近年來(lái)，中央有關(guān)文件反復(fù)強(qiáng)調(diào)，要加快農(nóng)村金融體制改革，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的信貸支持。2001年，中國(guó)人民銀行就將農(nóng)村信用社改革作為三項(xiàng)工作重點(diǎn)之一。在政府和金融系統(tǒng)的共同努力下，以農(nóng)村信用社為重點(diǎn)的農(nóng)村金融體制改革逐步加快，其主要內(nèi)容有：

（一）逐步健全農(nóng)村信用社的管理體系，重點(diǎn)加強(qiáng)農(nóng)村信用社的微觀體制改革

2000年，以完善體制、轉(zhuǎn)換機(jī)制、消化包袱、加強(qiáng)管理和改善服務(wù)為主要內(nèi)容，中國(guó)人民銀行在江蘇省開(kāi)展了深化農(nóng)村信用社管理體制改革的試點(diǎn)工作。在此基礎(chǔ)上，2001年江蘇省又全面開(kāi)展了農(nóng)村信用社的清產(chǎn)核資工作，并將農(nóng)村信用社以縣（市）為單位合并為一個(gè)法人，將全省1658個(gè)基層信用社和81個(gè)聯(lián)合社合并為82個(gè)法人，正式成立了江蘇省農(nóng)村信用社聯(lián)社。迄今為止，經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，全國(guó)已陸續(xù)設(shè)立了近60家農(nóng)村信用社地（市）級(jí)聯(lián)社和北京、重慶、天津等6個(gè)省級(jí)聯(lián)社、5個(gè)省的信用合作協(xié)會(huì)。2001年，中國(guó)人民銀行還將江蘇張家港、常熟和江陰市的農(nóng)村信用社，確定為首批組建農(nóng)村商業(yè)銀行的試點(diǎn)單位。今年4月，經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，浙江寧波鄞州市的信用社聯(lián)社又按照股份合作制方式，改造成為全國(guó)首家農(nóng)村合作銀行。與改革前相比，改革后形成的金融機(jī)構(gòu)充實(shí)了資本金，擴(kuò)大了經(jīng)營(yíng)規(guī)模，提高了資產(chǎn)質(zhì)量和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。這些改革在完善法人治理結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制、支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展等方面，所產(chǎn)生的效果正在逐步顯現(xiàn)。

(二)開(kāi)展和擴(kuò)大農(nóng)村信用社浮動(dòng)利率改革的試點(diǎn)工作

農(nóng)村金融需求點(diǎn)多面廣規(guī)模小，交易成本高，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難。這給以農(nóng)村金融為主要服務(wù)對(duì)象的農(nóng)村信用社增加了經(jīng)營(yíng)困難。目前，許多農(nóng)村信用社資產(chǎn)質(zhì)量差、歷史包袱重、盈利能力低、支農(nóng)能力薄弱。這些問(wèn)題多是長(zhǎng)期累積而成的，有農(nóng)村信用社的體制和政策環(huán)境原因，也與信用社服務(wù)對(duì)象的特點(diǎn)密切相關(guān)。特別是根據(jù)中央精神，要求農(nóng)村信用社積極推廣農(nóng)戶小額信貸和聯(lián)保貸款。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，小額信貸的運(yùn)作成本通常高于其他貸款，只有實(shí)行高于一般貸款的利率，才能實(shí)現(xiàn)這項(xiàng)業(yè)務(wù)和相關(guān)運(yùn)作機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。因此，率先放開(kāi)農(nóng)村信用社的存貸款利率，不僅是信用社走出困境的需要，更是“著力改善農(nóng)村金融服務(wù)，加大信貸支農(nóng)力度”的要求。2001年12月，人行決定在農(nóng)村信用社選擇8個(gè)試點(diǎn)單位進(jìn)行浮動(dòng)利率試點(diǎn)，從而在推動(dòng)農(nóng)村利率市場(chǎng)化方面，邁出了重要一步。2002年上半年，福建的連州和泉州市泉港區(qū)、浙江的瑞安和倉(cāng)南、黑龍江的甘南、內(nèi)蒙古的扎蘭屯與吉林的通榆、洮南等縣（市）共8家農(nóng)村信用（聯(lián)）社，陸續(xù)成為我國(guó)農(nóng)村信用社利率改革的首批試點(diǎn)單位。根據(jù)利率改革總體方案，這8家農(nóng)村信用聯(lián)社的各項(xiàng)存款，在人行公布的現(xiàn)行基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上上浮20％～50％不等；貸款利率實(shí)行差別浮動(dòng)，最大不超過(guò)100％。試點(diǎn)信用社可根據(jù)貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)度、資金量大小等因素，在人行核準(zhǔn)的一定范圍內(nèi)，對(duì)貸出款項(xiàng)的利率進(jìn)行浮動(dòng)。各試點(diǎn)信用社根據(jù)各地實(shí)際情況擬定政策，報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)后實(shí)行。2002年底，人行又決定，2003年將試點(diǎn)范圍由原來(lái)的8個(gè)試點(diǎn)擴(kuò)大到其所在地區(qū)的農(nóng)村信用社，未參加試點(diǎn)的地區(qū)每個(gè)省選擇1～2個(gè)縣市開(kāi)展試點(diǎn)；并將這項(xiàng)試點(diǎn)局限于農(nóng)村信用社系統(tǒng)。

從試點(diǎn)地區(qū)的實(shí)踐看，這項(xiàng)改革對(duì)于提高農(nóng)村信用社在農(nóng)村存款市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力、改善其經(jīng)營(yíng)狀況、增強(qiáng)其信貸支農(nóng)能力，都初步產(chǎn)生了積極的影響。在最早實(shí)行利率改革試點(diǎn)的浙江瑞安地區(qū)，農(nóng)村信用社至少有20％的新增存款，是從當(dāng)?shù)匾运拇髧?guó)有商業(yè)銀行為主體的金融機(jī)構(gòu)流入的。存貸款利率的上浮，不僅導(dǎo)致了存款大量增加，也形成了對(duì)農(nóng)村信用社改進(jìn)貸款發(fā)放的壓力和激勵(lì)。在壓力和激勵(lì)的雙重作用下，許多試點(diǎn)信用社出臺(tái)了加快貸款審批速度等措施，促進(jìn)了貸款發(fā)放，從而增加了對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的信貸支持，甚至搶占了部分民間高利貸的市場(chǎng)份額，使民間借貸的利率水平有所下降。到2003年3月31日，溫州市實(shí)行利率改革的農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額140.15億元,比上年同期增加40.66億元,比利率改革前增加39.56億元；各項(xiàng)貸款余額91.88億元,比上年同期增加20.41億元,比改革試點(diǎn)前增加15.56億元。