黃人雁

摘要：在日新月異的技術(shù)浪潮下，通過擁抱更多的科技產(chǎn)品重塑財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，可以更敏捷、更高效賦能企業(yè)戰(zhàn)略管理決策，進(jìn)一步助力財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型。探索財(cái)務(wù)機(jī)器人的應(yīng)用實(shí)踐，思考RPA技術(shù)在數(shù)據(jù)化和智能化時(shí)代下的更多可能性，將RPA技術(shù)與匯率管理業(yè)務(wù)相結(jié)合，打造了重塑匯率日常管理工作的匯率管理機(jī)器人，助力匯率日常管理工作的提升和提高匯率經(jīng)營管理決策的敏捷度。

關(guān)鍵詞：匯率管理機(jī)器人；RPA技術(shù)；匯率管理

RPA技術(shù)是一種結(jié)合AI技術(shù)和機(jī)器人流程自動(dòng)化的軟件機(jī)器人，RPA技術(shù)借助豐富的界面操作和AI能力自動(dòng)觸發(fā)各類應(yīng)用程序和調(diào)用系統(tǒng)操作，完成不同平臺(tái)或不同應(yīng)用操作的相互交互，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的自動(dòng)化應(yīng)用。2022年十大影響會(huì)計(jì)人員的信息技術(shù)中RPA和IPA技術(shù)排名第三，說明作為財(cái)務(wù)從業(yè)人員，學(xué)習(xí)掌握RPA技術(shù)已經(jīng)成為基本技能之一。

RPA技術(shù)這幾年在國內(nèi)發(fā)展勢頭非常迅猛，應(yīng)用前景廣闊，很多行業(yè)和領(lǐng)域?qū)⒁?guī)則性強(qiáng)、重復(fù)項(xiàng)多、附加值不高的業(yè)務(wù)通過RPA技術(shù)進(jìn)行重塑，釋放很多基礎(chǔ)財(cái)務(wù)工作，目前市面上已經(jīng)應(yīng)運(yùn)而生各種RPA機(jī)器人，包括費(fèi)用報(bào)銷財(cái)務(wù)機(jī)器人、稅務(wù)申報(bào)平臺(tái)填寫機(jī)器人、網(wǎng)銀流水余額對賬機(jī)器人、增值稅開票機(jī)器人、付款審核機(jī)器人等各種財(cái)務(wù)應(yīng)用場景的機(jī)器人，企業(yè)也享受著財(cái)務(wù)機(jī)器人帶來的降本增效的紅利。本文是通過探索RPA技術(shù)與匯率管理業(yè)務(wù)的應(yīng)用，深入挖掘RPA技術(shù)的更多外部應(yīng)用場景和延伸能力，將重復(fù)且有標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則的外部網(wǎng)頁數(shù)據(jù)通過結(jié)合RPA技術(shù)進(jìn)行實(shí)現(xiàn)，打造企業(yè)的匯率管理機(jī)器人。

一、RPA的概念與特征

全球經(jīng)濟(jì)一體化步伐的加快使得企業(yè)面臨的內(nèi)外部環(huán)境日益復(fù)雜，企業(yè)的財(cái)務(wù)管理遇到前所未有的挑戰(zhàn)。在匯率管理中，企業(yè)往往采取人工操作的方式，如此不僅工作效率低下、準(zhǔn)確率不足，還使企業(yè)支出更多的成本。為了解決匯率管理中存在的問題，企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極引入先進(jìn)技術(shù)，推進(jìn)匯率管理的數(shù)字化進(jìn)程，其中基于RPA技術(shù)的匯率管理就是一種改進(jìn)匯率管理體系、提升匯率管理效率與質(zhì)量的有效途徑。

（一）RPA的概念

RPA技術(shù)也稱作機(jī)器人流程自動(dòng)化技術(shù)，該技術(shù)的核心是按照目標(biāo)需求先行計(jì)劃與設(shè)計(jì)相應(yīng)的計(jì)算機(jī)程序或軟件，以此對人工的操作流程進(jìn)行模仿，實(shí)現(xiàn)高頻次、高重復(fù)率、強(qiáng)邏輯性的業(yè)務(wù)流程批量化、便捷化、高效化與智能化處理，代替人工勞動(dòng)力，提升業(yè)務(wù)運(yùn)行與管理的質(zhì)量、效率與準(zhǔn)確率。簡言之，RPA技術(shù)就是按照既定的程序來自動(dòng)運(yùn)行業(yè)務(wù)流程腳本，通過人機(jī)交互來模擬操作人在計(jì)算機(jī)設(shè)備上的工作的具體流程。RPA的自動(dòng)化包括自動(dòng)識(shí)別、自動(dòng)模擬與自動(dòng)處理業(yè)務(wù)，用戶在該機(jī)器人流程自動(dòng)化操作界面上只需要進(jìn)行簡單的操作和處理，就能夠?qū)⒃玖鞒谭爆崱⑦^程復(fù)雜的操作轉(zhuǎn)化為一鍵實(shí)現(xiàn)、快速完成的作業(yè)，在極大程度上減少了人工操作的時(shí)間，降低了人工操作的成本。

（二）RPA的特征

傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的運(yùn)行往往依賴于人工的方式實(shí)現(xiàn)，而RPA技術(shù)在很大程度上改進(jìn)了人工處理流程的效率低下、錯(cuò)誤率高等問題，通過數(shù)字化手段對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面的優(yōu)化。在業(yè)務(wù)流程的處理方式上，RPA主要具有以下幾方面特征。

第一，RPA是由機(jī)器來處理流程。按照實(shí)際需求，技術(shù)人員借助RPA技術(shù)編寫腳本語言并形成用戶操作界面，在電子計(jì)算機(jī)上模擬人工的重復(fù)性、機(jī)械性操作，能夠符合各種不間斷的任務(wù)，大幅提升業(yè)務(wù)處理的效率。

第二，基于明確規(guī)則運(yùn)行。當(dāng)前的RPA技術(shù)屬于一種弱人工智能，這種技術(shù)雖然可以在很大程度上減輕人工操作的負(fù)擔(dān)，但是必須依賴于運(yùn)行技術(shù)人員編寫的腳本執(zhí)行，因此是基于某種或某些規(guī)則運(yùn)行，將規(guī)則轉(zhuǎn)化為數(shù)字化的語言來運(yùn)行程序并處理業(yè)務(wù)。

第三，模擬用戶交互。RPA技術(shù)運(yùn)行的主要原理是模擬人工操作并與電子計(jì)算機(jī)進(jìn)行交互，人工以鍵入、鼠標(biāo)操作各種功能實(shí)現(xiàn)相關(guān)業(yè)務(wù)的處理，系統(tǒng)則通過規(guī)則記錄操作者對業(yè)務(wù)的操作方法與操作流程并進(jìn)行學(xué)習(xí)模仿，從而高效處理業(yè)務(wù)。

第四，基于非侵入式系統(tǒng)。在使用過程中，RPA機(jī)器人以外在程序的方式運(yùn)行，不會(huì)增加電子計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的負(fù)擔(dān)，對于在不同系統(tǒng)中切換的業(yè)務(wù)處理流程可以按照各系統(tǒng)的實(shí)際情況進(jìn)行邏輯處理，具有明顯的獨(dú)立性。

綜上分析可以看出，RPA技術(shù)在多方面契合了信息化管理工作的需求，其依托編寫的腳本語言，模擬人工操作流程自動(dòng)運(yùn)行，并且具有較強(qiáng)的邏輯分析能力，適合多種財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，這為基于RPA匯率機(jī)器人的應(yīng)用奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

二、匯率管理機(jī)器人應(yīng)用的必要性

各行各業(yè)都面臨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型的洗禮，有前瞻性的企業(yè)都在這股浪潮中努力探索數(shù)字化和智能化轉(zhuǎn)型。RPA技術(shù)因?yàn)榭梢詫?shí)現(xiàn)跨組織、跨部門、跨平臺(tái)的協(xié)同布局，能夠?qū)Y(jié)構(gòu)化、電子化的數(shù)據(jù)進(jìn)行讀取和采集，實(shí)現(xiàn)對邏輯清晰、規(guī)則明確、流程標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)進(jìn)行精準(zhǔn)操作，并且可以全天無間隙地重復(fù)性工作，RPA的這些特性讓企業(yè)不斷思考其在重塑內(nèi)部流程的應(yīng)用價(jià)值，同時(shí)也發(fā)揮RPA技術(shù)與外部數(shù)據(jù)相結(jié)合的積極作用。

隨著中國企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，越來越多的企業(yè)不斷走出去，開闊自己的國際市場或者不斷擴(kuò)寬國際化業(yè)務(wù)，企業(yè)的經(jīng)營業(yè)務(wù)或者投融資業(yè)務(wù)都會(huì)涉及多幣種，關(guān)注匯率的波動(dòng)趨勢，有助于企業(yè)在簽訂各種業(yè)務(wù)合同時(shí)對幣別選擇和結(jié)算時(shí)間節(jié)點(diǎn)的把控、提高企業(yè)購匯和結(jié)匯的時(shí)機(jī)選擇決策，也有助于投融資或者理財(cái)?shù)墓芾?。以企業(yè)的日常結(jié)匯管理業(yè)務(wù)為例，資金專員會(huì)隨時(shí)關(guān)注各種匯率資訊和外部網(wǎng)站的匯率波動(dòng)趨勢，當(dāng)匯率波動(dòng)達(dá)到一定期望值點(diǎn)數(shù)時(shí)，資金專員向資金經(jīng)理進(jìn)行匯報(bào)，資金經(jīng)理再根據(jù)結(jié)匯金額判斷是否繼續(xù)向上請示，請示后確認(rèn)當(dāng)日可以進(jìn)行結(jié)匯，登錄網(wǎng)銀進(jìn)行結(jié)匯掛單操作，當(dāng)匯率波動(dòng)定位達(dá)到掛單的目標(biāo)點(diǎn)位時(shí)，銀行后臺(tái)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行交易操作，整個(gè)結(jié)匯流程在梳理過程中存在諸多待改善之處。

（一）匯率波動(dòng)趨勢跟蹤需要多網(wǎng)站跟蹤

以美元匯率波動(dòng)趨勢為例，企業(yè)需要關(guān)注美元中間價(jià)匯率、即期匯率、離岸人民幣、美元指數(shù)、各家銀行的美元買入?yún)R率和賣出匯率等各種匯率指標(biāo)，這些指標(biāo)需要進(jìn)入外匯交易中心或者各家銀行官網(wǎng)等多個(gè)網(wǎng)頁進(jìn)行切換查看，目前有很多投資理財(cái)APP會(huì)集中展示很多匯率指標(biāo)便于使用者查看，但是投資理財(cái)APP不會(huì)個(gè)性化為企業(yè)定制關(guān)注的指標(biāo)或者界面，可能存在關(guān)注指標(biāo)展示不完整或者需要使用者切換界面的情況。

（二）匯率趨勢內(nèi)部溝通不夠敏捷

結(jié)匯業(yè)務(wù)對匯率波動(dòng)敏感性較高，結(jié)匯掛單目標(biāo)期望值是企業(yè)對當(dāng)日匯率波動(dòng)趨勢的預(yù)判，但是匯率波動(dòng)靈敏，企業(yè)內(nèi)部針對匯率波動(dòng)和結(jié)匯的預(yù)判做出的決策需要自下而上進(jìn)行請示，整個(gè)溝通過程可能還會(huì)存在其他一些因素影響導(dǎo)致耗時(shí)更長，溝通過程的不敏捷可能會(huì)導(dǎo)致錯(cuò)過當(dāng)日較佳的匯率點(diǎn)位。

（三）管理層對匯率波動(dòng)同樣關(guān)注

匯率波動(dòng)的關(guān)注并不只是企業(yè)資金人員需要關(guān)注的，企業(yè)的高層管理人員也同樣關(guān)注中間價(jià)匯率、即期匯率、離岸人民幣和美元指數(shù)等各種匯率指標(biāo)，關(guān)注匯率的中長期趨勢變化，以便根據(jù)匯率變化趨勢提供更好的經(jīng)營決策支撐，但是一般管理層無法抽出很多時(shí)間精力，需要了解匯率變化趨勢情況時(shí)會(huì)跟資金經(jīng)理進(jìn)行溝通，資金經(jīng)理一般也會(huì)定時(shí)進(jìn)行匯報(bào)，管理層在整個(gè)匯率變化趨勢掌握的過程中相對比較被動(dòng)。

（四）匯率趨勢跟蹤工作量大

每日匯率實(shí)時(shí)資訊和各種匯率指標(biāo)的趨勢變動(dòng)需要企業(yè)資金人員主動(dòng)進(jìn)行跟蹤，反復(fù)登錄或者刷新外部網(wǎng)站進(jìn)行查看，工作機(jī)械枯燥、重復(fù)性極高、工作量大，而且還容易出現(xiàn)匯率跟蹤不及時(shí)，錯(cuò)過最佳匯率點(diǎn)位的情況。

針對匯率波動(dòng)存在的現(xiàn)實(shí)問題對企業(yè)匯率管理提出了重新思考，加上費(fèi)控系統(tǒng)、核算系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)等多套系統(tǒng)都需要財(cái)務(wù)人員人工定時(shí)維護(hù)多幣種匯率，因此探討實(shí)踐匯率管理機(jī)器人勢在必行。

三、匯率管理機(jī)器人的主要功能

自動(dòng)化和智能化等新型技術(shù)可以為企業(yè)的業(yè)務(wù)流程帶來新的變革，匯率管理機(jī)器人只是企業(yè)自動(dòng)化機(jī)器人中的一種，企業(yè)應(yīng)該宏觀把控整體業(yè)務(wù)流程，進(jìn)行流程梳理和流程重構(gòu)。匯率管理業(yè)務(wù)結(jié)合RPA技術(shù)進(jìn)行流程重構(gòu)，將匯率管理中有明確規(guī)則、重復(fù)項(xiàng)多的人工操作流程轉(zhuǎn)換為機(jī)器人操作流程，明確定義匯率管理機(jī)器人的工作職能。經(jīng)過重塑匯率管理流程，結(jié)合低代碼技術(shù)定義匯率管理機(jī)器人的工作內(nèi)容：第一，外部網(wǎng)頁數(shù)據(jù)抓取，按照一定頻率和時(shí)間范圍抓取不同外部網(wǎng)站各種匯率指標(biāo)的原始數(shù)據(jù)；第二，外部數(shù)據(jù)加工，將不同外部網(wǎng)站的各種匯率原始數(shù)據(jù)進(jìn)行規(guī)則化加工形成統(tǒng)一和固定格式；第三，數(shù)據(jù)界面化，將匯率指標(biāo)進(jìn)行個(gè)性化展示；第四，主動(dòng)預(yù)警推送，每日的匯率數(shù)據(jù)和匯率資訊主動(dòng)推送企業(yè)使用人員，當(dāng)匯率指標(biāo)波動(dòng)達(dá)到一定預(yù)警期望值時(shí)，提醒企業(yè)相關(guān)人員進(jìn)行及時(shí)關(guān)注；第五，自動(dòng)維護(hù)匯率表，按照一定明確的時(shí)間規(guī)則和邏輯規(guī)則，定期將匯率的數(shù)據(jù)自動(dòng)推送到各套系統(tǒng)的匯率表。

（一）外部網(wǎng)頁數(shù)據(jù)抓取

通過給匯率管理機(jī)器人規(guī)定具體的外部網(wǎng)頁和抓取內(nèi)容規(guī)則，讓匯率管理機(jī)器人同時(shí)打開多窗口進(jìn)行網(wǎng)頁數(shù)據(jù)抓取，法定工作日內(nèi)可以24小時(shí)不間斷地以半分鐘至一分鐘的頻率區(qū)間采集匯率指標(biāo)數(shù)據(jù)。以抓取外匯交易中心美元/人民幣的匯率中間價(jià)為例，外匯交易中心網(wǎng)站上美元/人民幣的匯率中間價(jià)是法定工作日早上9點(diǎn)15分整更新，法定工作日早上9點(diǎn)16分整，匯率管理機(jī)器人收到抓取外匯交易中心美元/人民幣的匯率中間價(jià)指令，模擬人類鼠標(biāo)鍵盤的操作，在網(wǎng)頁上輸入外匯交易中心的網(wǎng)址，然后屏幕抓取基準(zhǔn)價(jià)格頁面上美元/人民幣的中間價(jià)匯率、較上一個(gè)工作日的漲跌幅度、數(shù)據(jù)更新時(shí)間，復(fù)制粘貼插入企業(yè)數(shù)據(jù)庫表，關(guān)閉網(wǎng)頁，完成采集工作。RPA技術(shù)本身沒有人類不斷重復(fù)做枯燥工作的任何負(fù)面情緒，只要給定清晰準(zhǔn)確的命令規(guī)則，就可以零誤差出色地完成數(shù)據(jù)采集工作，整個(gè)采集過程無須人工任何干預(yù)和介入，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化處理。

（二）外部數(shù)據(jù)加工

匯率管理機(jī)器人抓取的原始數(shù)據(jù)需要按照企業(yè)統(tǒng)一的格式和規(guī)范進(jìn)行加工儲(chǔ)存，以各家銀行官網(wǎng)美元匯率數(shù)據(jù)采集的時(shí)間格式為例，有些銀行更新時(shí)間是日期和時(shí)間放在同一個(gè)網(wǎng)頁位置上，而有些銀行日期和時(shí)間是分開展示在兩個(gè)不同位置，如果沒有對這些匯率數(shù)據(jù)做統(tǒng)一的轉(zhuǎn)換、清洗、去重和加工，就無法發(fā)揮后續(xù)匯率數(shù)據(jù)資產(chǎn)的使用價(jià)值。外部數(shù)據(jù)采集后的加工處理過程，是將非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)的處理過程，也是后續(xù)匯率數(shù)據(jù)如何能更好助力企業(yè)經(jīng)營和管理決策的基礎(chǔ)。

（三）數(shù)據(jù)界面化

匯率數(shù)據(jù)采集后企業(yè)就要考慮量身定制匯率展示界面，通過匯率管理機(jī)器人和低代碼平臺(tái)技術(shù)的結(jié)合運(yùn)用，根據(jù)匯率指標(biāo)的重要性、使用人員的查看習(xí)慣、匯率數(shù)據(jù)的對比性等關(guān)系進(jìn)行排版布局。在整個(gè)匯率數(shù)據(jù)展示中，不僅要單獨(dú)展示外部網(wǎng)站抓取的實(shí)時(shí)匯率指標(biāo)，還需要將所有時(shí)間維度的匯率數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合考慮，展示對比性，體現(xiàn)趨勢變化?？紤]企業(yè)人員使用的便利性，增加匯率展示的移動(dòng)端應(yīng)用。數(shù)據(jù)的統(tǒng)一界面化，是匯率數(shù)據(jù)作為企業(yè)數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理的進(jìn)一步體現(xiàn)，讓企業(yè)管理人員和資金管理人員可以隨時(shí)隨地查看企業(yè)關(guān)注的各種匯率指標(biāo)和趨勢變化，及時(shí)了解市場匯率變動(dòng)行情。

（四）主動(dòng)預(yù)警推送

匯率數(shù)據(jù)的界面化需要企業(yè)使用人員主動(dòng)關(guān)注數(shù)據(jù)，而匯率數(shù)據(jù)的價(jià)值在于以數(shù)據(jù)為驅(qū)動(dòng)力，主動(dòng)推送企業(yè)管理人員和資金管理人員有價(jià)值的匯率信息，這也是數(shù)字化轉(zhuǎn)型時(shí)代下數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)管理的探索應(yīng)用。以銀行結(jié)匯期望值跟蹤為例，企業(yè)資金管理人員需要根據(jù)匯率趨勢變動(dòng)和相關(guān)資訊信息做出有效預(yù)測，設(shè)置多個(gè)不同等級的結(jié)匯期望值指標(biāo)，當(dāng)匯率波動(dòng)值達(dá)到匯率預(yù)期低值時(shí)，匯率管理機(jī)器人結(jié)合企業(yè)微信、短信或者郵件等渠道對相關(guān)使用人員主動(dòng)進(jìn)行消息推送；企業(yè)匯率波動(dòng)敏感度極高，如果企業(yè)資金管理人員預(yù)判匯率當(dāng)日漲勢可能會(huì)繼續(xù)向上突破，匯率管理機(jī)器人隨時(shí)監(jiān)控匯率當(dāng)前值與企業(yè)較高預(yù)期匯率期望值的關(guān)系，當(dāng)觸發(fā)較高等級的預(yù)期值時(shí)，再次發(fā)送企業(yè)相關(guān)人員消息，這樣企業(yè)相關(guān)人員將第一時(shí)間獲取到匯率波動(dòng)的最新消息，更快地對匯率變化進(jìn)行實(shí)時(shí)洞察，以較有利的現(xiàn)匯買入?yún)R率進(jìn)行結(jié)匯。企業(yè)一般結(jié)匯時(shí)，會(huì)在網(wǎng)銀上設(shè)置結(jié)匯掛單的期望值，只要主動(dòng)預(yù)警期望值和銀行結(jié)匯掛單期望值相同，還可以避免企業(yè)資金人員一直登錄網(wǎng)銀查看掛單交易情況，提升資金人員的用戶體驗(yàn)感。匯率數(shù)據(jù)的主動(dòng)預(yù)警是數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)業(yè)務(wù)的典型應(yīng)用，通過對匯率管理機(jī)器人設(shè)置明確規(guī)則，主動(dòng)推送匯率警戒值消息，第一時(shí)間捕捉最新的匯率變動(dòng)。

（五）自動(dòng)維護(hù)匯率表

很多大中型企業(yè)會(huì)使用多套系統(tǒng)來支撐整體業(yè)務(wù)運(yùn)作，各套系統(tǒng)的業(yè)務(wù)很多會(huì)涉及多幣種，需要財(cái)務(wù)人員人工定時(shí)維護(hù)每月期末匯率和月初匯率等各種匯率信息。匯率管理機(jī)器人將企業(yè)需要的匯率進(jìn)行采集并結(jié)合低代碼平臺(tái)搭建了企業(yè)匯率管理的統(tǒng)一入口，通過定義各套業(yè)務(wù)系統(tǒng)匯率表的時(shí)間規(guī)則和邏輯規(guī)則，對各套業(yè)務(wù)系統(tǒng)的多幣種匯率維護(hù)表進(jìn)行自動(dòng)化維護(hù)，減少財(cái)務(wù)人員進(jìn)入各業(yè)務(wù)系統(tǒng)手工維護(hù)匯率表，也避免了人工維護(hù)不及時(shí)、人為維護(hù)失誤等各種情況，保障各套系統(tǒng)的匯率信息可以第一時(shí)間進(jìn)行準(zhǔn)確更新，實(shí)現(xiàn)零錯(cuò)誤率的高效運(yùn)行。

四、匯率管理機(jī)器人的實(shí)踐應(yīng)用

基于RPA的匯率管理機(jī)器人以RPA技術(shù)實(shí)現(xiàn)了企業(yè)匯率管理與業(yè)務(wù)管理的有機(jī)融合，使得企業(yè)匯率管理得到了有效優(yōu)化，具有廣闊且重要的應(yīng)用前景。企業(yè)在應(yīng)用匯率管理機(jī)器人的同時(shí)不僅要對匯率管理流程進(jìn)行重構(gòu)與優(yōu)化，還要在實(shí)際應(yīng)用的過程中明確匯率管理機(jī)器人的應(yīng)用路徑、應(yīng)用方法，確保匯率管理的全面、科學(xué)、有效。

（一）構(gòu)建匯率管理的統(tǒng)一平臺(tái)

中國經(jīng)濟(jì)不斷地全球化，驅(qū)使企業(yè)關(guān)注和研究國際匯率波動(dòng)情況，掌握匯率波動(dòng)的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)以便在戰(zhàn)略經(jīng)營上采取更有效的措施來進(jìn)行規(guī)避和應(yīng)對。匯率管理機(jī)器人通過一套明確規(guī)則體系不斷重復(fù)地為企業(yè)采集最新外部網(wǎng)站匯率指標(biāo)數(shù)據(jù)或資訊，重塑企業(yè)匯率的管理模式，通過數(shù)據(jù)規(guī)則運(yùn)算和數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)，讓企業(yè)能更快速洞察國際市場和國內(nèi)市場匯率風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)，更好地賦能業(yè)務(wù)并做出決策支持。

（二）加快財(cái)務(wù)人員的觀念轉(zhuǎn)變

匯率管理機(jī)器人以超強(qiáng)的工作效率和不知疲憊的工作態(tài)度不斷重復(fù)性工作，釋放財(cái)務(wù)人員費(fèi)時(shí)費(fèi)力的基礎(chǔ)性工作，提高了財(cái)務(wù)人員的體驗(yàn)滿意度；但是從另外一方面來說，也迫使財(cái)務(wù)人員不斷轉(zhuǎn)變觀念，重新思考自身的價(jià)值定位。在財(cái)務(wù)數(shù)字化和智能化轉(zhuǎn)型時(shí)代下， 財(cái)務(wù)人員除了本身專業(yè)知識(shí)的拓寬外，還應(yīng)該不斷了解和學(xué)習(xí)新興的信息化技術(shù)，通過轉(zhuǎn)變思維理念，讓技術(shù)更好輔助財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，從而將財(cái)務(wù)人員的工作重心轉(zhuǎn)變?yōu)檩o助企業(yè)經(jīng)營決策、提高跨部門工作協(xié)同、發(fā)揮財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資產(chǎn)價(jià)值，更好守護(hù)公司整體利益，轉(zhuǎn)型成為復(fù)合型財(cái)務(wù)人才。

（三）實(shí)現(xiàn)降本增效效益

RPA技術(shù)具有交付周期短、設(shè)計(jì)簡單、操作便捷、靈活部署、非侵入式讀取數(shù)據(jù)等特點(diǎn)，意味著企業(yè)不需要重新研發(fā)一套新的匯率管理系統(tǒng)，可以將RPA技術(shù)作為內(nèi)部匯率管理和外部匯率數(shù)據(jù)的黏合劑，極大地降低了整個(gè)開發(fā)的成本，縮短開發(fā)的周期，提高了匯率管理的效率，保證匯率數(shù)據(jù)自動(dòng)化推送企業(yè)使用人員和自動(dòng)化輻射各套系統(tǒng)的匯率數(shù)據(jù)，降低人工成本和研發(fā)成本，提高企業(yè)的綜合利用效益。

（四）數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的探索

匯率管理機(jī)器人的探索是外部數(shù)據(jù)與企業(yè)內(nèi)部管理結(jié)合的一個(gè)應(yīng)用，通過給企業(yè)管理人員主動(dòng)推送匯率資訊，主動(dòng)根據(jù)既定規(guī)則預(yù)警企業(yè)使用人員，是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的價(jià)值挖掘、管理賦能的體現(xiàn)，也是探索數(shù)據(jù)治理業(yè)務(wù)，發(fā)揮外部匯率數(shù)據(jù)潛能的實(shí)踐。

（五）強(qiáng)化匯率管理的應(yīng)用反饋

基于RPA的匯率管理機(jī)器人在實(shí)際應(yīng)用中可能會(huì)出現(xiàn)一些問題，需要技術(shù)人員及時(shí)檢測與維護(hù)，保證匯率管理機(jī)器人穩(wěn)定運(yùn)行。應(yīng)用匯率管理機(jī)器人的財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對RPA匯率管理的過程與結(jié)果進(jìn)行記錄，發(fā)現(xiàn)問題要向技術(shù)部門反饋，保證匯率管理機(jī)器人能夠持續(xù)高效運(yùn)行。除了匯率管理方面的問題，當(dāng)企業(yè)內(nèi)部管理制度及運(yùn)營管理體系發(fā)生變化時(shí)，企業(yè)也應(yīng)當(dāng)與技術(shù)部門立即溝通，及時(shí)改進(jìn)匯率管理機(jī)器人，保證RPA匯率管理機(jī)器人的應(yīng)用與企業(yè)的發(fā)展同步完善。

五、匯率管理機(jī)器人的應(yīng)用保障

基于RPA技術(shù)的匯率管理機(jī)器人是企業(yè)管理信息化轉(zhuǎn)型的一種科學(xué)闡釋。在匯率管理機(jī)器人工作的過程中，企業(yè)的傳統(tǒng)匯率管理模式與數(shù)字化匯率管理模式交織碰撞，需要企業(yè)采取全面有力的保障措施來為基于RPA技術(shù)的匯率管理打好基礎(chǔ)并提供有利條件。

（一）制度保障

匯率管理機(jī)器人作為虛擬機(jī)器人，代替企業(yè)財(cái)務(wù)人員日常的匯率跟蹤工作，要求企業(yè)要調(diào)整財(cái)務(wù)人員原有的工作職能，更好結(jié)合RPA技術(shù)進(jìn)行工作協(xié)同，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的無縫銜接。要對RPA的工作內(nèi)容和工作頻率等內(nèi)容整體進(jìn)行規(guī)劃，確定匯率管理機(jī)器人可以更好地服務(wù)不同崗位對象和規(guī)避可能存在的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。要對RPA管理平臺(tái)進(jìn)行權(quán)限管理，避免操作有誤或者惡意篡改等情況，做好日志跟蹤。

（二）穩(wěn)定運(yùn)行保障

匯率管理機(jī)器人讓財(cái)務(wù)人員擺脫了日常的匯率跟蹤工作，RPA技術(shù)采集和推送匯率數(shù)據(jù)要求RPA平臺(tái)和技術(shù)穩(wěn)定運(yùn)行，這需要對RPA技術(shù)的應(yīng)用平臺(tái)、硬件設(shè)備、軟件運(yùn)行能力、網(wǎng)絡(luò)安全等多方面因素綜合考量。要采取備用方案監(jiān)控匯率管理機(jī)器人的運(yùn)行情況，一旦匯率管理機(jī)器人在運(yùn)行中出現(xiàn)異常，能夠及時(shí)預(yù)警管理員或者及時(shí)采用新的補(bǔ)救技術(shù)措施重新啟用，保障整個(gè)匯率管理工作的順暢。

（三）知識(shí)共享保障

企業(yè)的財(cái)務(wù)工作者要借助匯率管理機(jī)器人輔助自身工作，需要學(xué)習(xí)RPA技術(shù)的基本原理、拖拉拽的操作方式、簡單的規(guī)則設(shè)置、管理平臺(tái)的日志監(jiān)控、異常情況的分析等，可以讓有經(jīng)驗(yàn)的外部人員或者合作廠家來進(jìn)行輔導(dǎo)培訓(xùn)，并將培訓(xùn)的成果進(jìn)行保管，企業(yè)內(nèi)部的關(guān)鍵用戶也可以根據(jù)上線的經(jīng)驗(yàn)和關(guān)注的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)等編制內(nèi)部運(yùn)行手冊，以便企業(yè)內(nèi)部知識(shí)共享和知識(shí)傳承。

六、結(jié)語

財(cái)務(wù)管理人員不但要提高自身的專業(yè)知識(shí)素養(yǎng)，還要懂業(yè)務(wù)、會(huì)交流、愛思考、識(shí)技術(shù)。隨著RPA技術(shù)的普及，財(cái)務(wù)管理人員要打破原有傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)職能結(jié)構(gòu)，重新定義財(cái)務(wù)人員的工作內(nèi)容，讓RPA技術(shù)更好地輔助財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作；同時(shí)財(cái)務(wù)管理人員也要思考如何應(yīng)用技術(shù)更好地發(fā)揮財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資產(chǎn)的價(jià)值，推動(dòng)數(shù)據(jù)治理的價(jià)值，重塑財(cái)務(wù)管理模式。獨(dú)木不成林，RPA技術(shù)需要融合OCR、知識(shí)圖譜、低代碼平臺(tái)、ChatGPT等各種技術(shù)才能發(fā)揮更大的使用價(jià)值，要成為合格的復(fù)合型人才，財(cái)務(wù)工作者的學(xué)習(xí)之路還很漫長。

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（作者單位：泉州安通物流有限公司）