在全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境有所惡化與不景氣中，各國(guó)經(jīng)濟(jì)不確定的脆弱性不斷上升，國(guó)際金融震蕩性擴(kuò)大，國(guó)際投資信心和投資組合面臨新的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)。諸多國(guó)際上不利負(fù)面因素，不僅直接影響著各國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)政策的協(xié)調(diào)與調(diào)控，而且使行業(yè)產(chǎn)業(yè)微觀效應(yīng)逐漸加大困惑與壓力。尤其是面對(duì)日本中央銀行注資救助商業(yè)銀行舉措、美國(guó)銀行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的支撐以及我國(guó)銀行業(yè)違規(guī)案件的凸顯，都表明銀行業(yè)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的巨大作用。基于國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融快速發(fā)展的需要與借鑒，當(dāng)前各國(guó)對(duì)于巴塞爾新協(xié)議的關(guān)注與討論，已經(jīng)引起國(guó)內(nèi)外銀行的普遍重視與關(guān)注，成為經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇或穩(wěn)定發(fā)展?jié)撛诘睦瓌?dòng)力量。

巴塞爾新協(xié)議對(duì)改革創(chuàng)新中的 國(guó)際銀行業(yè)的促進(jìn)作用

自1999年6月新巴塞爾協(xié)議征求意見(jiàn)稿出臺(tái)以來(lái)，國(guó)際銀行業(yè)給予普遍關(guān)注與重視。近期，我國(guó)由正式行使職能的金融權(quán)威機(jī)構(gòu)——中國(guó)銀監(jiān)會(huì)，以第二號(hào)公告形式，就巴塞爾新資本協(xié)議公開(kāi)征求中國(guó)銀行業(yè)的意見(jiàn)，顯示了我國(guó)銀行與國(guó)際接軌的具體行動(dòng)，同時(shí)也看出，我國(guó)銀行監(jiān)管逐漸規(guī)范、完善，銀行改革開(kāi)放在逐漸加快。與過(guò)去協(xié)議相比，新巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容更為廣泛，更加全面而實(shí)際的反映了國(guó)際銀行業(yè)發(fā)展的需求與進(jìn)步。巴塞爾協(xié)議已經(jīng)對(duì)國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展起到規(guī)范、監(jiān)督與強(qiáng)化的推進(jìn)作用，而新協(xié)議的即將實(shí)施與推廣，將會(huì)從更深層次與更廣范圍，進(jìn)一步推進(jìn)與促進(jìn)國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展與創(chuàng)新。

首先在于巴塞爾新協(xié)議的國(guó)際化完整性。從1988年巴塞爾協(xié)議到至今的巴塞爾新協(xié)議，國(guó)際化的更新舉措使得國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展更具有一套完整化、國(guó)際性的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)；而隨著實(shí)踐和實(shí)際運(yùn)用的摸索與經(jīng)驗(yàn)，為防范和化解銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)銀行體系的穩(wěn)定作用，尤其是面對(duì)全球經(jīng)濟(jì)金融形式、趨勢(shì)乃至格局的變化，原協(xié)議的滯后性以及一些缺陷，不僅直接制約了一些國(guó)家區(qū)域銀行業(yè)的發(fā)展，并且也不利于國(guó)際銀行業(yè)的改革創(chuàng)新發(fā)展，對(duì)各國(guó)金融監(jiān)管的有效性有所影響。經(jīng)過(guò)努力探索、協(xié)商與調(diào)查，巴塞爾委員會(huì)于1998年開(kāi)始著手制定新協(xié)議，廣泛關(guān)注各國(guó)銀行金融發(fā)展的實(shí)際需要，先后在1999年6月和2001年1月，兩次發(fā)布新的征求意見(jiàn)稿，不僅得到各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局和銀行界的積極評(píng)價(jià)與反饋，也得到學(xué)術(shù)界努力調(diào)研的予以配合討論，以及高度評(píng)價(jià)，在綜合各方意見(jiàn)，經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的討論論證之后，巴塞爾委員會(huì)最終在2002年底頒布了新協(xié)議的正式稿，并預(yù)定于2005年在10國(guó)集團(tuán)內(nèi)部正式開(kāi)始實(shí)施。這不僅表現(xiàn)了國(guó)際銀行監(jiān)管與規(guī)范發(fā)展的全面、積極以及妥善有效，而且也預(yù)示新協(xié)議國(guó)際化的廣泛性，促進(jìn)新協(xié)議的完整、真實(shí)、有效，時(shí)間周期、全面程度以及國(guó)際廣泛，都使新協(xié)議更加完整、科學(xué)與合理。

其次在于巴塞爾新協(xié)議務(wù)實(shí)化的實(shí)際性。巴塞爾委員會(huì)經(jīng)過(guò)多年國(guó)際銀行的實(shí)踐檢驗(yàn)，已經(jīng)意識(shí)到，僅通過(guò)最低資本金規(guī)定無(wú)法保障與實(shí)現(xiàn)金融體系的安全與穩(wěn)??；因此，在過(guò)去協(xié)議的基礎(chǔ)上提出新協(xié)議資本金的新規(guī)定與設(shè)想，其不僅延續(xù)了原有資本充足率的標(biāo)準(zhǔn)，使國(guó)際銀行監(jiān)管連續(xù)性有體現(xiàn)，并且對(duì)相配套的銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)評(píng)估有新的規(guī)定；而且新協(xié)議除了補(bǔ)充完善了表內(nèi)業(yè)務(wù)原有的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本外，還增加了操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，建議銀行以20％的資金來(lái)防范操作風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而使得銀行的資本充足率或風(fēng)險(xiǎn)管理更加實(shí)際有效。同時(shí)還特別強(qiáng)化了資本充足率的監(jiān)督機(jī)制、市場(chǎng)透明度和市場(chǎng)紀(jì)律的要求，不僅使銀行監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管更加有依據(jù)，而且還使市場(chǎng)參與者能夠有效估計(jì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理狀況和清償能力，使銀行監(jiān)管更加務(wù)實(shí)而實(shí)際。新協(xié)議對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估更精確、更全面，以最低資本規(guī)定、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律構(gòu)成新協(xié)議的主旨。

再次在于巴塞爾新協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)化操作性。新協(xié)議的最大更新在于提出了一整套內(nèi)部框架，其中包括銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部測(cè)量、銀行對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)的每一等級(jí)違約概率；新協(xié)議所考慮的資本要求，不僅取決于某一種資產(chǎn)的單一風(fēng)險(xiǎn)的特性，而且還考慮了各種資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的相互關(guān)系，并指定出了處理傳統(tǒng)證券化下的具體風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)；新協(xié)議還對(duì)銀行其它風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，主要集中在對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制，并提出信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法的初級(jí)法和高級(jí)法；新協(xié)議在四個(gè)領(lǐng)域制定了更為具體的定量及定性的信息披露內(nèi)容，其中包括適用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)暴露的評(píng)估和管理程序以及資本充足率，從而使監(jiān)管當(dāng)局可以及早干預(yù)防范銀行風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生并采取迅速補(bǔ)救措施。國(guó)際銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)范化、科學(xué)化、統(tǒng)一化、標(biāo)準(zhǔn)化，將更有利于國(guó)際銀行業(yè)的改革、創(chuàng)新與發(fā)展。

巴塞爾新協(xié)議對(duì)開(kāi)放接軌中我國(guó)銀行業(yè)的警示

巴塞爾新協(xié)議對(duì)于我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展既是契機(jī)，也是挑戰(zhàn)；尤其是面對(duì)我國(guó)加入WTO之后，銀行業(yè)改革開(kāi)放的逐漸加快與加速，新協(xié)議為我國(guó)商業(yè)銀行學(xué)習(xí)借鑒，不斷補(bǔ)充完善經(jīng)營(yíng)管理理念、方式和技術(shù)，無(wú)疑是提供一次良好的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)；但是我們更應(yīng)該清醒地看到，我國(guó)銀行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)與壓力。因?yàn)樾聟f(xié)議框架的設(shè)計(jì)主要是以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下西方發(fā)達(dá)國(guó)家銀行的管理模式、管理方法以及管理技術(shù)為標(biāo)準(zhǔn)的，而對(duì)于發(fā)展中國(guó)家，特別是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)達(dá)程度、銀行業(yè)的管理水平、資金管理的效率以及銀行發(fā)展的軟件和硬件，不僅與西方發(fā)達(dá)國(guó)家具有明顯的差異，更難以在短期內(nèi)達(dá)到巴塞爾新協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)。

其一是新協(xié)議的宗旨是通過(guò)指定風(fēng)險(xiǎn)敏感度高的資本框架，推進(jìn)銀行業(yè)的安全和穩(wěn)健，核心是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)和管理的理念。而我國(guó)銀行業(yè)，尤其是國(guó)有商業(yè)銀行一直是在政府政策色彩保護(hù)下的資產(chǎn)規(guī)模效益，對(duì)資產(chǎn)效率的發(fā)揮、資產(chǎn)的運(yùn)用、資產(chǎn)的質(zhì)量都不同程度的存在著各種問(wèn)題，在經(jīng)營(yíng)管理中過(guò)多的關(guān)注市場(chǎng)占有率，忽視資產(chǎn)質(zhì)量的要求。其二是新協(xié)議繼續(xù)強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)的敏感度。因此對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行而言，由于制度、機(jī)制以及效率的不匹配及不協(xié)調(diào)使得市場(chǎng)效率受到制約、約束，這不僅加大我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管的難度與合理性和規(guī)范性，更使得我國(guó)商業(yè)銀行資本不足的問(wèn)題愈加明顯和突出，進(jìn)一步拉大了國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行與國(guó)際商業(yè)銀行的差距，在WTO逐漸開(kāi)放的競(jìng)爭(zhēng)過(guò)程中處于更加不利的地位。當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行急待解決的問(wèn)題，就是提高資產(chǎn)質(zhì)量、拓展資本補(bǔ)充渠道。其三是新協(xié)議針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)提出了一整套循序漸進(jìn)的方法，采用信用模型法計(jì)量監(jiān)管資本，這些方法不僅反映了銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的最新進(jìn)展、技術(shù)支持以及評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)要求，具有相當(dāng)大的前瞻性。

巴塞爾新協(xié)議對(duì)變化調(diào)整中的國(guó)際銀行業(yè)的前景預(yù)期

當(dāng)前國(guó)際與國(guó)別經(jīng)濟(jì)環(huán)境的困境，投資與信貸的收縮趨勢(shì)，將不利于銀行資產(chǎn)與信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整；不良貸款狀況的嚴(yán)重性直接影響銀行根基三信——信譽(yù)、信用、信貸，進(jìn)而加大銀行風(fēng)險(xiǎn)與改革阻力；銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)與防范危機(jī)，對(duì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)意義十分深遠(yuǎn)，全球銀行業(yè)在不景氣中進(jìn)行改革任務(wù)緊迫而艱巨。當(dāng)前國(guó)際銀行業(yè)面對(duì)動(dòng)蕩且風(fēng)險(xiǎn)上升的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)，主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為國(guó)際金融矛盾危機(jī)凸顯，因此加強(qiáng)銀行監(jiān)管迫在眉睫，各國(guó)金融當(dāng)局應(yīng)繼續(xù)努力加強(qiáng)金融監(jiān)管穩(wěn)定銀行體系。跨國(guó)資本流動(dòng)，特別是金融衍生工具炒作會(huì)加大國(guó)別區(qū)域金融穩(wěn)定的不平衡性，引致發(fā)達(dá)國(guó)家銀行體系資金流動(dòng)的大規(guī)模游移，經(jīng)濟(jì)衰退和危機(jī)國(guó)家區(qū)域資金的大規(guī)模撤離，都將影響全球或區(qū)域銀行體系的不穩(wěn)定；經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性調(diào)整所要求與相應(yīng)的銀行結(jié)構(gòu)調(diào)整，及不良貸款處理的艱巨和敏感都可能形成新的導(dǎo)火索，引起包括銀行業(yè)在內(nèi)的金融動(dòng)蕩和危機(jī)。全球銀行業(yè)作為整體不可能倒閉，但困境是現(xiàn)實(shí)緊迫問(wèn)題。而銀行體系的過(guò)度動(dòng)蕩，則可能導(dǎo)致一個(gè)國(guó)家陷入“破產(chǎn)”的境地，這就是為什么國(guó)際貨幣基金組織提出研究對(duì)“破產(chǎn)”國(guó)家救助的新課題。金融監(jiān)管中的問(wèn)題直接導(dǎo)致了國(guó)際金融管理的僵化。尤其是在國(guó)際金融市場(chǎng)劇烈動(dòng)蕩時(shí)期，發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家、發(fā)展中國(guó)家與新興市場(chǎng)國(guó)家之間的貨幣兌換和國(guó)際收支的調(diào)節(jié)存在較大的差異，有些已經(jīng)不能適應(yīng)國(guó)際資本變化的需要，加強(qiáng)金融監(jiān)管與國(guó)際收支平衡成為緊迫的課題。

在全球經(jīng)濟(jì)不景氣中，銀行業(yè)的處境愈加艱難，但改革、創(chuàng)新與發(fā)展始終是銀行業(yè)的主要目標(biāo)與方向，并伴隨巴塞爾新協(xié)議的逐漸實(shí)施，國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展前景既有希望，也有挑戰(zhàn)，并是經(jīng)濟(jì)相對(duì)穩(wěn)定或拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇重要的因素。展望未來(lái)，國(guó)際銀行的超級(jí)規(guī)模將不斷擴(kuò)大，銀行業(yè)進(jìn)一步傾向于混業(yè)交叉發(fā)展，商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司以及各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的購(gòu)并和競(jìng)爭(zhēng)，必然導(dǎo)致更多的超級(jí)強(qiáng)大的銀行和金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)，國(guó)際大銀行規(guī)模效益將由數(shù)量型向質(zhì)量型轉(zhuǎn)化，產(chǎn)生新的飛躍和巨變。而國(guó)際銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和創(chuàng)新水平將不斷強(qiáng)化，銀行業(yè)在資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大基礎(chǔ)上，將不斷推進(jìn)資產(chǎn)種類(lèi)的多樣化，金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新化。全球銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)將進(jìn)一步促進(jìn)產(chǎn)品、客戶(hù)、網(wǎng)絡(luò)的聯(lián)動(dòng)發(fā)展和效益整合，資本資產(chǎn)質(zhì)量將進(jìn)一步提升和優(yōu)化。而國(guó)際銀行業(yè)的重要突破在于高新技術(shù)應(yīng)用和經(jīng)營(yíng)效益不斷增強(qiáng)，銀行業(yè)生存和發(fā)展的主要推動(dòng)力在有效降低經(jīng)營(yíng)成本。國(guó)際大銀行總資產(chǎn)近年來(lái)平均以1—2萬(wàn)億美元的速度增加，加快交易速度，提升經(jīng)營(yíng)效益是全球各家銀行的不懈追求。高科技和信息技術(shù)的應(yīng)用，支持這些發(fā)展趨勢(shì)的實(shí)現(xiàn)，將有利于銀行規(guī)模效益的進(jìn)一步強(qiáng)化，支持與保障混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)，核心業(yè)務(wù)和專(zhuān)業(yè)非核心業(yè)務(wù)的分拆與專(zhuān)業(yè)化的同時(shí)發(fā)展，但區(qū)域與國(guó)別的差異短期將難以消除，機(jī)構(gòu)的購(gòu)并重組和業(yè)務(wù)整合分拆將會(huì)推進(jìn)經(jīng)營(yíng)水平的進(jìn)一步提高。

巴塞爾新協(xié)議的即將實(shí)施將會(huì)極大推進(jìn)國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展，尤其是對(duì)于世界經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，將進(jìn)一步得到強(qiáng)化。隨著經(jīng)濟(jì)全球化以及新經(jīng)濟(jì)觀念、理念與形式的變化發(fā)展，金融資產(chǎn)信心擴(kuò)張的加快，將使國(guó)際銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)方式、經(jīng)營(yíng)程序、經(jīng)營(yíng)環(huán)境等發(fā)生深刻的變化，巴塞爾所產(chǎn)生銀行業(yè)質(zhì)的變化與飛躍，將使世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇、穩(wěn)定，呈現(xiàn)新的機(jī)遇。

1997年，國(guó)際清算銀行在瑞士巴塞爾召開(kāi)了包括美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、聯(lián)邦德國(guó)、意大利、日本、荷蘭、比利時(shí)、加拿大和瑞典（“十國(guó)集團(tuán)”）以及盧森堡和瑞士在內(nèi)的12個(gè)國(guó)家中央銀行行長(zhǎng)會(huì)議，通過(guò)1988年頒布的《統(tǒng)一資本計(jì)量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議》，該協(xié)議簡(jiǎn)稱(chēng)為《巴塞爾協(xié)議》?！栋腿麪枀f(xié)議》一個(gè)最具體的指標(biāo)要求是銀行的資本充足率要求達(dá)到8%，該協(xié)議是針對(duì)當(dāng)時(shí)世界的債務(wù)危機(jī)制定的。