近日，廣東證監(jiān)局發(fā)布2024年的“1號(hào)罰單”，“50后”的謝某娣因借用他人賬戶(hù)從事證券交易被處罰。

罰單顯示，謝某娣借用多達(dá)5個(gè)證券賬戶(hù)從事證券交易，她與賬戶(hù)提供方約定按照一比二的比例出資，并實(shí)際投入交易資金。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，上述證券賬戶(hù)在借用期間合計(jì)發(fā)生證券交易35.77億元，其中股票、可轉(zhuǎn)債等交易4.90億元，質(zhì)押式國(guó)債回購(gòu)交易30.87億元。

謝某娣在申辯材料中提出：其與胡某琴、張某、尤某珍屬于合作從事證券業(yè)務(wù)關(guān)系，雙方按照約定的比例出資、分成，并由賬戶(hù)持有人本人承擔(dān)虧損，與借用他人證券賬戶(hù)從事證券交易具有本質(zhì)區(qū)別。

針對(duì)謝某娣提出的申辯理由，廣東證監(jiān)局認(rèn)為，在案詢(xún)問(wèn)筆錄、相關(guān)協(xié)議、涉案賬戶(hù)資金、交易及交易設(shè)備硬件信息等證據(jù)，足以證明謝某娣實(shí)際控制“胡某琴”等5個(gè)涉案賬戶(hù)，且將自有資金投入涉案賬戶(hù)并交易，相關(guān)行為構(gòu)成借用行為。廣東證監(jiān)局決定對(duì)謝某娣責(zé)令改正，給予警告，并處以40萬(wàn)元的罰款。

（摘自《證券時(shí)報(bào)》2.20）