摘要：數(shù)字人民幣支什方式給經(jīng)濟(jì)犯罪帶來(lái)了新的變化。一方面，數(shù)字人民幣的可追溯性使得傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)犯罪手段變得更加容易被發(fā)現(xiàn)，從而有助于遏制經(jīng)濟(jì)犯罪；另一方面，犯罪分子并不會(huì)坐以待斃，由此勢(shì)必催生經(jīng)濟(jì)犯罪相應(yīng)地發(fā)生變化，衍生出一系列新型犯罪手段。這就要求偵查機(jī)關(guān)在查辦此類案件的過程中，既要充分利用數(shù)字人民幣的可追溯性優(yōu)勢(shì)，又要根據(jù)新變化采取新的偵查對(duì)策，提高偵查的科技水平，加強(qiáng)對(duì)資金交易的基礎(chǔ)事實(shí)的偵查。

關(guān)鍵詞：數(shù)字人民幣；經(jīng)濟(jì)犯罪偵查；可追溯性；大數(shù)據(jù)分析中心；基礎(chǔ)事實(shí)

中圖分類號(hào)：DF792.6 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：2095-2031（2024）04-0019-06

數(shù)字人民幣，又稱數(shù)字貨幣電子支付，是中國(guó)人民銀行發(fā)行的法定數(shù)字貨幣，它與流通中的現(xiàn)金（包括現(xiàn)鈔和硬幣）具有同等的價(jià)值和功用。我國(guó)早在2014年就開始了對(duì)法定數(shù)字貨幣的研發(fā)，并從2019年底開始在深圳、蘇州、雄安新區(qū)、成都進(jìn)行數(shù)字人民幣的試點(diǎn)測(cè)試，2020年10月9日，深圳市人民政府聯(lián)合中國(guó)人民銀行開展了國(guó)內(nèi)首次數(shù)字人民幣外部可控試點(diǎn)活動(dòng)。截至2024年1月，數(shù)字人民幣試點(diǎn)范圍已擴(kuò)展至17個(gè)省市的26個(gè)試點(diǎn)地區(qū)，目前中國(guó)在全球數(shù)字貨幣領(lǐng)域的研發(fā)和試點(diǎn)運(yùn)用中處于領(lǐng)先地位。隨著數(shù)字人民幣的推廣應(yīng)用，經(jīng)濟(jì)犯罪作為現(xiàn)實(shí)生活中的多發(fā)常見的一類犯罪勢(shì)必會(huì)發(fā)生相應(yīng)的變化，同時(shí)也會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪的偵查工作帶來(lái)相應(yīng)的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。

一、數(shù)字人民幣以及相關(guān)概念的辨析

數(shù)字人民幣以區(qū)塊鏈作為底層技術(shù)，通過分布式記賬、加密算法及加載智能合約保證其流通。從技術(shù)層面看，數(shù)字人民幣采用“一幣、二庫(kù)、三中心”的技術(shù)架構(gòu)，其中一幣是指數(shù)字人民幣：二庫(kù)是指央行的發(fā)行庫(kù)和商業(yè)銀行的發(fā)行庫(kù)：三中心分別指的是登記中心，負(fù)責(zé)權(quán)屬登記和流水記錄，包括央行數(shù)字貨幣和對(duì)應(yīng)用戶身份，法定數(shù)字貨幣產(chǎn)生流通、清點(diǎn)核對(duì)及消亡全過程：認(rèn)證中心，負(fù)責(zé)集中管理法定數(shù)字貨幣機(jī)構(gòu)及用戶身份信息，是系統(tǒng)安全的基本組件，在可控匿名中起到重要作用：大數(shù)據(jù)分析中心依托大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)，對(duì)海量的交易數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。從發(fā)行流通層面看，數(shù)字人民幣采用雙層運(yùn)營(yíng)體系，央行并不直接作為發(fā)行主體，而是先將數(shù)字人民幣兌換給指定機(jī)構(gòu)，如商業(yè)銀行，再由商業(yè)銀行兌換給公眾。

（一）數(shù)字人民幣與相關(guān)概念的辨析

1.數(shù)字人民幣與實(shí)物人民幣。在法律性質(zhì)上，數(shù)字人民幣是法定現(xiàn)鈔或硬幣的替代形式，同法定現(xiàn)鈔或硬幣具有共同的法律屬性，一樣的法律地位和法償性的特征，且都具有支付即結(jié)算的特點(diǎn)。但是，相較于實(shí)物人民幣來(lái)看，其又有不同。首先，數(shù)字人民幣與傳統(tǒng)實(shí)物人民幣最大的區(qū)別就在于其發(fā)行方式和存在形式。數(shù)字人民幣是以區(qū)塊鏈作為底層技術(shù)，通過分布式記賬、智能合約以及加密算法實(shí)現(xiàn)貨幣的流通，并且以加密數(shù)字串的形式存在。而傳統(tǒng)法定貨幣則是通過特殊的印刷技術(shù)制造，并由央行統(tǒng)一發(fā)行。其次，由于外在形態(tài)的限制，傳統(tǒng)實(shí)物人民幣無(wú)法進(jìn)行快速遠(yuǎn)程支付，而法定數(shù)字貨幣克服了這一缺陷。最后，從監(jiān)管層面上看，在數(shù)字人民幣的交易過程中，每一筆交易記錄都會(huì)被記錄在結(jié)點(diǎn)上并儲(chǔ)存起來(lái)，因此每一筆交易都變得有跡可循，具有可追溯性。

2.數(shù)字人民幣與第三方支付方式。數(shù)字人民幣的發(fā)行改變了第三方支付行業(yè)的格局，雖說二者都離不開電子支付系統(tǒng)，但也存在本質(zhì)上的區(qū)別。從交易層面看，第三方支付平臺(tái)交易方式仍需以實(shí)物人民幣為依托，尚未能脫離實(shí)物人民幣進(jìn)行流通，而法定數(shù)字貨幣與實(shí)物人民幣只是不同形態(tài)的法定貨幣，兩者不存在依附關(guān)系，第三方支付平臺(tái)所享有的是對(duì)銀行的債權(quán)，公眾轉(zhuǎn)移的也是對(duì)銀行的債權(quán)。這也就意味著第三方支付不僅無(wú)法做到“支付即結(jié)算”，同時(shí)也必然離不開第三方平臺(tái)這個(gè)媒介，具有高度中心化的特征，降低了央行對(duì)貨幣供應(yīng)量的控制，不利于貨幣政策的推行。然而在數(shù)字人民幣支付系統(tǒng)之下，公眾所轉(zhuǎn)移的乃貨幣本身，不僅能做到“支付即結(jié)算”，同時(shí)也不依賴于網(wǎng)絡(luò)等硬件設(shè)備，可做到離線支付。并且，由于數(shù)字人民幣支付系統(tǒng)不存在中間媒介，屬于點(diǎn)對(duì)點(diǎn)式交易，故其相較于第三方支付平臺(tái)來(lái)說不僅大幅提升了支付效率，也提高了貨幣流通率。

3.數(shù)字人民幣與私人數(shù)字貨幣，私人數(shù)字貨幣因其去中心化、不受監(jiān)管、幣值不穩(wěn)定等特性一度掀起了“炒幣”熱潮，而這背后也隱藏著巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。數(shù)字人民幣的發(fā)行除了改變了第三方支付行業(yè)的格局之外，還有效規(guī)制了這一現(xiàn)象。數(shù)字人民幣的發(fā)行是建立在私人數(shù)字貨幣之上的，二者都以區(qū)塊鏈作為底層技術(shù)，但發(fā)行主體卻完全不同。在我國(guó)，承擔(dān)數(shù)字人民幣發(fā)行主體資格的是中國(guó)人民銀行，由國(guó)家信用背書：而私人數(shù)字貨幣通常是網(wǎng)絡(luò)中的個(gè)體自由發(fā)行。同時(shí)，在保護(hù)公民個(gè)人信息的前提下，為了有效監(jiān)管數(shù)字人民幣的交易，我國(guó)數(shù)字人民幣還具有可控匿名的特性（小額匿名，大額可控），但交易者可以自愿在交易時(shí)向?qū)Ψ教峁┳约旱恼鎸?shí)信息，這樣可以有效避免個(gè)人信息的泄露。而和數(shù)字人民幣相比，私人數(shù)字貨幣具有完全的去中心化，完全匿名等特性，極易滋生洗錢、貪賄、侵財(cái)類犯罪。因此，2013年12月中國(guó)人民銀行等五部委聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于防范比特幣風(fēng)險(xiǎn)的通知》，明確強(qiáng)調(diào)了比特幣作為一種特定的虛擬商品的屬性，不具有與法定貨幣等同的法律地位，不能且不應(yīng)在市場(chǎng)上流通。

二、經(jīng)濟(jì)犯罪在數(shù)字人民幣背景下的新變化

經(jīng)濟(jì)犯罪有狹義與廣義之分，狹義的經(jīng)濟(jì)犯罪指的是我國(guó)刑法分則第三章破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪，而廣義的經(jīng)濟(jì)犯罪指在商品經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，為謀求不法利益，違反國(guó)家規(guī)定，嚴(yán)重侵犯國(guó)家管理制度和破壞社會(huì)主義秩序，依照刑法應(yīng)當(dāng)處罰的行為。本文所討論的經(jīng)濟(jì)犯罪是廣義層面的經(jīng)濟(jì)犯罪，包括刑法分則第三章破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪、第五章侵犯財(cái)產(chǎn)罪和第八章貪污賄賂罪。隨著數(shù)字人民幣的發(fā)行并普及，貨幣逐漸轉(zhuǎn)向“無(wú)紙化”、數(shù)字化，傳統(tǒng)實(shí)物人民幣（紙幣或硬幣）逐漸被數(shù)字形式的人民幣取代，數(shù)字人民幣支付方式勢(shì)必會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪帶來(lái)新變化。

（一）經(jīng)濟(jì)犯罪變得更易于追溯

傳統(tǒng)實(shí)物人民幣具有不可追溯性與匿名性，一旦被盜或是被不法分子利用于犯罪活動(dòng)，相關(guān)部門無(wú)法進(jìn)行監(jiān)控管理，不利于犯罪的有效預(yù)防和打擊。而在數(shù)字人民幣的背景下，經(jīng)濟(jì)犯罪變得易于追溯，這是基于數(shù)字人民幣所采用的分布式記賬技術(shù)以及“認(rèn)證中心”和“登記中心”共同實(shí)現(xiàn)的。分布式記賬技術(shù)是一種用于記錄和存儲(chǔ)交易數(shù)據(jù)的技術(shù)，能夠在多個(gè)參與者之間共享和復(fù)制數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的可靠性、安全性和透明性。并且，分布式賬本還能保留所有交易歷史記錄，可以提供完整的審計(jì)和追溯能力。具體操作流程如下：當(dāng)用戶C1接受用戶C2轉(zhuǎn)賬后，C1需向其所屬的運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)B1發(fā)起交易確權(quán)，而后B1向確權(quán)登記中心A1申請(qǐng)權(quán)屬變更，A1確認(rèn)后更新賬本并公布全網(wǎng)，登記中心A2、A3、A4……An的副本同時(shí)更新。副本更新完畢后，央行的主中心賬本進(jìn)行異步更新。嘲之后再以此類推，形成一個(gè)完整的鏈條。在經(jīng)過一定算法之后，每一個(gè)數(shù)字人民幣都會(huì)被貼上獨(dú)一無(wú)二的標(biāo)簽，這就如同編碼一樣，其中記載了交易者的所有信息，同時(shí)記錄所有的交易數(shù)據(jù)，一旦發(fā)生任何違法犯罪活動(dòng)，就可以及時(shí)對(duì)其進(jìn)行追蹤。以盜竊罪為例，在傳統(tǒng)實(shí)物人民幣的背景下，通說認(rèn)為，盜竊行為一經(jīng)完成，行為人對(duì)財(cái)物取得實(shí)質(zhì)性控制即告既遂，偵查機(jī)關(guān)在后續(xù)偵查中也很難追蹤資金流向。

數(shù)字人民幣可追溯性的特性不僅為偵查機(jī)關(guān)在偵破經(jīng)濟(jì)犯罪時(shí)提供了極大的助力，同時(shí)有利于提升貨幣流通過程中對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪的治理能力，例如在洗錢犯罪中，偵查機(jī)關(guān)以洗錢人員的數(shù)字人民幣錢包為監(jiān)控中心，對(duì)整條交易鏈上的轉(zhuǎn)賬人員通過認(rèn)證中心可查詢其個(gè)人信息，也可查詢到與之交易過的所有關(guān)聯(lián)賬戶，并且便于取證，做到精準(zhǔn)打擊、一網(wǎng)打盡。以張某紅掩飾、隱瞞犯罪所得案為例，被告人張某紅明知以李某3為首的洗錢團(tuán)伙正在從事幫助他人轉(zhuǎn)移犯罪所得資金的違法犯罪活動(dòng)而積極參與，幫助李某3轉(zhuǎn)移贓款共計(jì)712700元。被告人張某紅參與的洗錢案件多達(dá)15起，案涉資金流水多達(dá)上百萬(wàn)元。偵查機(jī)關(guān)通過數(shù)據(jù)審查、追蹤資金流向、調(diào)取數(shù)字人民幣錢包地址以及數(shù)字人民幣賬戶的交易資金明細(xì)和所有的交易IP地址，最終抓獲犯罪嫌疑人，從而得以偵破該案，并通過后臺(tái)凍結(jié)的方式追回贓款?？梢?，數(shù)字人民幣的可追溯機(jī)制可以及時(shí)幫助偵查機(jī)關(guān)偵破案件，追回?fù)p失。再如在某些侵財(cái)類犯罪以及賄賂類犯罪中，數(shù)字人民幣的可追溯性極有利于幫助被害人追回?fù)p失，或是幫助偵查機(jī)關(guān)追蹤行賄資金流向，從而幫助偵查機(jī)關(guān)調(diào)查取證?？梢?，數(shù)字人民幣可追溯性機(jī)制有利于偵查和打擊經(jīng)濟(jì)犯罪。

（二）新型經(jīng)濟(jì)犯罪手段得以衍生

由于數(shù)字人民幣的可追溯性、可控匿名性等特征，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)犯罪尤其是以傳統(tǒng)手段實(shí)施的洗錢、詐騙、貪污、受賄等經(jīng)濟(jì)犯罪難以掩人耳目，這將催生經(jīng)濟(jì)犯罪相應(yīng)地發(fā)生變化，衍生出一系列新型犯罪手段。

1.以智能合約為手段的犯罪，智能合約技術(shù)是數(shù)字人民幣交易過程中的一項(xiàng)重要技術(shù)，與民事合同一樣，智能合約存在要約與承諾，須雙方當(dāng)事人意思表達(dá)一致，即所謂事先共識(shí)條件。共識(shí)條件一旦觸發(fā)，便會(huì)自動(dòng)完成，無(wú)法單方終止。但技術(shù)往往是把“雙刃劍”，因智能合約具備高度匿名性、安全性以及不可逆性，交易型犯罪甚至是賄賂犯罪對(duì)于這些特性都具有迫切的需要。

以受賄罪為例，在數(shù)字人民幣發(fā)行以前的實(shí)踐中不乏有“收受干股分紅型受賄”“合作投資型受賄”以及“訂立虛假合同型受賄”。在數(shù)字人民幣智能合約技術(shù)的背景之下，此類犯罪將會(huì)變得更加簡(jiǎn)便，也更加快速。只需雙方觸發(fā)共識(shí)條件，賄賂行為便會(huì)自動(dòng)完成，并且無(wú)法單方終止，行賄款項(xiàng)即從行賄人轉(zhuǎn)移至受賄人，行賄行為即告既遂。例如行賄人與受賄人通過智能合約達(dá)成某種虛假交易，雙方約定巨額違約金，而后行賄人故意違約，故意承擔(dān)巨額違約責(zé)任，以此達(dá)到行賄目的。再或者直接虛構(gòu)智能合約標(biāo)的，捏造虛假交易，從而實(shí)現(xiàn)行賄目的。再如在毒品交易中，因?yàn)橐酝亩酒方灰字胁环Τ霈F(xiàn)毒販之間“黑吃黑”的現(xiàn)象，毒販搶劫毒品或是搶劫毒資的現(xiàn)象不在少數(shù)。因此，毒販總會(huì)想盡辦法實(shí)現(xiàn)“一手交錢、一手交貨”，確保交易足額、足量，從而滿足自己的交易需求，智能合約的種種特性從某種層面上看似乎能夠滿足毒販的這種交易需求。但由于交易的違法性，易被監(jiān)管機(jī)構(gòu)察覺，毒販們可以選擇通過預(yù)先訂立一個(gè)空白合約或虛擬合約，待買方收到毒品后，毒資自動(dòng)轉(zhuǎn)移，完成交付。

智能合約本質(zhì)上就是一套以數(shù)字形式表現(xiàn)出來(lái)的計(jì)算機(jī)代碼或程序，只要是代碼或程序就存在被修改的可能性，行為人完全可以修改雙方權(quán)利義務(wù)以及智能合約的觸發(fā)機(jī)制來(lái)實(shí)施與數(shù)字人民幣相關(guān)的犯罪。如智能合約的可編程性會(huì)被不法分子利用成為犯罪的手段。犯罪分子可通過一定技術(shù)手段修改智能合約觸發(fā)機(jī)制以及數(shù)字人民幣的流向，并改變其來(lái)源，然后侵入并篡改交易規(guī)則，形成多層次賬戶交叉或融合的虛假交易，通過表面合法交易掩飾、隱瞞非法收益及其衍生物。

2.以數(shù)字人民幣錢包為對(duì)象的犯罪。以數(shù)字人民幣錢包為對(duì)象的犯罪包括兩類，

第一類是侵犯財(cái)產(chǎn)的犯罪，主要是盜竊罪與詐騙罪。此類犯罪呈現(xiàn)“新工具，老套路”的特點(diǎn)，犯罪手段同傳統(tǒng)犯罪手段相似，但由于受害人缺乏對(duì)數(shù)字人民幣的認(rèn)識(shí)，對(duì)相關(guān)概念還不太敏感，使得犯罪分子在此類犯罪中極易得逞。根據(jù)筆者整理的網(wǎng)絡(luò)以及實(shí)務(wù)中出現(xiàn)的案例，此類犯罪大致又可以分為兩種：第一種是針對(duì)數(shù)字人民幣“軟錢包”（即以App形式存在的軟件錢包）實(shí)施的財(cái)產(chǎn)犯罪。例如盜取他人手機(jī)，而后登錄他人數(shù)字人民幣APP進(jìn)行消費(fèi)、轉(zhuǎn)賬的：再如謊稱數(shù)字錢包面臨風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詐騙的：或是冒充銀行工作人員邀請(qǐng)被害人開通數(shù)字人民幣錢包而后實(shí)施詐騙的：或是通過廣泛發(fā)布中簽短信取得公眾信任，通過網(wǎng)頁(yè)騙取公眾個(gè)人信息甚至密碼，登錄受害人數(shù)字人民幣App實(shí)施詐騙；假借搞活動(dòng)、理財(cái)投資，推廣數(shù)字人民幣項(xiàng)目，以高回報(bào)為誘餌實(shí)施詐騙：利用網(wǎng)貸影響征信需要清除高息貸款，要求受害人開通數(shù)字錢包，將資金轉(zhuǎn)入指定數(shù)字錢包行騙。第二種是針對(duì)“硬錢包”（即以實(shí)體介質(zhì)形式存在的硬件錢包）實(shí)施的財(cái)產(chǎn)犯罪。例如冒用他人身份信息騙領(lǐng)“硬錢包”而后進(jìn)行使用的，或是盜竊、搶劫他人“硬錢包”進(jìn)行使用等行為。

第二類以數(shù)字人民幣錢包為對(duì)象的犯罪是洗錢罪。“斷卡行動(dòng)”之后，洗錢犯罪的成本不斷提升。而隨著數(shù)字人民幣的出現(xiàn)，開通數(shù)字人民幣錢包的成本較低，賬戶隨意注銷，并且一個(gè)人最多可以開通10個(gè)數(shù)字錢包。數(shù)字錢包共分為四類錢包，其中一、二、三類錢包辦理需要本人有效身份證件，而第四類錢包則僅需手機(jī)號(hào)即可辦理。正是由于數(shù)字錢包的注冊(cè)成本較低，手續(xù)簡(jiǎn)便，犯罪分子往往會(huì)租借大量數(shù)字錢包，或是通過邀請(qǐng)親朋好友開通數(shù)字錢包，然后將接收贓款的銀行卡與數(shù)字人民幣賬戶綁定，將贓款從銀行卡對(duì)出到數(shù)字人民幣錢包中進(jìn)行拆分，在拆分過程中，不僅出現(xiàn)錢包與錢包之間轉(zhuǎn)賬的情況，還存在數(shù)字錢包與銀行卡之間互兌的情況。相較于錢包與錢包之間轉(zhuǎn)賬的情況來(lái)看，數(shù)字錢包與銀行卡之間互兌的手段更加難以追蹤，從而有利于犯罪分子借助數(shù)字人民幣錢包來(lái)洗白贓款。

3.偽造數(shù)字人民幣和數(shù)字人民幣賬戶。數(shù)字人民幣是否可能被偽造？數(shù)字人民幣以區(qū)塊鏈作為底層技術(shù)，并以不對(duì)稱加密、盲簽名等數(shù)字技術(shù)作為保障，看似難以偽造，但是實(shí)際上仍有被偽造的風(fēng)險(xiǎn)。由于數(shù)字人民幣的本質(zhì)是一串串代碼，只要是代碼就存在被攻擊的可能性。只要根據(jù)區(qū)塊鏈技術(shù)，形成分布式與中心化相結(jié)合的技術(shù)模式，通過篡改貨幣網(wǎng)絡(luò)至少51％的網(wǎng)絡(luò)交易節(jié)點(diǎn)，來(lái)修改交易數(shù)據(jù)，就可以達(dá)到偽造貨幣的目的。此外，犯罪分子還可以通過攻擊數(shù)字人民幣的“兩庫(kù)”“三中心”，以此獲取用戶信息，而后通過相同的加密技術(shù)或是相同的設(shè)計(jì)程序來(lái)復(fù)制數(shù)據(jù)信息并改變數(shù)字錢包內(nèi)的金額，來(lái)達(dá)到偽造數(shù)字人民幣的目的。

數(shù)字人民幣所依托的賬戶，也是可能被偽造的。數(shù)字人民幣依托數(shù)字人民幣賬戶存在，沒有數(shù)字人民幣賬戶，數(shù)字人民幣自身很難發(fā)生轉(zhuǎn)移。犯罪分子通過仿造“數(shù)字錢包APP”，破解并制作出相同的代碼，從而偽裝成真“數(shù)字錢包APP”，而后將假“數(shù)字錢包APP”通過一系列手段打包并上架到手機(jī)商店引誘公眾下載，公眾下載了假“數(shù)字錢包APP”之后只要將資金兌換成數(shù)字人民幣，均會(huì)被犯罪分子截獲、盜取。相對(duì)于偽造數(shù)字人民幣本身來(lái)看，偽造數(shù)字錢包的技術(shù)難度較低，犯罪分子極易得逞，危險(xiǎn)性也更大。事實(shí)上，目前市面上已經(jīng)出現(xiàn)大量的偽造的數(shù)字錢包，嚴(yán)重威脅金融秩序的穩(wěn)定。

三、數(shù)字人民幣背景下經(jīng)濟(jì)犯罪的偵查對(duì)策

數(shù)字人民幣的運(yùn)行為打擊經(jīng)濟(jì)犯罪特別是傳統(tǒng)方式的經(jīng)濟(jì)犯罪提供了極大的助力作用，同時(shí)也會(huì)迫使傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)犯罪轉(zhuǎn)型，衍生出許多新型經(jīng)濟(jì)犯罪手段。雖然經(jīng)濟(jì)犯罪的具體手段變化多端，但是萬(wàn)變不離其宗，總體而言難以逃脫刑法的規(guī)制范圍。未來(lái)偵查機(jī)關(guān)在應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)數(shù)字人民幣背景下的新形勢(shì)、新變化，及時(shí)轉(zhuǎn)變偵查策略，一方面要充分發(fā)揮數(shù)字人民幣的可追溯性優(yōu)勢(shì)，另一方面也要因應(yīng)數(shù)字人民幣背景下經(jīng)濟(jì)犯罪手段出現(xiàn)的新變化，及時(shí)調(diào)整偵查的重點(diǎn)方向，提升科技水平，強(qiáng)化偵查實(shí)戰(zhàn)能力，從而達(dá)到有效懲治經(jīng)濟(jì)犯罪的目的?；诖耍P者提出以下建議：

（一）充分利用數(shù)字人民幣的可追溯性

數(shù)字人民幣以區(qū)塊鏈作為底層技術(shù)，這就直接決定了其天然地具備交易可追溯的特性。當(dāng)用戶A向用戶B轉(zhuǎn)賬時(shí)，轉(zhuǎn)賬記錄會(huì)被后臺(tái)管理端利用區(qū)塊鏈將該記錄分布式登記在CBDC登記中心，使得該信息難以被更改。這種不可篡改性以及可追溯性不僅為偵查機(jī)關(guān)在偵破經(jīng)濟(jì)犯罪時(shí)提供了極大的助力，同時(shí)有利于提升貨幣流通過程中對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪的治理能力。充分利用數(shù)字人民幣的可追溯性特點(diǎn)，不僅可以有效查獲犯罪分子，也有助于偵查部門進(jìn)行追贓。

1.充分利用數(shù)據(jù)信息查獲經(jīng)濟(jì)犯罪。當(dāng)前，利用數(shù)字錢包轉(zhuǎn)賬的方式進(jìn)行洗錢的手段復(fù)雜，往往采用銀行卡與數(shù)字錢包互兌，甚至跨境流通支付的方式進(jìn)行，因洗錢犯罪中沒有具體的受害人，案件線索來(lái)源范圍較窄，主要依賴于偵查機(jī)關(guān)自身挖掘出有價(jià)值的線索，偵查機(jī)關(guān)需要依賴大數(shù)據(jù)和資金交易記錄來(lái)挖掘犯罪線索。然而在現(xiàn)階段，為了保護(hù)客戶的隱私安全、交易安全等情況，反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)的交易系統(tǒng)互相獨(dú)立且數(shù)據(jù)均不透明，形成數(shù)據(jù)壁壘，導(dǎo)致偵查機(jī)關(guān)在偵查過程中存在阻礙，難以追溯到犯罪的“根”之所在。

在中心化的管理模式下，數(shù)字人民幣系統(tǒng)使得所有錢包地址信息和所有交易記錄有跡可循。以數(shù)字人民幣“三大中心”的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，通過偵查機(jī)關(guān)與數(shù)字人民幣“三大中心”數(shù)據(jù)庫(kù)比對(duì)分析，可以確定可疑資金是否屬于涉案款項(xiàng)，相關(guān)的交易是否涉及洗錢犯罪。具體而言，當(dāng)數(shù)字人民幣的后臺(tái)監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)大量可疑轉(zhuǎn)賬交易時(shí)，應(yīng)及時(shí)對(duì)該賬戶中的支付行為進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)問題后及時(shí)預(yù)警，而后將掌握的轉(zhuǎn)賬信息、交易流水等情況告知偵查部門，其再通過對(duì)比分析涉案款項(xiàng)是否可疑，對(duì)整條交易鏈上的轉(zhuǎn)賬人員通過認(rèn)證中心查詢其個(gè)人信息，同時(shí)也可查詢與之交易過的所有關(guān)聯(lián)賬戶。因此，充分利用數(shù)字人民幣的可追溯機(jī)制，偵查機(jī)關(guān)與數(shù)字人民幣監(jiān)控部門應(yīng)當(dāng)聯(lián)合起來(lái)，構(gòu)建以大數(shù)據(jù)分析中心為基礎(chǔ)的信息共享平臺(tái)，打破信息壁壘，做到精準(zhǔn)打擊，將犯罪分子一網(wǎng)打盡。在追贓方面，數(shù)字人民幣的可追溯機(jī)制也可成為一大助力。在某些侵財(cái)類犯罪以及賄賂類犯罪中，偵查機(jī)關(guān)可以通過數(shù)據(jù)審查、追蹤資金流向、調(diào)取數(shù)字人民幣錢包地址以及數(shù)字人民幣賬戶的交易資金明細(xì)和所有的交易IP地址，最終抓獲犯罪嫌疑人，

2.一追到底深挖經(jīng)濟(jì)犯罪。傳統(tǒng)偵查模式太過于依賴人力調(diào)查，只是簡(jiǎn)單地收集碎片化信息，忽視了對(duì)數(shù)據(jù)的深挖。以往經(jīng)濟(jì)犯罪的案例表明，經(jīng)濟(jì)犯罪往往涉及面廣，區(qū)域跨度較大，犯罪嫌疑人甚至與被害人從未接觸，通過電子郵件等通信工具即可實(shí)施犯罪。然而在數(shù)字人民幣支付系統(tǒng)下，經(jīng)濟(jì)犯罪呈現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化、技術(shù)化態(tài)勢(shì)，使得犯罪活動(dòng)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，犯罪手段進(jìn)一步復(fù)雜化的同時(shí)，倘若還只是盲目收集碎片化信息，僅僅停留在靜態(tài)的單層次數(shù)據(jù)庫(kù)間的比對(duì)碰撞，辦案效率就會(huì)事倍功半，因此偵查機(jī)關(guān)在偵辦此類案件時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)違法犯罪事實(shí)一追到底，更加注重深挖犯罪。

（二）因應(yīng)新變化采取新的偵查對(duì)策

面對(duì)數(shù)字人民幣背景下衍生出來(lái)的各種新型經(jīng)濟(jì)犯罪，傳統(tǒng)偵查手段和偵查模式難以有效應(yīng)對(duì)，這就需要刑事偵查機(jī)關(guān)及時(shí)作出調(diào)整，因應(yīng)新變化采取新的偵查對(duì)策。

1.構(gòu)建大數(shù)據(jù)分析中心，完善數(shù)字人民幣預(yù)警系統(tǒng)。在數(shù)字人民幣背景下，經(jīng)濟(jì)犯罪往往涉及大量的信息數(shù)據(jù)，如若簡(jiǎn)單地依賴人工分析，則大大降低了偵查效率。而數(shù)字人民幣系統(tǒng)本身就以區(qū)塊鏈作為底層技術(shù)，同時(shí)“三大中心”也可采集相應(yīng)數(shù)據(jù)。因此，可以通過建立完善的大數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，借助云計(jì)算、大數(shù)據(jù)、分布式記賬等技術(shù)的幫助，構(gòu)建完善的數(shù)據(jù)分析提取系統(tǒng)，從而提升偵查機(jī)關(guān)的數(shù)據(jù)分析能力。具體而言，偵查機(jī)關(guān)可以聯(lián)合數(shù)字人民幣監(jiān)控部門構(gòu)建起以大數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)為基礎(chǔ)的預(yù)警系統(tǒng)，將收集來(lái)的大量數(shù)據(jù)與預(yù)警系統(tǒng)作出對(duì)比分析，通過一系列智能算法，從而作出相應(yīng)預(yù)警。數(shù)字人民幣監(jiān)控部門要加強(qiáng)對(duì)異常和可疑資金交易的監(jiān)控，重點(diǎn)關(guān)注一些頻繁開立注銷數(shù)字錢包、頻繁掛起數(shù)字錢包的客戶。如異常大額交易，短期內(nèi)資金快進(jìn)快出，多個(gè)數(shù)字錢包之間相互頻繁交易，頻繁地使用數(shù)字錢包與銀行卞進(jìn)行互兌等。如若確認(rèn)發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)當(dāng)及時(shí)預(yù)警或選擇性凍結(jié)、止付，而后將數(shù)據(jù)交由經(jīng)偵部門進(jìn)行分析處理。

2.加強(qiáng)對(duì)數(shù)字人民幣資金交易的基礎(chǔ)事實(shí)的偵查。礙于數(shù)字人民幣的可追溯性特征，犯罪分子想要通過數(shù)字人民幣實(shí)施經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，必然會(huì)更加注重捏造案件的基礎(chǔ)事實(shí)，以此偽裝并隱藏自己的違法犯罪行為，如前述的以智能合約為基礎(chǔ)的非法交易類犯罪，若犯罪分子通過訂立空白合約或虛擬合約的方式進(jìn)行違法交易，那么即使通過簡(jiǎn)單的交易審核，也很難察覺其是否存在違法。因此，偵查機(jī)關(guān)要更加注重對(duì)數(shù)字人民幣資金交易的基礎(chǔ)事實(shí)的偵查，一旦接收到大數(shù)據(jù)分析中心的預(yù)警或是異常，及時(shí)對(duì)交易數(shù)據(jù)作出分析，而后根據(jù)交易信息“順藤摸瓜”，找到背后的交易方，對(duì)其展開調(diào)查。在鎖定了犯罪嫌疑人之后，通過訊問獲取供述，而后對(duì)比其供述與資金交易的基礎(chǔ)事實(shí)是否印證，從而查清案件真相。

3.加強(qiáng)培訓(xùn)，提升偵查人員偵辦涉數(shù)字人民幣案件的科技水平。鑒于涉數(shù)字人民幣的經(jīng)濟(jì)犯罪具有現(xiàn)代高科技化的特征，并且犯罪手法不斷推陳出新，這就在客觀上倒逼偵查人員必須以偵查能力的高科技化來(lái)應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪的高科技化。因此，應(yīng)當(dāng)大力加強(qiáng)對(duì)偵查人員的教育培訓(xùn)，提升偵查人員偵辦涉數(shù)字人民幣案件的文化素質(zhì)和科技水平。具體而言：一方面，應(yīng)當(dāng)在偵查機(jī)關(guān)內(nèi)部進(jìn)行數(shù)字人民幣相關(guān)技術(shù)的培訓(xùn)，讓每一個(gè)偵查人員都能充分了解數(shù)字人民幣相關(guān)技術(shù)。銀行機(jī)構(gòu)也應(yīng)有針對(duì)性地加強(qiáng)員工相關(guān)的知識(shí)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，掌握相關(guān)法律法規(guī)要點(diǎn)，提高反洗錢、反恐怖融資、反詐騙的敏感度，認(rèn)識(shí)跨境賭博、電信詐騙等犯罪行為特點(diǎn)和危害性，提高員工對(duì)可疑交易的判斷能力和實(shí)際操作水平。另一方面，要組建專業(yè)人才團(tuán)隊(duì)，集中優(yōu)勢(shì)人才資源和技術(shù)資源，實(shí)行案件串并、類案?jìng)刹?，集中力量打擊涉?shù)字人民幣的經(jīng)濟(jì)犯罪。

責(zé)任編輯：熊佳瑩