摘要：中國式現(xiàn)代化是全體人民共同富裕的現(xiàn)代化，能否充分發(fā)揮有效市場和有為政府作用將決定共同富裕推進(jìn)成效。鑒于“有效市場+有為政府”聚合為復(fù)雜系統(tǒng)，基于組態(tài)理論，運(yùn)用擴(kuò)展版NCA和QCA方法探究了“有效市場+有為政府”對共同富裕的復(fù)雜作用關(guān)系及驅(qū)動路徑。研究發(fā)現(xiàn)：（1）技術(shù)市場化、要素市場化和政府與市場關(guān)系對共同富裕具有必要性效應(yīng)，要素市場化和政府與市場關(guān)系還具有同等程度的充分性效應(yīng)；（2）產(chǎn)生高水平共同富裕的組態(tài)路徑分別為“技術(shù)進(jìn)步型市場驅(qū)動”“市場整合一稅制均衡”型協(xié)同增效和“財(cái)稅分配型政府有為”三類；（3）有為政府主要通過“稅收一服務(wù)”和分配調(diào)節(jié)提高共同度水平，有效市場主要通過要素市場化提高富裕度水平；（4）共同富裕路徑還存在區(qū)域差異，東部地區(qū)主要依靠發(fā)達(dá)的要素市場以“有效市場”推進(jìn)共同富裕，而中西部地區(qū)憑借稅收調(diào)配和良好的政府與市場關(guān)系以“有為政府”促進(jìn)共同富裕。研究結(jié)果有助于豐富“政府+市場”和共同富裕領(lǐng)域的研究，并為實(shí)現(xiàn)共同富裕提供路徑參考和經(jīng)驗(yàn)證據(jù)。

關(guān)鍵詞：有效市場；有為政府；共同富裕；定性比較分析（QCA）；必要條件分析（NCA）

基金項(xiàng)目：廣西研究生教育創(chuàng)新計(jì)劃項(xiàng)目“廣西數(shù)字政務(wù)一體化協(xié)同阻滯及整合路徑研究”（YCB22024030）

中圖分類號：F126；D630 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1674-537X（2024） 07. 0004-12

一、引言

伴隨中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新階段，社會主要矛盾中的不平衡和不充分日漸凸顯，尤其表現(xiàn)在中低收入群體增收放緩和收入分配差距擴(kuò)大，“如何減緩收入差距走向共同富?！币l(fā)各界高度重視。黨的二十大報(bào)告將共同富裕確立為中國式現(xiàn)代化的本質(zhì)要求之一。由此需要政府更積極有為和市場更公平有效以確保共同富裕取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。長期以來，如何處理政府市場關(guān)系一直是中國特色社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展的軸心議題。高速發(fā)展時期，以政府為主導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式功績甚偉，形成的“政府主導(dǎo)”模式帶來了經(jīng)濟(jì)高速增長。但“強(qiáng)政府-弱市場”發(fā)展格局在刺激經(jīng)濟(jì)總量躍遷的同時，也不可避免的帶來環(huán)境污染、腐敗滋生、城鄉(xiāng)差距和貧富差距等問題。為平衡“政府主導(dǎo)”的消極后果，諸多學(xué)者開始倡導(dǎo)“有效市場+有為政府”結(jié)合的發(fā)展進(jìn)路，以促進(jìn)政府與市場有機(jī)協(xié)調(diào)，進(jìn)而增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展韌性。同樣，黨的十九屆五中全會也創(chuàng)造性地提出“推動有效市場和有為政府更好結(jié)合”的重大命題。而位于共同富裕的時空坐標(biāo)，亦更需要“有效市場+有為政府”有機(jī)結(jié)合，以有效市場提升效率“做大蛋糕”，以有為政府保障公平“分好蛋糕”。因此，在此背景下有必要探討有效市場與有為政府如何彼此互動決定共同富裕的實(shí)際成效，為實(shí)現(xiàn)共同富裕提供啟示與參考。

二、文獻(xiàn)綜述、理論推演與研究框架

（一）“有效市場”與共同富裕

市場制是“做大蛋糕”最有效的制度安排，市場機(jī)制通過強(qiáng)化競爭和激勵及要素市場化推動著財(cái)富快速增長。既有研究表明，有效市場可以通過市場一體化、促進(jìn)傳統(tǒng)要素市場化及技術(shù)要素市場化推進(jìn)共同富裕。首先，有效市場通過價格和供需信號，激活市場主體活力并促進(jìn)充分競爭，極大提高了社會活動效率，構(gòu)成了財(cái)富豐裕的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。但市場分割也阻礙著構(gòu)建一體化和統(tǒng)一大市場的進(jìn)程，削弱了有效市場的作用。其次，要素市場化可以促進(jìn)勞動力、資本、土地等要素的跨區(qū)域流動，有效賦能了經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。對于農(nóng)村地區(qū)，勞動力的市場化配置促進(jìn)了農(nóng)民共同富裕。城鄉(xiāng)比較來看，土地市場化有利于縮小城鄉(xiāng)收入差距，資本和勞動力要素市場化促進(jìn)了城鎮(zhèn)居民增收，而土地和勞動力市場化則推動了農(nóng)民增收。最后，伴隨技術(shù)大爆發(fā)，創(chuàng)新驅(qū)動和技術(shù)發(fā)展又成為推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新動能。與此同時，技術(shù)要素也成為繼勞動力、資本和土地要素后的新增長點(diǎn)。相關(guān)研究表明，技術(shù)要素市場化顯著提高了勞動收入份額，且這一效應(yīng)在中西部地區(qū)更為明顯，這有助于共同富裕。

（二）“有為政府”與共同富裕

政府調(diào)控是通過再分配進(jìn)而“分好蛋糕”的最佳手段。既有研究顯示，“有為政府”主要通過稅收、基本公共服務(wù)和轉(zhuǎn)移支付三大途徑調(diào)節(jié)收入分配。第一，政府通過設(shè)置合理的稅制結(jié)構(gòu)能夠有效促進(jìn)共同富裕。由于間接稅具有轉(zhuǎn)嫁性質(zhì)，因而在宏觀稅負(fù)約束下間接稅比重提高，會擴(kuò)大收入差距。因此，推進(jìn)共同富裕需要合理提升直接稅比重，尤其是提高個人所得稅和財(cái)產(chǎn)稅。第二，政府通過推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化能調(diào)節(jié)機(jī)會不公促進(jìn)共同富裕。根據(jù)Roemer的“努力一環(huán)境”框架，非可控的環(huán)境因素帶來的“機(jī)會不平等”是一種消極的不平等，這將阻礙“先天環(huán)境弱勢”群體的收入增長?；竟卜?wù)的核心目標(biāo)就是保障全體人民不受“先天條件”制約地享有基本公共服務(wù)。另外，中國式兜底公共服務(wù)，通過持續(xù)性地扶持低收入群體，直接提高了他們的收入，并促進(jìn)了中等收入群體擴(kuò)大。研究也表明，當(dāng)前基本公共服務(wù)不均阻礙了共同富裕推進(jìn)，其通過擴(kuò)大機(jī)會不均等、降低中等收入群體比例而影響共同富裕。第三，政府還可以通過轉(zhuǎn)移支付救濟(jì)“掉隊(duì)者”和協(xié)調(diào)區(qū)域發(fā)展促進(jìn)共同富裕。中央轉(zhuǎn)移支付通過大規(guī)模的財(cái)政投資刺激了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，且通過消弭區(qū)域間的財(cái)力差距，讓欠發(fā)達(dá)地區(qū)得以保障公共服務(wù)質(zhì)量。本質(zhì)上來說，中央轉(zhuǎn)移支付通過資源空間分配機(jī)制進(jìn)而緩解相對貧困，有助于促進(jìn)共同富裕。

（三）“市場+政府”有機(jī)結(jié)合的共富之路

政府與市場關(guān)系的探討由來已久，在理論爭鳴和實(shí)踐迂回中逐漸構(gòu)建起“有效市場+有為政府”的基本框架?？梢哉f近代的經(jīng)濟(jì)學(xué)、政治學(xué)和行政學(xué)的發(fā)展也跟政府與市場關(guān)系演變密不可分?；赝鞣浇?jīng)濟(jì)學(xué)史，自由市場與政府干預(yù)兩種觀點(diǎn)針鋒相對。但事實(shí)上，各國無一例外地都遭受來自政府干預(yù)或自由市場二元對立所致的創(chuàng)傷。因此，走向市場與政府相互補(bǔ)充的路徑開始被關(guān)注。尤其是在經(jīng)濟(jì)增長的“中國奇跡”背后獨(dú)特的政府與市場互動大放異彩，形成了“官場+市場”增長模式。而就共同富裕而言，有效市場與有為政府更是推進(jìn)共同富裕的兩駕馬車。在理論層面上，一些研究指出有效市場與有為政府分別通過初次分配和再分配激勵財(cái)富創(chuàng)造并讓成果惠及全民，推進(jìn)共同富裕實(shí)現(xiàn)。另外，市場與政府的良性互動也決定著共同富裕的實(shí)際成效。具體而言，經(jīng)濟(jì)意義上的分權(quán)體制是一系列政治經(jīng)濟(jì)體制組合實(shí)踐的結(jié)果，它是否會拉大地區(qū)間不平等與政府治理體制和治理能力密切相關(guān)。從新結(jié)構(gòu)經(jīng)濟(jì)學(xué)視角審視，依靠產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型推動共同富裕也必須依靠有效市場和有為政府共同發(fā)揮作用。在實(shí)證層面上，僅有少數(shù)研究涉及“有效市場”“有為政府”與共同富裕的互動機(jī)制，部分研究證實(shí)了二者與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的互動關(guān)系。例如，杜宏巍（2023）發(fā)現(xiàn)有為政府和有效市場均對共同富裕具有直接促進(jìn)作用，且市場還在政府推進(jìn)共同富裕中發(fā)揮中介作用。類似的，李瑤等（2022）在處理內(nèi)生性問題和穩(wěn)健性檢驗(yàn)后發(fā)現(xiàn)，“有效市場”和“有為政府”均有助于推動高質(zhì)量發(fā)展，且二者間的相互作用也會影響高質(zhì)量發(fā)展。這些研究證實(shí)了“有效市場”與“有為政府”相互增進(jìn)的積極作用，然而基于回歸分析的“凈效應(yīng)”范式，也限制了其更細(xì)膩地揭示“有效市場”與“有為政府”內(nèi)部多維互動對于共同富裕的影響。

綜上所述，既有研究證實(shí)了有效市場和有為政府的多個維度對共同富裕的實(shí)際影響，也肯定了“有效市場+有為政府”協(xié)同推進(jìn)共同富裕的必要性與可行性，但仍余留了研究空間。首先，既有文獻(xiàn)雖關(guān)注到了“有效市場”“有為政府”對共同富裕的重要作用，但鮮有研究將其納入統(tǒng)一框架，分析“有效市場”“有為政府”與共同富裕的互動關(guān)系。其次，一些研究從質(zhì)性角度提出了“有效市場”“有為政府”推動共同富裕的理論途徑，但實(shí)證研究較少，以至于難以提供“有效市場”“有為政府”與共同富裕如何互動的現(xiàn)實(shí)證據(jù)。最后，相關(guān)實(shí)證研究構(gòu)建“有為政府”和“有效市場”的綜合指數(shù)以探究二者及其互動對經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的“凈效應(yīng)”，這雖簡化了作用機(jī)理，但也限制了探究“有效市場”與“有為政府”內(nèi)部要素的復(fù)雜互動對共同富裕的影響。

與既有研究相比，本文的創(chuàng)新之處在于：第一，研究框架創(chuàng)新。本文將“有效市場”“有為政府”和共同富裕納入同一分析框架開展實(shí)證分析，為揭示三者的互動機(jī)制提供了新框架和證據(jù)。第二，理論視角創(chuàng)新。既有研究基于對稱性假定采取回歸分析計(jì)算“凈效應(yīng)”，而本文基于“非對稱性因果”和“多因一果”，更細(xì)致地探究“有效市場”“有為政府”和共同富裕內(nèi)部多維度的復(fù)雜因果機(jī)制。第三，方法應(yīng)用創(chuàng)新?，F(xiàn)有QCA研究往往只關(guān)注組態(tài)路徑的充分性，而忽略了對單一條件充分性效應(yīng)的估計(jì)，通過引入NCA方法也僅細(xì)化了單一條件的必要性效應(yīng)分析，而這并不利于構(gòu)建完整的因果鏈條。為此，本文將創(chuàng)新性使用NCA方法的最新成果——擴(kuò)展版NCA，它恰能同時評估單一條件的必要性效應(yīng)和充分性效應(yīng)，有效彌補(bǔ)了過去QCA研究對單一條件充分性效應(yīng)的忽視。

（四）研究框架：“有效市場+有為政府”協(xié)同

既有研究已經(jīng)證實(shí)“有效市場”和“有為政府”推進(jìn)共同富裕的多條理路，也形成了“市場+政府”協(xié)同推進(jìn)共同富裕的系統(tǒng)觀。但鮮有研究將“有效市場”和“有為政府”視為一個整體系統(tǒng)，探討其內(nèi)部要素互動對于共同富裕的影響。為此，本文基于林毅夫、唐任伍等人所構(gòu)建“有效市場+有為政府”框架，并結(jié)合現(xiàn)有文獻(xiàn)的核心觀點(diǎn)，搭建“有效市場+有為政府”協(xié)同推進(jìn)共同富?？蚣埽▍⒁妶D1）。其中，市場一體化、傳統(tǒng)要素市場化和技術(shù)要素市場化屬于“有效市場”維度，構(gòu)成推動共同富裕的“富?！敝帧６愂战Y(jié)構(gòu)調(diào)整、基本公共服務(wù)均等化和轉(zhuǎn)移支付屬于“有為政府”維度，構(gòu)成推動共同富裕的“共同”之手。政府與市場關(guān)系屬于連接政府和市場、避免二者對立和促進(jìn)二者協(xié)同增效的中間因素，屬于推進(jìn)共同富裕的“協(xié)同增效”之路。

三、研究設(shè)計(jì)

（一）研究方法：擴(kuò)展版NCA和QCA結(jié)合

拉金（Ragin）創(chuàng)建的定性比較分析（QCA）發(fā)軔于對組態(tài)現(xiàn)象的研究旨趣。由于其善于探查和解釋“多因一果”和“非線性因果”現(xiàn)象，目前逐漸成為國內(nèi)研究復(fù)雜因果現(xiàn)象的主流分析方法。但QCA方法在分析必要條件時不夠細(xì)膩，常會限制對復(fù)雜因果機(jī)制的解釋，因而許多研究通常結(jié)合杜爾（Dul）開發(fā)的NCA方法進(jìn)行補(bǔ)充。然而Sor-jonen和Melin的研究發(fā)現(xiàn)，NCA分析中條件的必要性效應(yīng)顯著性會伴隨其充分性效應(yīng)的提升而增強(qiáng)，這有違NCA正確識別必要條件的初衷，并且這還可能讓研究者產(chǎn)生誤認(rèn)，即將“必要且充分”的條件識別為“必要但不充分”的條件。為緩解這一局限，他們將條件的充分性效應(yīng)納入考量，進(jìn)而開發(fā)了擴(kuò)展版NCA。該方法能夠同時評估條件的必要性效應(yīng)、充分性效應(yīng)及二者效應(yīng)差異，有效規(guī)避了將條件僅認(rèn)定為“必要但不充分的條件”，進(jìn)而支持研究者獲取更豐富的結(jié)論。有關(guān)研究也表明擴(kuò)展版NCA與QCA結(jié)合的一個優(yōu)勢在于有效地評估了單一條件的充分性效應(yīng)，避免了QCA研究僅關(guān)注組態(tài)的充分性效應(yīng)，因而更有利于完善機(jī)制解。綜上，本文將結(jié)合擴(kuò)展版NCA和QCA方法開展后續(xù)研究，以更好地解釋“有效市場+有為政府”如何協(xié)同以推動共同富裕實(shí)現(xiàn)。

（二）變量測量與數(shù)據(jù)來源

本文將以30個省、自治區(qū)、直轄市（西藏?cái)?shù)據(jù)缺失較多）為研究樣本，并選用2019年期間的數(shù)據(jù)進(jìn)行研究。理由如下：首先，2020年初遭遇重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件，且持續(xù)時間較長，對社會經(jīng)濟(jì)活動影響較大，故選取2019年的數(shù)據(jù)可以消除潛在影響。二是，2019年也是決勝全面建成小康社會的關(guān)鍵之年，可以較好地觀測共同富裕的推進(jìn)成效和推動機(jī)理。三是，樣本大小契合經(jīng)典QCA的小樣本研究。綜上，以30個省域2019年數(shù)據(jù)為樣本能契合研究需要。

1．結(jié)果變量：共同富裕

結(jié)果變量的測量借鑒郭建等（2022）的研究，從“共同度”和“富裕度”兩個維度測量各省的共同富裕水平。共選取6項(xiàng)二級指標(biāo)構(gòu)建共同富裕水平指標(biāo)體系，采用熵權(quán)法進(jìn)行賦權(quán)以規(guī)避主觀賦權(quán)偏誤，并采用改進(jìn)后的功效系數(shù)法計(jì)算共同富裕指數(shù)。

2．條件變量

（1）稅收結(jié)構(gòu)。間接稅與直接稅的比例關(guān)系一直是稅收結(jié)構(gòu)的關(guān)注焦點(diǎn)。由于間接稅稅負(fù)具有轉(zhuǎn)嫁性質(zhì)，容易加重低收入群體的繳稅負(fù)擔(dān)。相關(guān)研究也證實(shí)間接稅比重過高會擴(kuò)大收入差距。此處借鑒郭建等（2022）的研究，間接稅采用增值稅、消費(fèi)稅、資源稅和城市維護(hù)建設(shè)稅之和表示，稅收結(jié)構(gòu)以間接稅占總稅收比表示。該指標(biāo)為負(fù)向指標(biāo)，即間接稅占比過高不利于促進(jìn)共同富裕。

（2）公共服務(wù)?；竟卜?wù)均等化是實(shí)現(xiàn)資源均衡分配和推動共同富裕的重要有形之手。借鑒宋佳瑩等（2023）的研究從基本公共服務(wù)供給維度和收益維度構(gòu)建指標(biāo)，并從醫(yī)療衛(wèi)生、公共教育、社會保障、公共設(shè)施和公共文化共五個方面分別進(jìn)行測量。

（3）轉(zhuǎn)移支付。轉(zhuǎn)移支付制度是平衡區(qū)域財(cái)政收支落差的重要制度，也是政府推動共同富裕的重要手段。此處采用中央一般性轉(zhuǎn)移支付年末的實(shí)際執(zhí)行數(shù)比上地方人口數(shù)衡量。

（4）政府市場關(guān)系。良好的政府市場關(guān)系有助于良性的政府與市場互動，是協(xié)同推動共同富裕的關(guān)鍵動力。此處采用樊綱等人測算的政府與市場關(guān)系指數(shù)衡量。

（5）市場一體化。地方保護(hù)主義帶來的市場分割阻礙了市場一體化進(jìn)程，不利于經(jīng)濟(jì)的長期增長。此處參考陸銘等（2009）的研究，利用8類商品的價格計(jì)算了各地區(qū)的市場分割指數(shù)。該指標(biāo)為負(fù)向指標(biāo)，即市場分割指數(shù)越大則市場一體化水平越低。

（6）技術(shù)市場。技術(shù)要素構(gòu)成經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動能，并在推動共同富裕中作用日益凸顯。參考宮汝凱（2023）的研究，采用各省技術(shù)市場交易總額與GDP之比衡量技術(shù)市場發(fā)展水平。

（7）傳統(tǒng)要素市場。資本、勞動力和土地三類傳統(tǒng)要素的市場化構(gòu)成有效市場的基石。此處勞動力和資本要素的市場化分別采用要素市場化分項(xiàng)指標(biāo)人力資源供應(yīng)條件和金融業(yè)務(wù)市場化衡量，數(shù)據(jù)來自《中國分省份市場化指數(shù)報(bào)告（2021）》，土地要素市場化水平采用地區(qū)建設(shè)用地招拍掛的成交價款占全國總價款比重測量。各變量的測量方案及指標(biāo)說明參見表1。

3．?dāng)?shù)據(jù)來源

共同富裕相關(guān)數(shù)據(jù)來自《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》《中國社會統(tǒng)計(jì)年鑒》、各省統(tǒng)計(jì)年鑒、EPS數(shù)據(jù)平臺等。稅收結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)來自《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》《中國稅務(wù)年鑒》?；竟卜?wù)均等化數(shù)據(jù)主要來自國家統(tǒng)計(jì)局分省年度數(shù)據(jù)和EPS數(shù)據(jù)平臺。轉(zhuǎn)移支付數(shù)據(jù)來自2020年中央財(cái)政預(yù)算。政府市場關(guān)系、勞動力和資本要素的市場化數(shù)據(jù)來自《中國分省份市場化指數(shù)報(bào)告（2021）》。市場一體化、技術(shù)市場化相關(guān)數(shù)據(jù)來自《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》。土地要素市場化水平相關(guān)數(shù)據(jù)來自《中國國土資源統(tǒng)計(jì)年鑒》。

（三）變量校準(zhǔn)

組態(tài)分析時需將常規(guī)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為模糊集數(shù)據(jù)。參考相關(guān)研究，對于正向指標(biāo)以描述統(tǒng)計(jì)的第90百分位數(shù)、中位數(shù)和第10百分位數(shù)分別對應(yīng)完全隸屬、中間點(diǎn)和完全不隸屬錨點(diǎn)。逆向指標(biāo)則以第10百分位數(shù)、中位數(shù)和第90百分位數(shù)分別對應(yīng)完全不隸屬錨點(diǎn)、中間點(diǎn)和完全隸屬錨點(diǎn)。為規(guī)避前因條件隸屬度恰好落入0．50失去分析效力，本文將其加上0．01。變量校準(zhǔn)規(guī)則見表2。

四、實(shí)證分析

（一）擴(kuò)展版NCA分析

由于QCA的必要條件分析結(jié)果構(gòu)成NCA的一個子集，二者的結(jié)果并不沖突而是相互校正、相輔相成。因此，本文將QCA的必要條件分析作為穩(wěn)健性檢驗(yàn)，不再單獨(dú)匯報(bào)。根據(jù)Sorjonen和Melin（2022）提供的擴(kuò)展版NCA操作代碼，并結(jié)合他們給出的操作建議（Sorjonen and Melin，2019），分析了單一條件的必要性效應(yīng)，結(jié)果參見表3。

擴(kuò)展版NCA在原有版本上延伸出了對條件充分性效應(yīng)的估計(jì)及必要性和充分性效應(yīng)差異的判別。這有助于研究者規(guī)避對單一條件充分性效應(yīng)判斷的忽視，進(jìn)而更好地開展因果機(jī)制構(gòu)建。表3展示了7個條件對于共同富裕、共同度和富裕度的必要性和充分性效應(yīng)。其中，d為效應(yīng)量大小，通常要求至少大于0.1，p為顯著性水平，在擴(kuò)展版NCA中建議使用更嚴(yán)的顯著水平，即0．01。當(dāng)d＞0.1且p＜0. 01時則可以認(rèn)為條件對于結(jié)果來說具有必要性效應(yīng)、充分性效應(yīng)或效應(yīng)差異。

表3結(jié)果顯示，對于推進(jìn)共同富裕而言，要素市場化和政府與市場關(guān)系既具有必要性效應(yīng)（d=0. 269且p＜0. 001），也具有充分性效應(yīng)（d=0.306且p＜0. 001），且二者程度相當(dāng)（p＞0.01）。技術(shù)要素市場化僅具有必要性效應(yīng)（d=0．290且p＜0．01）。更進(jìn)一步看，在推動共同度中，要素市場化存在充分性效應(yīng)。推動富裕度中，技術(shù)市場化和政府與市場關(guān)系具有必要性效應(yīng)，要素市場化同時具有必要性效應(yīng)和充分性效應(yīng)。這表明在當(dāng)前階段推進(jìn)共同富裕，“有效市場”維度的單一條件作用更為明顯，而“有為政府”維度的單一條件不足以獨(dú)自改善共同富裕。具體而言，“有效市場”對共同富裕的貢獻(xiàn)主要在于促進(jìn)傳統(tǒng)要素市場化和發(fā)揮技術(shù)效益提升富裕度，“有為政府”的單一舉措在促進(jìn)共同度中表現(xiàn)尚不明顯，并且良好的政府與市場關(guān)系對于促進(jìn)共同富裕也至關(guān)重要。

表4報(bào)告了瓶頸效應(yīng)分析結(jié)果，瓶頸水平表示要達(dá)到結(jié)果的某一水平（%），單個條件所需要達(dá)到的最低水平（%）。瓶頸分析主要用于判斷一個條件的必要性程度，使用的第一個準(zhǔn)則是不包括被拒絕作為必要條件的條件。根據(jù)上文顯著性結(jié)果，主要考察了政府與市場關(guān)系、技術(shù)要素市場化和傳統(tǒng)要素市場化對共同富裕的瓶頸效應(yīng)。結(jié)果表明，三個條件均對于共同富裕有明顯的制約作用，要達(dá)到40%水平的共同富裕至少需要的政府與市場關(guān)系、技術(shù)市場化和要素市場化水平分別為7%、2. 3%和1.1%。其中，共同富裕的提升對政府與市場關(guān)系和技術(shù)市場化水平要求較高，即共同富裕更受制于政府與市場關(guān)系改善和技術(shù)市場發(fā)展。

（二）“有效市場+有為政府”推動共同富裕的路徑分析

組態(tài)路徑的充分性分析可以揭示促使預(yù)期結(jié)果出現(xiàn)的多種前因組合。分析前需要結(jié)合研究實(shí)際設(shè)定三個參數(shù)，即一致性、PRI一致性和頻數(shù)。管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域相關(guān)研究所使用的一致性閾值有0. 75、0.80和0.85。PRI一般設(shè)置在0.65以上用于規(guī)避矛盾組態(tài)。對于小樣本研究頻數(shù)閾值一般設(shè)置為1。結(jié)合最佳實(shí)踐建議，并考慮研究實(shí)際，本文將一致性閾值設(shè)置為0．80，PRI -致性閾值高組態(tài)設(shè)置為0．70，非高組態(tài)設(shè)置為0．80。鑒于每個省份的重要性且樣本較小，將頻數(shù)設(shè)置為1。由于既有文獻(xiàn)表明“有效市場”和“有為政府”中各條件對于共同富裕而言均具有重要意義，為避免在反事實(shí)分析中施加人為干擾，故審慎地選擇單個條件出現(xiàn)與否均可能貢獻(xiàn)高共同富裕（非高組態(tài)分析也保持一致）。此外，還通過簡約解與中間解的包含關(guān)系，以辨識核心條件和輔助條件，并根據(jù)核心條件一致所形成的“二階等價組態(tài)”進(jìn)行路徑分類。表5結(jié)果顯示，產(chǎn)生高共同富裕結(jié)果和非高共同富裕結(jié)果的路徑各有5條，可劃分為三類高組態(tài)路徑和兩類低組態(tài)路徑。根據(jù)組態(tài)命名要求“簡潔性”“整體性”和“體現(xiàn)特色”的建議，本文將高共同富裕組態(tài)中的三類路徑分別命名為“技術(shù)進(jìn)步型市場驅(qū)動”（H1）、“稅收調(diào)整一市場整合”型協(xié)同增效型（H2a、H2b）和“財(cái)稅分配型政府有為”（H3a、H3b），非高共同富裕組態(tài)中的兩類路徑分別命名為“要素市場滯后一關(guān)系失調(diào)”型市場低效（N1a、N1b、N1c）和“稅制結(jié)構(gòu)失衡一關(guān)系失調(diào)”型調(diào)控失靈（N2a、N2b）。下文將結(jié)合經(jīng)驗(yàn)事實(shí)對各類路徑展開分析。

1．高水平共同富裕路徑分析

（1）技術(shù)進(jìn)步型市場驅(qū)動。組態(tài)H1表明高技術(shù)市場化、高政府與市場關(guān)系和非高市場一體化為核心條件，高要素市場化和非高稅收結(jié)構(gòu)為輔助條件的“有效市場+有為政府”組態(tài)可以充分地產(chǎn)生高水平的共同富裕。這類路徑表明在市場整合程度不夠和直接稅占比不高的情形下，依靠良好的政商關(guān)系和技術(shù)發(fā)展，并配合完備的要素市場，能夠推進(jìn)共同富裕。這一路徑的代表性地區(qū)為上海。上海市是一座科技蓬勃發(fā)展的創(chuàng)新之城，其人均科學(xué)技術(shù)支出常年位居全國前列，Ramp;D經(jīng)費(fèi)占GDP Lk重自2020年便突破40%，達(dá)到發(fā)達(dá)國家投入水平，技術(shù)進(jìn)步業(yè)已成為其經(jīng)濟(jì)增長和遏制收入差距的核心動力源。此外，上海市政府積極有為，圍繞科學(xué)技術(shù)發(fā)展配備了優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和發(fā)展政策，如2023年發(fā)布的《關(guān)于本市進(jìn)一步放權(quán)松綁激發(fā)科技創(chuàng)新活力的若干意見》，也從側(cè)面體現(xiàn)出上海市政府為激活科技創(chuàng)新所做的努力。近年發(fā)布的市場環(huán)境優(yōu)化舉措也促成了良好的政府與市場關(guān)系。盡管上海的市場壁壘和價格差距仍然存在，且有近六成的稅收來自間接稅，但依靠技術(shù)進(jìn)步的紅利、發(fā)育成熟的要素市場和良好的政府與市場關(guān)系，依然形成了以技術(shù)要素為核心的市場驅(qū)動型共富路徑。

（2）“市場整合-稅制均衡”型協(xié)同增效。組態(tài)H2a表明高市場一體化、高稅收結(jié)構(gòu)和非高技術(shù)市場化為核心條件，非高政府與市場關(guān)系、高公共服務(wù)和非高轉(zhuǎn)移支付為輔助條件的“有效市場+有為政府”組態(tài)可以充分地實(shí)現(xiàn)高水平共同富裕。組態(tài)H2b表明在相同核心條件的驅(qū)動下，輔以高要素市場化、高政府與市場關(guān)系和高公共服務(wù)，也可以充分實(shí)現(xiàn)高水平共同富裕。這類路徑與技術(shù)進(jìn)步型市場驅(qū)動的區(qū)別在于，其技術(shù)要素水平較弱，依賴于傳統(tǒng)要素流通進(jìn)行資源分配，因而更需要發(fā)揮市場整合和政府稅收調(diào)節(jié)的作用，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)共同富裕。屬于這類共富路徑的地方有河南和安徽，以安徽為例。安徽省的技術(shù)市場發(fā)育水平相比長三角地區(qū)并不具備明顯優(yōu)勢，但其依托長三角洲區(qū)域一體化戰(zhàn)略推進(jìn)了一體化大市場建設(shè)，提高了資源配置效率。同時，通過良好的稅收調(diào)節(jié)緩解了收入分配差距。在長期的區(qū)域一體化戰(zhàn)略下，安徽建立了良好的政府與市場互動秩序，其營商環(huán)境迅速躍至全國前列。總而言之，依靠“有效市場”和“有為政府”協(xié)同發(fā)力形成“市場整合一稅制均衡”策略有效實(shí)現(xiàn)了安徽的高水平共同富裕。

（3）財(cái)稅分配型政府有為。組態(tài)H3a表明高政府與市場關(guān)系、高稅收結(jié)構(gòu)和高轉(zhuǎn)移支付為核心條件，高市場一體化、高技術(shù)市場化、非高要素市場化和高公共服務(wù)為輔助條件可以充分產(chǎn)生高水平共同富裕。組態(tài)H3b表明在同等的核心條件下，輔以高市場一體化、高技術(shù)市場化、高要素市場化和非高公共服務(wù)，也能等效地產(chǎn)生高水平共同富裕。對比H3a和H3b發(fā)現(xiàn)對于推進(jìn)共同富裕而言，基本公共服務(wù)均等化和要素市場化間具有等效替代作用。這表明二者均能實(shí)現(xiàn)資源有效配置，在共同富裕中的作用等效。這類路徑的特征在于充分發(fā)揮稅收結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)移支付的作用，并搭配良好的政府與市場關(guān)系促進(jìn)共同富裕實(shí)現(xiàn)，四川和湖北是此類共富路徑的典型代表，以四川為例。四川作為少數(shù)實(shí)現(xiàn)高水平共同富裕的西部省份，其在較充足的中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付的支持下，以此充實(shí)了公共財(cái)政，為推進(jìn)公共服務(wù)均等化奠定了基礎(chǔ)。此外，四川近年出臺系列減稅降費(fèi)政策，降低了間接稅比例，有效利用稅收調(diào)節(jié)收入分配，縮小居民收入差距。并且四川政府積極推進(jìn)市場化改革，如國有企業(yè)資源整合和結(jié)構(gòu)調(diào)整、民營企業(yè)發(fā)展壯大等，維持了良好的政府與市場關(guān)系。地方實(shí)踐也表明四川正著手布局共同富裕，2022年四川率先在西部省份設(shè)立了“高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕試驗(yàn)區(qū)”，力爭在2035年試驗(yàn)區(qū)的共同富裕成效位居西部前列。這就是以稅收調(diào)整和轉(zhuǎn)移支付為主要特征的“財(cái)稅分配型政府有為”共富之路。

2．低水平共同富裕路徑分析

為豐富機(jī)制解釋和構(gòu)建完整因果鏈條，本文還檢驗(yàn)了非高共同富裕的生成組態(tài)，結(jié)果表明存在兩類路徑。第一，“要素市場滯后一關(guān)系失調(diào)”型市場低效。組態(tài)N1a指出非高技術(shù)市場化、非高要素市場化和非高政府與市場關(guān)系為核心條件，高政府轉(zhuǎn)移支付、非高市場一體化和非高公共服務(wù)為輔助條件的“有效市場+有為政府”組態(tài)將導(dǎo)致低水平共同富裕產(chǎn)生。同時，N1b和N1c也指出，當(dāng)上述核心條件不變，并搭配“非高稅收結(jié)構(gòu)、非高公共服務(wù)和高轉(zhuǎn)移支付”或者“高市場一體化、高公共服務(wù)和非高轉(zhuǎn)移支付”任意一類輔助條件，也會導(dǎo)致低水平共同富裕。這一路徑的典型特征是要素市場發(fā)育滯后和政府與市場關(guān)系不佳，代表地區(qū)有新、寧、青。這些地區(qū)均是要素市場發(fā)育不充分，“有效市場”端發(fā)力不足，導(dǎo)致“富裕之手”欠缺力量。該路徑可以朝著加強(qiáng)市場一體化和稅收結(jié)構(gòu)調(diào)整方向改進(jìn)，進(jìn)而轉(zhuǎn)化為“協(xié)同增效型”以促進(jìn)共同富裕。

第二，“稅制結(jié)構(gòu)失衡一關(guān)系失調(diào)”型調(diào)控失靈。組態(tài)N2a指出高公共服務(wù)、非高政府與市場關(guān)系和非高稅收結(jié)構(gòu)為核心條件，高要素市場化、非高技術(shù)市場化和非高市場一體化為輔助條件的“有效市場+有為政府”組態(tài)會導(dǎo)致低水平共同富裕產(chǎn)生。組態(tài)N2b表明，在同等核心條件下，輔以高市場一體化、高技術(shù)市場化、高轉(zhuǎn)移支付和非高要素市場化也會導(dǎo)致低水平共同富裕。該路徑的特征在于稅制結(jié)構(gòu)失衡和政府與市場關(guān)系失調(diào)，導(dǎo)致收入分配調(diào)控功能失靈，未能有效發(fā)揮有為政府的“共同之手”作用。若合理調(diào)整稅制結(jié)構(gòu)并改善政府與市場關(guān)系，則可以朝向“財(cái)稅分配型政府有為”轉(zhuǎn)化，進(jìn)而推進(jìn)共同富裕。

（三）“有效市場+有為政府”對共同度與富裕度的作用機(jī)理

“有效市場”和“有為政府”分別對應(yīng)“做大蛋糕”和“分好蛋糕”兩類功能。為進(jìn)一步揭示“有效市場”和“有為政府”對共同度和富裕度的作用機(jī)理，對共同富裕二級指標(biāo)展開組態(tài)分析，結(jié)果見表6。結(jié)果顯示，“稅收一服務(wù)”型和分配調(diào)節(jié)型是產(chǎn)生高共同度的兩類組態(tài)，要素市場型是產(chǎn)生高富裕度的組態(tài)。其中，“稅收一服務(wù)”型包含C1a、C1b和C1c三類細(xì)分組態(tài)構(gòu)型，它們的主要特征是以合理的稅收結(jié)構(gòu)和較高水平的公共服務(wù)一體化推動高共同度形成。分配調(diào)節(jié)型（包含C2a和C2b）則以高政府與市場關(guān)系、高稅收結(jié)構(gòu)和高轉(zhuǎn)移支付為核心條件，通過調(diào)節(jié)資源和收入分配推動高共同度形成。要素市場型（包含P1a、P1b和P1c）則以高技術(shù)市場化和高要素市場為核心條件，主要通過要素市場提升資源分配效率促進(jìn)富裕度提升。因此，在推動共同富裕中，有為政府主要通過“稅收一服務(wù)”和分配調(diào)節(jié)提高共同度水平，有效市場主要通過要素市場化提高富裕度水平。值得注意的是，這并不意味著兩者作用相互割裂，反而是相輔相成。高共同度組態(tài)離不開“有為市場”的輔助，高富裕度組態(tài)也依賴于“有為政府”的貢獻(xiàn)。因而更進(jìn)一步證明“有為市場+有效政府”協(xié)同才能更好地推進(jìn)共同富裕。

（四）“有效市場+有為政府”推動共同富裕的區(qū)域差異

東、中、西部差異是中國區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的一個明顯特征，而其背后是資源稟賦、發(fā)展取向、政策導(dǎo)向等的不同。因此，在探討“有效市場+有為政府”推動共同富裕中需要納入?yún)^(qū)域差異視角，探討地理空間差異的影響。借鑒韋彬等的研究（2022）中地區(qū)分類標(biāo)準(zhǔn)和樣本處理方法，并考慮到中西部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較為接近，故主要分為東部地區(qū)和中西部地區(qū)兩類進(jìn)行分析，結(jié)果見表7。結(jié)果顯示，東部地區(qū)存在E1和E2兩種組態(tài)，分別為技術(shù)驅(qū)動型和要素市場型，中西部地區(qū)的高共同富裕組態(tài)主要是“稅制均衡一關(guān)系協(xié)調(diào)”型政府有為（包含W1、W2和W3）。這表明在東部地區(qū)主要依靠發(fā)達(dá)的要素市場以“有效市場”推進(jìn)共同富裕，而西部地區(qū)主要依靠稅收調(diào)配和良好的政府與市場關(guān)系以“有為政府”促進(jìn)共同富裕。這也印證，東部地區(qū)實(shí)現(xiàn)共同富裕西部需要將“有效市場”和“有為政府”更好結(jié)合，西部地區(qū)實(shí)現(xiàn)共同富裕需要“有為政府”基礎(chǔ)之上的“有效市場”。

（五）穩(wěn)健性檢驗(yàn)

對NCA分析結(jié)果采用變更計(jì)算方式和fsQCA方法兩種形式進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)。第一，將擴(kuò)展版NCA分析中CR算法更換為CE算法重新計(jì)算，結(jié)果保持一致，可以認(rèn)為結(jié)果穩(wěn)健。第二，采用fsQCA進(jìn)行必要條件分析，并將認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定為一致性大于0. 90和覆蓋度大于0.50，結(jié)果也表明上述條件均不獨(dú)自構(gòu)成共同富裕的必要條件。

當(dāng)適當(dāng)調(diào)整操作后，新結(jié)果與原結(jié)果無實(shí)質(zhì)性改變時可以認(rèn)為QCA結(jié)果穩(wěn)健。本文選取了三種方法檢驗(yàn)：一是改變一致性閾值：二是調(diào)整PRI一致性；三是改變校準(zhǔn)規(guī)則。運(yùn)用以上方法分別對上述所有組態(tài)進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)，具體操作方法參見表8。總體而言，所有組態(tài)均未發(fā)生實(shí)質(zhì)性改變，結(jié)果保持一致，可以認(rèn)為結(jié)果穩(wěn)健。

五、研究結(jié)論與管理啟示

（一）研究結(jié)論

本文基于“有效市場+有為政府”框架，借助擴(kuò)展版NCA和QCA方法探討了其中7個關(guān)鍵維度對共同富裕的影響機(jī)制。研究發(fā)現(xiàn)：

第一，“市場+政府”的多個單一維度對于共同富裕至關(guān)重要。技術(shù)市場化、要素市場化和政府與市場關(guān)系對共同富裕具有必要性效應(yīng)，要素市場化和政府與市場關(guān)系還具有同等程度的充分性效應(yīng)。具體而言，技術(shù)市場化和政府與市場關(guān)系對共同富裕的制約效果更明顯，要素市場化則是共同富裕更為基礎(chǔ)性的條件。另外，“有效市場”通過促進(jìn)傳統(tǒng)要素市場化和發(fā)揮技術(shù)效益提升富裕度，“有為政府”的單一舉措在促進(jìn)共同富裕中作用尚不明顯，并且良好的政府與市場關(guān)系對于實(shí)現(xiàn)共同富裕也至關(guān)重要。

第二，“有效市場+有為政府”推進(jìn)共同富裕的實(shí)現(xiàn)路徑具有殊途同歸和非對稱性的特點(diǎn)，并且路徑間還存在轉(zhuǎn)化的可能。產(chǎn)生高水平共同富裕的組態(tài)路徑分別為“技術(shù)進(jìn)步型市場驅(qū)動”“市場整合一稅制均衡”型協(xié)同增效和“財(cái)稅分配型政府有為”三類，表明存在不同特征的“市場+政府”共富模式。而導(dǎo)致低水平共同富裕的組態(tài)路徑分別為“要素市場滯后一關(guān)系失調(diào)”型市場低效和“稅制結(jié)構(gòu)失衡一關(guān)系失調(diào)”型調(diào)控失靈兩類，這些路徑并非高水平路徑的反面，表明存在非對稱關(guān)系。另外，兩類低水平共同富裕路徑通過提振要素市場、調(diào)整稅制結(jié)構(gòu)和改善政府市場關(guān)系則能向“協(xié)同增效型”和“政府有為型”方向轉(zhuǎn)化。

第三，“有效市場”和“有為政府”在推進(jìn)共同富裕中的貢獻(xiàn)方向不同。有為政府主要通過“稅收一服務(wù)”和分配調(diào)節(jié)提高共同度水平，有效市場主要通過要素市場化提高富裕度水平。但二者間關(guān)系并非相互割裂，而是相輔相成。

第四，“有效市場+有為政府”驅(qū)動高水平共同富裕存在區(qū)域差異。東部地區(qū)主要依靠發(fā)達(dá)的要素市場以“有效市場”推進(jìn)共同富裕，而中西部地區(qū)憑借稅收調(diào)配和良好的政府與市場關(guān)系以“有為政府”促進(jìn)共同富裕。這也表明東部地區(qū)共富之路需要“有為政府”服務(wù)“有效市場”，而中西部地區(qū)更倚重“有為政府”基礎(chǔ)上的“有效市場”。

（二）管理啟示

有效市場與有為政府協(xié)同聯(lián)動可以產(chǎn)生多條特色路徑?jīng)Q定共同富裕實(shí)績，因而各地區(qū)應(yīng)發(fā)揮稟賦優(yōu)勢，探索和發(fā)展適合自身的共富之路。

第一，有效市場端以深化要素市場化為重點(diǎn)，并逐步推動統(tǒng)一大市場。本文研究發(fā)現(xiàn)，技術(shù)要素市場化和傳統(tǒng)要素市場化制約共同富裕推進(jìn)。因而，有效市場端需深化要素市場化改革提升全要素生產(chǎn)率，進(jìn)而賦能共同富裕。此外，市場一體化在推動共同富裕的部分組態(tài)中起核心作用，說明現(xiàn)階段需要破除市場分割，進(jìn)一步激活微觀主體活力，確保市場良性運(yùn)行。

第二，有為政府端以調(diào)整稅制結(jié)構(gòu)和完善轉(zhuǎn)移支付為重點(diǎn)，并推動基本公共服務(wù)均等化。本文研究發(fā)現(xiàn)，“財(cái)稅分配型政府有為”組態(tài)主要憑借稅收結(jié)構(gòu)和轉(zhuǎn)移支付促進(jìn)共同富裕。這即啟示需要適當(dāng)提高直接稅比重，以避免過多稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁，消弭收入差距。同時，還要繼續(xù)完善轉(zhuǎn)移支付制度，彌補(bǔ)地區(qū)間的財(cái)力差距，防止“財(cái)政饑荒”影響政府調(diào)控和服務(wù)質(zhì)量。此外，“稅收—服務(wù)”型高共同度組態(tài)主要依靠稅收結(jié)構(gòu)和公共服務(wù)的核心貢獻(xiàn)。這即表明要推進(jìn)公共服務(wù)均等化，以此保障全體人民享有基本公共服務(wù)和改善“先天不平等”，進(jìn)而促進(jìn)共同富裕。

第三，促進(jìn)有效市場與有為政府有機(jī)協(xié)調(diào)更好實(shí)現(xiàn)共同富裕。本文研究發(fā)現(xiàn)，僅靠“自律市場”或“全能政府”推動共同富裕佛如柏拉圖式幻想，高水平共同富裕實(shí)際來自有效市場和有為政府各向度的適當(dāng)搭配。因此，需要加強(qiáng)有效市場和有為政府在目標(biāo)、手段和功能上的耦合。其一，加強(qiáng)政府與市場在推進(jìn)共同富裕中目標(biāo)的耦合。既要依托有效市場保證微觀主體有活力以提升效率并確保富裕，又要依托有為政府保障收入分配公平以避免財(cái)富過度集中，使“富?！迸c“共同”相向而行。其二，加強(qiáng)政府與市場在手段上的組合搭配。將政府與市場各自手段良性組合，確保既能提升富裕又能保證分配公平。其三，強(qiáng)化政府和市場在功能上的相互協(xié)調(diào)。初次分配中需要政府介入以調(diào)控市場失靈，公共服務(wù)中也需要引入競爭機(jī)制和市場力量彌補(bǔ)政府失靈。

（三）研究展望

本文仍然存在局限，還有待進(jìn)一步拓展：一是本文僅從“有效市場+有為政府”雙輪驅(qū)動視角選取前因條件，未涉及第三次分配在共同富裕中的互動作用，未來可將框架擴(kuò)展為“有效市場+有為政府+有愛社會”。二是研究主要基于靜態(tài)QCA方法，未能描繪“有效市場+有為政府”動態(tài)演化對共同富裕的影響機(jī)理，未來可以引入面板數(shù)據(jù)和動態(tài)QCA方法以深化研究。