金敏

摘 要：本文分析了財(cái)商教育的必要性，對財(cái)商、財(cái)商教育、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的概念及關(guān)系進(jìn)行了辨析，從教學(xué)、大賽、實(shí)訓(xùn)三個方面探索財(cái)商教育的路徑。提出運(yùn)用TCP財(cái)商教育模式，即從理論性學(xué)習(xí)到實(shí)踐演練再回到理論學(xué)習(xí)，完成財(cái)商教育閉環(huán)，多方面、多層次對學(xué)生進(jìn)行財(cái)商理念、知識、技能的培訓(xùn)，多角度、多維度評價(jià)學(xué)生的財(cái)商能力和金融素養(yǎng)，讓學(xué)生更好地適應(yīng)社會、服務(wù)于企業(yè)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：職業(yè)院校 財(cái)商教育 金融素養(yǎng)

課 題：本文系江蘇高校哲學(xué)社會科學(xué)研究項(xiàng)目“五年制高職金融專業(yè)財(cái)商教育的校本研究”（項(xiàng)目編號：2020SJA0656）的研究成果。

一、財(cái)商教育必要性分析

財(cái)商教育已成為社會、學(xué)校、家庭面臨的一項(xiàng)重要教育。2019年3月，證監(jiān)會與教育部聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)證券期貨知識普及教育的合作備忘錄》，意在普及證券期貨知識，樹立理性投資意識，提升國民投資理財(cái)素質(zhì)，維護(hù)社會和諧穩(wěn)定。

（一）落實(shí)國家政策的需求

我國經(jīng)過40多年的改革開放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，創(chuàng)造了巨額的社會財(cái)富。當(dāng)前金融市場活躍，金融產(chǎn)品豐富多樣。人們應(yīng)具備理財(cái)?shù)囊庾R與相應(yīng)理財(cái)能力，通過投資理財(cái)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值與增值，共享改革和發(fā)展的紅利，創(chuàng)造和諧美好的生活。

（二）金融市場發(fā)展的需求

作為金融市場的主體，金融市場的參與者與金融市場改革與發(fā)展密不可分。金融市場深層次改革與發(fā)展需要具有一定財(cái)商能力的高素養(yǎng)的金融投資者參與，推動經(jīng)濟(jì)和金融市場的改革和發(fā)展。

（三）家庭（個人）財(cái)富積累的需求

積累財(cái)富，做到資產(chǎn)的保值與增值，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全與財(cái)務(wù)自由，是每一個家庭（個人）都期望的理財(cái)目標(biāo)。如果想積累財(cái)富，家庭主體需要具備一定的財(cái)商能力與金融素養(yǎng)，對家庭資產(chǎn)、負(fù)債、收入、支出狀況進(jìn)行分析，能夠進(jìn)行最基本的現(xiàn)金規(guī)劃、住房規(guī)劃等。

二、財(cái)商、財(cái)商教育與財(cái)經(jīng)素養(yǎng)概念辨析

（一）財(cái)商、財(cái)商教育與財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的概念

1.財(cái)商

財(cái)商通常指財(cái)力商數(shù)，是衡量一個人認(rèn)識金錢、創(chuàng)造財(cái)富能力大小的指標(biāo)，與情商、智商屬于同類型概念。三者之間既有聯(lián)系又有區(qū)別。財(cái)商側(cè)重于理財(cái)?shù)募寄?；情商指情緒、意志等的品質(zhì)；智商是智力發(fā)展水平。個體財(cái)商能力的高低受其自身情商、智商水平的影響。

2.財(cái)商教育

財(cái)商教育是指社會、學(xué)校、家庭為培育受教育者的財(cái)商能力，根據(jù)現(xiàn)代社會發(fā)展的要求和個體身心發(fā)展規(guī)律，對受教育者進(jìn)行專業(yè)、系統(tǒng)的財(cái)商知識、理財(cái)技能的教育活動。它側(cè)重于對財(cái)經(jīng)知識、理財(cái)技能的教育。

3.金融素養(yǎng)

金融素養(yǎng)是財(cái)經(jīng)知識、能力、價(jià)值觀凝聚而成的內(nèi)在綜合能力，是個人終身發(fā)展和社會發(fā)展的必備品格的關(guān)鍵性能力，是上位的概念，是一種隱性品質(zhì)，表現(xiàn)為個體在生活、工作中運(yùn)用財(cái)經(jīng)知識、技能，態(tài)度、情感及價(jià)值觀進(jìn)行分析、解決經(jīng)濟(jì)生活問題，并在解決問題的過程中認(rèn)知勞動與收入、收入與消費(fèi)之間的關(guān)系，由此建立正確的勞動觀、消費(fèi)觀、財(cái)富觀等。

（二）財(cái)商教育的新內(nèi)涵

早期的財(cái)商教育側(cè)重知識、能力的培養(yǎng)，而以培養(yǎng)金融素養(yǎng)為目標(biāo)的財(cái)商教育被賦予新內(nèi)涵。它將知識、能力、價(jià)值觀融為一體，注重價(jià)值觀引領(lǐng)。以培養(yǎng)、提升財(cái)經(jīng)素養(yǎng)為目標(biāo)的財(cái)商教育已成為培養(yǎng)金融素養(yǎng)的有效載體，是培養(yǎng)金融素養(yǎng)的具體化和實(shí)踐化，可以實(shí)現(xiàn)以人為本、立德樹人的根本目標(biāo)。

三、TCP財(cái)商教育模式實(shí)施的路徑探索

金融素養(yǎng)是一種由財(cái)經(jīng)知識、能力、價(jià)值觀凝聚而成的綜合能力。從金融素養(yǎng)的三層內(nèi)涵出發(fā)，從專業(yè)教學(xué)（Teach）、技能大賽（Contest）、實(shí)訓(xùn)演練（Practice）三個角度出發(fā)實(shí)施財(cái)商教育。

教學(xué)是學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)知識、培養(yǎng)能力，使知識內(nèi)化為能力的環(huán)節(jié)；技能大賽可以檢測學(xué)生財(cái)經(jīng)知識和能力內(nèi)化程度，屬于實(shí)戰(zhàn)環(huán)節(jié)；實(shí)訓(xùn)演練主要是指把學(xué)生送入校企合作單位，不僅讓企業(yè)檢測學(xué)生的財(cái)商能力及金融素養(yǎng)，更重要的是在真實(shí)的企業(yè)崗位環(huán)境中，培養(yǎng)學(xué)生的財(cái)商能力及職業(yè)素養(yǎng)，屬于實(shí)踐性環(huán)節(jié)。由此形成從課內(nèi)—課外—課內(nèi)、由學(xué)?！髽I(yè)—學(xué)校的財(cái)商教育路徑，也形成財(cái)商教育的閉環(huán)。

（一）專業(yè)教學(xué)，內(nèi)化知識

Teach，簡稱為T。從專業(yè)教學(xué)入手，依托學(xué)校金融專業(yè)課程，開發(fā)理實(shí)一體化的二維財(cái)商課程體系，實(shí)施理實(shí)一體化教學(xué)，創(chuàng)新教學(xué)方法、模式，將理論與實(shí)踐結(jié)合起來，重在培養(yǎng)學(xué)生的財(cái)商知識與能力。通過內(nèi)化知識，培養(yǎng)學(xué)生的財(cái)商能力、提升學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。

1.開發(fā)理實(shí)一體化二維財(cái)商課程體系

北京師范大學(xué)許祎瑋、劉霞認(rèn)為，核心素養(yǎng)與課程體系的融合逐漸深化為三種模式，即整體嵌入型、部分融合型以及整合型。

而南京財(cái)經(jīng)高等職業(yè)技術(shù)學(xué)校（以下簡稱學(xué)校）為落實(shí)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的培養(yǎng)目標(biāo)，采用整合型模式開發(fā)了理實(shí)一體化二維財(cái)商課程體系，即依托學(xué)校金融專業(yè)部分理論課程和實(shí)踐課程，進(jìn)行金融專業(yè)知識教學(xué)，培養(yǎng)財(cái)商能力，同時(shí)又跨學(xué)科進(jìn)行整合，構(gòu)建個別新課程，培養(yǎng)財(cái)商能力，落實(shí)金融素養(yǎng)的目標(biāo)。同時(shí)，從專業(yè)、思政兩個維度出發(fā)，在理實(shí)一體化的專業(yè)課程中融入擔(dān)當(dāng)、愛國、信用、法治等思政元素，圍繞“培養(yǎng)什么樣的人”進(jìn)行深入研究，培養(yǎng)學(xué)生的勞動觀、財(cái)富觀、消費(fèi)理念等；在課程體系中突出價(jià)值引領(lǐng)的作用，落實(shí)立德樹人的教育目標(biāo)。

2.打造理實(shí)一體化課程體系，構(gòu)建“崗課賽證”教學(xué)模式

通過理論和實(shí)踐教學(xué)培養(yǎng)學(xué)生的財(cái)商能力和財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。理論教學(xué)重在培養(yǎng)學(xué)生的財(cái)商理念與知識。在財(cái)商教育實(shí)施過程中，將個人理財(cái)實(shí)務(wù)、證券投資實(shí)務(wù)等專業(yè)課程作為財(cái)商教育的核心課程，與銀行從業(yè)資格證書、證券從業(yè)資格證、證券投資分析師等證書對接。實(shí)踐教學(xué)則通過案例教學(xué)與仿真模擬情境教學(xué)，重在培養(yǎng)學(xué)生的財(cái)商技巧、技能，并與理財(cái)崗、信貸崗、話務(wù)崗等崗位對接。

理論教學(xué)內(nèi)容與實(shí)踐教學(xué)內(nèi)容都是銀行綜合業(yè)務(wù)技能大賽的內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)與大賽對接。通過理實(shí)一體化教學(xué)，培養(yǎng)學(xué)生的財(cái)商能力及金融素養(yǎng)。

3.創(chuàng)新教學(xué)方法

（1）翻轉(zhuǎn)式教學(xué)。在“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下，打破傳統(tǒng)的教學(xué)模式，依靠信息化技術(shù)，將在線學(xué)習(xí)平臺、微課引入課堂，實(shí)施翻轉(zhuǎn)教學(xué)，創(chuàng)新教學(xué)方法與模式，旨在確立學(xué)生的主體地位，培養(yǎng)學(xué)生的自主學(xué)習(xí)能力及創(chuàng)新意識。

（2）情景案例教學(xué)。將情景教學(xué)法與案例教學(xué)法相結(jié)合，創(chuàng)設(shè)案例中的職業(yè)場景，把學(xué)生帶入職業(yè)場景，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，使教學(xué)情景化、可視化、數(shù)字化，增強(qiáng)學(xué)生崗位操作的實(shí)踐性，培養(yǎng)學(xué)生綜合財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。

（3）線上線下混合式教學(xué)。依靠信息化手段，實(shí)行線下教學(xué)為主、線上教學(xué)為輔的混合式教學(xué)，拓展學(xué)習(xí)的時(shí)間與空間。

（二）技能大賽，實(shí)戰(zhàn)鍛煉

Contest，簡稱為C。將財(cái)商教育與銀行綜合業(yè)務(wù)、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)類技能大賽相結(jié)合，將學(xué)生所學(xué)的財(cái)商知識、技能運(yùn)用到銀行創(chuàng)新、投資理財(cái)?shù)冉鹑谛袠I(yè)技能大賽中，將技能大賽作為檢測學(xué)生財(cái)商能力和財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的沙場。

例如，在股票模擬經(jīng)營大賽中，學(xué)生運(yùn)用賬戶中給定“資金”購買股票、債券、基金等各種投資產(chǎn)品，通過考核資金使用率和投資收益率，衡量學(xué)生的投資知識、技能，評價(jià)學(xué)生賺取、創(chuàng)造財(cái)富的能力；在個人理財(cái)競賽中，通過對養(yǎng)老、教育、稅收等進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃，設(shè)計(jì)理財(cái)規(guī)劃方案，讓學(xué)生懂得如何規(guī)劃、合理運(yùn)用金錢，培養(yǎng)學(xué)生管理財(cái)富的能力，使學(xué)生樹立正確的金錢觀、財(cái)富觀和價(jià)值觀，激發(fā)學(xué)生對經(jīng)濟(jì)、商學(xué)的興趣，培養(yǎng)學(xué)生的財(cái)商能力、金融素養(yǎng)。

技能大賽是檢測學(xué)生財(cái)商能力和金融素養(yǎng)的非常重要的實(shí)戰(zhàn)場所，集中了學(xué)校優(yōu)質(zhì)的資源。師生經(jīng)過技能大賽的洗禮，對財(cái)商教育的理念認(rèn)識會更成熟，對財(cái)商知識、技巧和技能的掌握會更完善。可將從技能大賽中取得的寶貴經(jīng)驗(yàn)反饋給教學(xué)，在教學(xué)與技能大賽之間形成良性循環(huán)的機(jī)制，形成以賽促學(xué)、以賽促教的局面，打破傳統(tǒng)技能大賽精英式教育的模式。

（三）實(shí)訓(xùn)基地，實(shí)踐演練

Practice，簡稱為P。高年級學(xué)生根據(jù)具體情況分批次進(jìn)入校企合作實(shí)訓(xùn)基地，開啟為期1個月的實(shí)踐性工作，實(shí)現(xiàn)從“學(xué)生”到“社會人”身份的轉(zhuǎn)變，讓學(xué)生進(jìn)入真實(shí)的工作場景，親身感受職業(yè)氛圍，明晰崗位職責(zé)要求。在崗前入職培訓(xùn)結(jié)束后，學(xué)生在師傅的帶領(lǐng)下，進(jìn)入職業(yè)崗位并在多個崗位輪崗實(shí)習(xí)，將知識、能力運(yùn)用到工作中，同時(shí)彌補(bǔ)崗位專業(yè)技能的不足，提升財(cái)商能力和職業(yè)素養(yǎng)。這樣有利于學(xué)生找到職業(yè)定位，形成職業(yè)認(rèn)同感。

實(shí)習(xí)結(jié)束后，實(shí)訓(xùn)基地將根據(jù)學(xué)生崗位培訓(xùn)成績、工作業(yè)績（工作量、完工率、客戶滿意度）、出勤率、工作態(tài)度、創(chuàng)新精神等指標(biāo)評價(jià)學(xué)生的成績，匯總成定量成績，形成學(xué)生在單位的績效成績，成為物質(zhì)獎勵的依據(jù)；并同步折算成百分制，形成學(xué)生在校平時(shí)、期中、期末成績，登記在成績冊。在評價(jià)指標(biāo)中，學(xué)生的績效成績由學(xué)生在實(shí)際崗位中的工作量、完工率及客戶的滿意度等組成。

在對學(xué)生進(jìn)行考核時(shí)，不僅要接受用人單位第三方的考評，還要根據(jù)服務(wù)客戶的滿意度，接受服務(wù)對象的考評。

四、小結(jié)

TCP財(cái)商教育是從教學(xué)到大賽，再到實(shí)訓(xùn)，最后又回到教學(xué)，即內(nèi)化知識—大賽實(shí)戰(zhàn)—實(shí)踐演練，形成從理論到實(shí)踐，再回到理論學(xué)習(xí)的理實(shí)一體化的教育閉環(huán)。這樣多方面、多層次地對學(xué)生進(jìn)行財(cái)商理念、知識、技能的培訓(xùn)，多角度、多維度地評價(jià)學(xué)生的財(cái)商能力和財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，讓職業(yè)院校學(xué)生更好地適應(yīng)社會、服務(wù)于企業(yè)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1] 許祎瑋，劉霞.基于核心素養(yǎng)的課程教學(xué)改革[J].北京師范大學(xué)學(xué)報(bào)（社會科學(xué)版），2017（5）.

[2]劉文權(quán)，楚曉琳.財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的思想與行動——訪“財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育探索與實(shí)踐論壇”與會代表[J].大學(xué)，2017（3）.

（作者單位：南京財(cái)經(jīng)高等職業(yè)技術(shù)學(xué)校）