zhǔn)三家企業(yè)使用商業(yè)承兌匯票后，又上報(bào)待批一些企業(yè)加入商業(yè)承兌匯票行列。

目前，內(nèi)蒙古很多企業(yè)不愿意使用或接受票據(jù)的一個(gè)重要原因就是社會(huì)信用體系不健全，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，商業(yè)票據(jù)融資比銀行貸款有明顯益處。因此，內(nèi)蒙古人行可仿照西安人行分行營(yíng)業(yè)部做法，向一些資信狀況良好、產(chǎn)供銷(xiāo)相對(duì)穩(wěn)定的企業(yè)頒發(fā)《商業(yè)承兌匯票試點(diǎn)企業(yè)證書(shū)》，建立一支商業(yè)承兌匯票隊(duì)伍。

（三）規(guī)范業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)把風(fēng)險(xiǎn)關(guān)。能否防范風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展至關(guān)重要。由于內(nèi)蒙古開(kāi)展商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)較晚，東西部地區(qū)跨度較大，很多偏遠(yuǎn)地區(qū)票據(jù)業(yè)務(wù)操作不規(guī)范，所以應(yīng)針對(duì)這一現(xiàn)狀，一是制定相應(yīng)的流程規(guī)范，確保權(quán)限劃分清晰責(zé)任到位，切實(shí)把好企業(yè)資信關(guān)、票據(jù)查詢(xún)關(guān)、復(fù)查核對(duì)關(guān)等。二是加強(qiáng)臨柜人員金融安全教育和制度學(xué)習(xí)，不斷加強(qiáng)對(duì)員工票據(jù)知識(shí)、結(jié)算制度和帳戶(hù)管理等業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。三是制定完善的內(nèi)控制度、強(qiáng)化制度約束機(jī)制，使業(yè)務(wù)人員樹(shù)立制度優(yōu)先、安全優(yōu)先的意識(shí)，嚴(yán)把風(fēng)險(xiǎn)關(guān)，促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)健康發(fā)展。