唐金成 吳冕 唐凱

摘? ?要：在我國(guó)大力推動(dòng)社會(huì)生產(chǎn)低碳轉(zhuǎn)型的背景下，綠色保險(xiǎn)對(duì)實(shí)現(xiàn)“碳達(dá)峰、碳中和”目標(biāo)具有重要意義。我國(guó)綠色保險(xiǎn)目前處于發(fā)展初期，發(fā)展速度慢，發(fā)展空間大?！半p碳”目標(biāo)的提出，對(duì)我國(guó)綠色保險(xiǎn)發(fā)展提出了更高要求。國(guó)外綠色保險(xiǎn)發(fā)展較早，取得了一定成果和成熟經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我國(guó)綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展具有一定借鑒意義。本文分析了我國(guó)綠色保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀與存在問題，梳理了發(fā)達(dá)國(guó)家綠色保險(xiǎn)發(fā)展模式及經(jīng)驗(yàn)，從國(guó)家、行業(yè)、保險(xiǎn)公司層面提出了其創(chuàng)新發(fā)展的政策建議。

關(guān)鍵詞：綠色保險(xiǎn)；雙碳目標(biāo)；碳中和；碳達(dá)峰

DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2023.07.006

中圖分類號(hào)：F830? ? ? ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A? ? ?文章編號(hào)：1003－9031（2023）07－0065－12

一、引言

綠色保險(xiǎn)在狹義上專指環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)，是以被保險(xiǎn)人因污染水、土地或空氣等自然環(huán)境，依法應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任作為保險(xiǎn)對(duì)象的商業(yè)保險(xiǎn)。廣義上，根據(jù)2022年原中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度的通知》的定義為：保險(xiǎn)業(yè)在環(huán)境資源保護(hù)與社會(huì)治理、綠色產(chǎn)業(yè)運(yùn)行和綠色生活消費(fèi)等方面提供風(fēng)險(xiǎn)保障和資金支持等經(jīng)濟(jì)行為的統(tǒng)稱。本文的研究對(duì)象是廣義的綠色保險(xiǎn)。

2020年，我國(guó)提出了“碳達(dá)峰、碳中和”目標(biāo)；2020年11月，中共中央提出《關(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和二○三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》，要求強(qiáng)化綠色發(fā)展法律和政策保障，發(fā)展綠色金融；2021年10月，中國(guó)《2030年前碳達(dá)峰行動(dòng)方案》提出了大力發(fā)展綠色保險(xiǎn)等金融工具，為綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展指明了方向；2022年5月，原中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)提出《保險(xiǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化“十四五”規(guī)劃》，以推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)“雙碳”目標(biāo)，支持保險(xiǎn)業(yè)探索開發(fā)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品。

“雙碳”目標(biāo)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵舉措，也是應(yīng)對(duì)全球氣候變暖的必然要求。它對(duì)高排放、高污染產(chǎn)業(yè)造成極大壓力，各類低碳產(chǎn)業(yè)與降碳技術(shù)則面臨巨大發(fā)展機(jī)遇。保險(xiǎn)業(yè)作為現(xiàn)代金融體系的重要組成部分和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的制度保障，是支持雙碳目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和賦能綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。為此，在“雙碳”目標(biāo)下，研究綠色保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展意義重大。

二、我國(guó)綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展現(xiàn)狀與存在問題

（一）我國(guó)綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展的現(xiàn)狀

1.綠色保險(xiǎn)特色政策制度體系基本完成

2007年，原國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局和原保監(jiān)會(huì)印發(fā)了《關(guān)于環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)工作的指導(dǎo)意見》，正式啟動(dòng)了環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)政策試點(diǎn)。2016年，中國(guó)人民銀行等七部委聯(lián)合出臺(tái)了《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》，是全球首次由政府主導(dǎo)構(gòu)建的綠色金融政策法規(guī)體系。2018年，生態(tài)環(huán)境部審議并原則通過《環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)管理辦法（草案）》。2019年，國(guó)家發(fā)改委、科技部聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于構(gòu)建市場(chǎng)導(dǎo)向的綠色技術(shù)創(chuàng)新體系的指導(dǎo)意見》，鼓勵(lì)和支持綠色產(chǎn)品、技術(shù)創(chuàng)新。2020年，第十三屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十七次會(huì)議審議通過了《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法（修訂）》，從國(guó)家立法層面明確了強(qiáng)制投保綠色保險(xiǎn)的范圍。2021年，國(guó)務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于加快建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟(jì)體系的指導(dǎo)意見》，強(qiáng)調(diào)充分發(fā)揮保險(xiǎn)費(fèi)率的調(diào)節(jié)作用，進(jìn)一步完善了中國(guó)綠色保險(xiǎn)政策體系。總的來看，我國(guó)綠色保險(xiǎn)的政策制度體系，實(shí)現(xiàn)了從指導(dǎo)意見和管理辦法等規(guī)范性文件向法律的過渡，立法層次得到提高，并將一般性立法與綠色保險(xiǎn)專項(xiàng)立法相結(jié)合，政策制度不斷完善。

2.建立了政府為主導(dǎo)，以強(qiáng)制規(guī)定為主要手段的發(fā)展模式

我國(guó)綠色保險(xiǎn)依靠政府強(qiáng)制手段支持發(fā)展，采用以主管部門為主與保險(xiǎn)公司為輔的發(fā)展模式。此外，我國(guó)綠色保險(xiǎn)實(shí)行強(qiáng)制規(guī)定為主、自愿參保為輔的運(yùn)營(yíng)模式。在環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)領(lǐng)域，針對(duì)重金屬、石油化工等高污染行業(yè)，通過強(qiáng)制性政策規(guī)定企業(yè)參保，確保有效發(fā)揮綠色保險(xiǎn)對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分散及保障功能。在除環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)之外的巨災(zāi)險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)險(xiǎn)等領(lǐng)域，則以自愿參保為主。

3.產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新力度加大，保障能力不斷提升

近年來，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在國(guó)家政策扶持下，開展了一系列為綠色發(fā)展提供服務(wù)的創(chuàng)新探索，新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)。根據(jù)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2018到2020年間，我國(guó)綠色保險(xiǎn)提供了45.3萬億元保障，支付了533.77億元賠款。其中，2020年綠色保險(xiǎn)保障規(guī)模達(dá)到18.3萬億元，較上年增長(zhǎng)了24.9%。截至2020年底，大部分地方省份都開展了環(huán)責(zé)險(xiǎn)試點(diǎn)工作，覆蓋各類高污染、高能耗行業(yè)，且各大保險(xiǎn)公司都加入了地方試點(diǎn)工作。同時(shí)各類保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)保障金持續(xù)增長(zhǎng)，增速保持在15%以上，為1.9萬家參保企業(yè)提供了風(fēng)險(xiǎn)保障，保障能力不斷提升。

4.創(chuàng)新試點(diǎn)不斷擴(kuò)大，產(chǎn)品服務(wù)開發(fā)深度與廣度不斷提高

2021年以來，我國(guó)重點(diǎn)推動(dòng)六省九地創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，收獲了“湖州模式”“寧波模式”及“衢州模式”等成功經(jīng)驗(yàn)。我國(guó)共設(shè)立了 4 家綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)室， 31 個(gè)省（區(qū)）開展了環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)試點(diǎn)工作。在綠色保險(xiǎn)發(fā)展起步階段，保險(xiǎn)品類單一，覆蓋范圍小，以環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)為主。后續(xù)堅(jiān)持以環(huán)責(zé)險(xiǎn)為主，推動(dòng)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新，不斷豐富產(chǎn)品服務(wù)體系，實(shí)現(xiàn)了保額與賠償金的持續(xù)增長(zhǎng)。目前我國(guó)綠色保險(xiǎn)已覆蓋軌道交通建設(shè)、清潔能源、污水處理等領(lǐng)域，為氣候治理、綠色能源等行業(yè)提供了有效保障。同時(shí)在政府部門的助力下，正在大力推動(dòng)綠色保險(xiǎn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，將人工智能、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)應(yīng)用于服務(wù)智能化和運(yùn)營(yíng)線上化。

（二）我國(guó)綠色保險(xiǎn)當(dāng)前存在的主要問題

1.綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新缺乏完善的政策法規(guī)支持

綠色保險(xiǎn)法律制度存在結(jié)構(gòu)缺陷。目前綠色保險(xiǎn)的相關(guān)法律在實(shí)際運(yùn)用中，可用的條款散見于《大氣污染防治法》《固體廢物污染環(huán)境防治法》《環(huán)境保護(hù)法》《水污染防治法》等法律法規(guī)中，法律條款較為分散，內(nèi)容規(guī)定不清晰。同時(shí)，現(xiàn)有法律法規(guī)并未針對(duì)環(huán)境污染的歸責(zé)原則及賠償標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定，對(duì)綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展缺乏約束力。在民事訴訟方面，相關(guān)流程對(duì)企業(yè)和個(gè)人來說過于復(fù)雜，司法環(huán)節(jié)存在較大困難，維權(quán)成本較高，所以當(dāng)污染事故發(fā)生后，主要依靠行政處罰對(duì)企業(yè)及個(gè)人進(jìn)行懲戒。環(huán)保違法成本低而維權(quán)成本高，不利于形成有效的綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展機(jī)制。

綠色保險(xiǎn)風(fēng)控機(jī)制不健全。近幾年，國(guó)家有關(guān)部門針對(duì)不同行業(yè)制定了環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則。但尚未建立針對(duì)參保企業(yè)及承保機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)效監(jiān)督體系，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)與污染損害量化技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)未觸及細(xì)分領(lǐng)域。由于環(huán)境信息披露制度不完善，保險(xiǎn)公司與企業(yè)間存在信息不對(duì)稱現(xiàn)象，以致保險(xiǎn)公司無法正常進(jìn)行了解參保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而無法為精確評(píng)估環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

碳市場(chǎng)機(jī)制不健全，內(nèi)生動(dòng)力不足。目前我國(guó)碳市場(chǎng)處于起步階段，全面碳核算還未啟動(dòng)，僅局限于發(fā)電行業(yè)和部分省市，未將化工、鋼鐵、石化、有色金屬等行業(yè)納入到碳市場(chǎng)中，市場(chǎng)主體過于單一。企業(yè)活躍程度不高，交易品種有限，尚未形成有效的市場(chǎng)機(jī)制。在當(dāng)前碳排放市場(chǎng)機(jī)制下，企業(yè)無法將在節(jié)能減排、治理污染后所積累的碳排放額度進(jìn)行交易，缺乏減排積極性，也影響其綠色保險(xiǎn)的積極性。因此，完善我國(guó)碳市場(chǎng)機(jī)制，形成完備的碳排放交易體系，對(duì)促進(jìn)企業(yè)投保意義重大。

2.綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新基礎(chǔ)薄弱

試點(diǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不足。我國(guó)綠色保險(xiǎn)發(fā)展時(shí)間短，缺乏相關(guān)數(shù)據(jù)支持，保險(xiǎn)公司難以精準(zhǔn)計(jì)算環(huán)境災(zāi)害的受損概率和損失程度，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)，導(dǎo)致保險(xiǎn)定價(jià)困難，難以大規(guī)模承保業(yè)務(wù)。

定義不統(tǒng)一，產(chǎn)品邊界不清晰。我國(guó)暫無綠色保險(xiǎn)的權(quán)威定義，也未明確各類指標(biāo)及細(xì)則，缺少具體的綠色保險(xiǎn)通用基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，在執(zhí)行過程中容易與政策出現(xiàn)偏差。同時(shí)產(chǎn)品市場(chǎng)比較雜亂，不利于市場(chǎng)參與主體投保及保障其權(quán)益。

專業(yè)人才緊缺，人才儲(chǔ)備不足。我國(guó)保險(xiǎn)專業(yè)人才目前的儲(chǔ)備無法滿足綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展的需要。綠色保險(xiǎn)多涉及化工、高新技術(shù)、生態(tài)農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域，在產(chǎn)品開發(fā)與創(chuàng)新過程中，保險(xiǎn)從業(yè)者既需要保險(xiǎn)、金融投資方面的知識(shí)，還需具備相關(guān)領(lǐng)域?qū)I(yè)知識(shí)。

3.綠色保險(xiǎn)市場(chǎng)的創(chuàng)新活力不足

社會(huì)參與度不高。一是當(dāng)前綠色保險(xiǎn)市場(chǎng)主體培育有待加強(qiáng)。企業(yè)和社會(huì)公眾低碳生產(chǎn)生活的觀念存在不足，費(fèi)率差異化等激勵(lì)方式還未用于提升社會(huì)綠色環(huán)保意識(shí)上。二是對(duì)個(gè)人主體參保激勵(lì)不足。大多數(shù)省市主要以宣傳方式倡導(dǎo)碳減排，尚未采取實(shí)質(zhì)性措施，如建立個(gè)人碳賬戶和建立綠色公益平臺(tái)，以促進(jìn)碳普惠制推廣，調(diào)動(dòng)公眾參與低碳綠色活動(dòng)的潛力和熱情。

企業(yè)投保意愿不強(qiáng)，參保動(dòng)力不足。一是企業(yè)對(duì)綠色保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和主動(dòng)管理等功能以及投保要求和渠道缺乏了解。對(duì)險(xiǎn)種的選擇缺乏科學(xué)分析，僅從經(jīng)營(yíng)成本角度進(jìn)行決策。二是針對(duì)參保企業(yè)的補(bǔ)助政策有待健全。相對(duì)來說，綠色保險(xiǎn)費(fèi)率高于其他保險(xiǎn)產(chǎn)品，這給參保企業(yè)帶來了額外成本。同時(shí)，我國(guó)僅少數(shù)地市對(duì)投保企業(yè)進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼試點(diǎn)，未完全實(shí)現(xiàn)綠色保險(xiǎn)配套激勵(lì)政策的全面精準(zhǔn)落地。

保險(xiǎn)公司相關(guān)投入不足。一是保險(xiǎn)公司缺乏對(duì)生態(tài)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的足夠了解。尚未健全生態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的處罰機(jī)制，地方性保險(xiǎn)公司未建立綠色保險(xiǎn)支撐體系與配套制度，內(nèi)部缺乏員工激勵(lì)機(jī)制，缺乏生態(tài)保護(hù)意識(shí)、綠色經(jīng)營(yíng)意識(shí)和社會(huì)責(zé)任感。二是激勵(lì)機(jī)制不完善，目前只涵蓋少數(shù)保險(xiǎn)如環(huán)責(zé)險(xiǎn)和安責(zé)險(xiǎn)。大多數(shù)產(chǎn)品服務(wù)仍處于發(fā)展初期，盈利能力有限，若無法享受到政府的稅收、金融優(yōu)惠政策，將降低其盈利能力和經(jīng)營(yíng)積極性。

4.行業(yè)發(fā)展理念落后，導(dǎo)致市場(chǎng)混亂

我國(guó)對(duì)于綠色理念和政策方面認(rèn)知不深入，經(jīng)營(yíng)理念不成熟，部分保險(xiǎn)公司對(duì)待新型綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品持謹(jǐn)慎態(tài)度，不會(huì)就新型綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品展開調(diào)研。主因是目前部分領(lǐng)域企業(yè)呈現(xiàn)激烈競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)比較混亂，保險(xiǎn)公司缺乏承保動(dòng)力。在多數(shù)保險(xiǎn)公司爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額和保費(fèi)規(guī)模的前提下，會(huì)引發(fā)連鎖性非理性競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展和行業(yè)形象造成負(fù)面影響。

5.保險(xiǎn)公司產(chǎn)品研發(fā)能力及承保能力不足

產(chǎn)品服務(wù)覆蓋領(lǐng)域小，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重。一是保險(xiǎn)公司對(duì)于“雙碳”目標(biāo)下社會(huì)對(duì)綠色保險(xiǎn)所產(chǎn)生的新需求、新風(fēng)險(xiǎn)的研究不深入，綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品存在許多限制。保險(xiǎn)公司在承保、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、費(fèi)率厘定等存在不足，由于綠色保險(xiǎn)費(fèi)率高于一般保險(xiǎn)費(fèi)率，導(dǎo)致產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力不高，難以適應(yīng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型期間面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)需求。由于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不足，我國(guó)目前的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和費(fèi)率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)不規(guī)范，部分產(chǎn)品仍處于試點(diǎn)階段。二是產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重且創(chuàng)新度低。我國(guó)金融機(jī)構(gòu)積極參與研發(fā)特色綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品，但目前主要集中于環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)領(lǐng)域，針對(duì)高污染、高耗能企業(yè)，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，缺乏創(chuàng)新性的綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品。

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保能力不高。我國(guó)綠色保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體大部分領(lǐng)域缺乏保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的參與，難以發(fā)揮其降低風(fēng)控成本、引導(dǎo)市場(chǎng)良性發(fā)展的作用。同時(shí)，國(guó)內(nèi)開展綠色保險(xiǎn)方面經(jīng)驗(yàn)欠缺，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不足，難以有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與定損，難以形成有效的綠色保險(xiǎn)服務(wù)。

6.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)風(fēng)控機(jī)制不健全

ESG風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理不到位。一是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)于ESG信息的關(guān)注度參差不齊。在保費(fèi)規(guī)模排名前十的中國(guó)保險(xiǎn)公司中，有九家在過去幾年中連續(xù)發(fā)布了社會(huì)責(zé)任報(bào)告，并將ESG信息作為其重點(diǎn)內(nèi)容，發(fā)布了相關(guān)指標(biāo)和信息。而中小型保險(xiǎn)公司遠(yuǎn)不及頭部企業(yè)，對(duì)ESG風(fēng)險(xiǎn)重視度不足。二是尚未形成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)管理框架。現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司并沒有構(gòu)建系統(tǒng)性的ESG風(fēng)險(xiǎn)管理框架，ESG風(fēng)險(xiǎn)管理需要考慮ESG自身風(fēng)險(xiǎn)及其利益相關(guān)主體對(duì)承保機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的影響，還要考慮承保機(jī)構(gòu)因其經(jīng)營(yíng)和投資活動(dòng)而為相關(guān)利益主體和環(huán)境帶來的影響。

綠色保險(xiǎn)信息披露不充分。我國(guó)綠色保險(xiǎn)信息披露機(jī)制發(fā)展緩慢，尚未形成統(tǒng)一報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)告期安排的信息披露機(jī)制，大部分保險(xiǎn)公司尚未認(rèn)識(shí)到環(huán)境信息披露的重要性。

三、雙碳目標(biāo)下綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展的機(jī)遇分析

（一）保險(xiǎn)業(yè)面臨的綠色轉(zhuǎn)型機(jī)遇

1.外部機(jī)遇

一是氣候變化對(duì)全球造成廣泛影響，已成為當(dāng)今世界面臨的重大問題，全球氣候變暖、極端天氣頻發(fā)都和氣候變化息息相關(guān)。二是氣候變化正在對(duì)人類健康構(gòu)成嚴(yán)重威脅，來自病毒傳播方面的威脅尤為明顯。三是氣候變化對(duì)各個(gè)產(chǎn)業(yè)造成沖擊。不僅對(duì)第一產(chǎn)業(yè)造成直接影響，也對(duì)第二產(chǎn)業(yè)中的石油、化工等重污染行業(yè)造成較大影響，還對(duì)第三產(chǎn)業(yè)中的旅游業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)，造成較大影響。

2.內(nèi)部機(jī)遇

隨著氣候變化加劇，我國(guó)近年來環(huán)境災(zāi)害愈發(fā)頻繁。在城市化進(jìn)程下，人口與社會(huì)財(cái)富趨于集中，當(dāng)自然災(zāi)害發(fā)生時(shí)損失程度會(huì)更大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在過去20年中，我國(guó)平均每年因自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟(jì)損失達(dá) 3600多億元，環(huán)境災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)正在不斷威脅著社會(huì)財(cái)富與居民人身安全。氣候變化導(dǎo)致各類污染與疾病復(fù)發(fā)，保險(xiǎn)業(yè)理賠成本不斷上升。

（二）“雙碳”目標(biāo)下的產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)，推動(dòng)了綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展

1.相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展為綠色保險(xiǎn)帶來更多增長(zhǎng)點(diǎn)

在“雙碳”目標(biāo)背景下，綠色工業(yè)化、城鎮(zhèn)化及農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化等迎來了新機(jī)遇，隨著各個(gè)產(chǎn)業(yè)在發(fā)展中對(duì)綠色風(fēng)險(xiǎn)控制的需求不斷擴(kuò)大，綠色保險(xiǎn)也將獲得更大發(fā)展空間。根據(jù)研究測(cè)算，我國(guó)達(dá)成“雙碳”目標(biāo)在新能源、先進(jìn)儲(chǔ)能等方面所需未來綠色化轉(zhuǎn)型的投資額將超過100萬億元。同時(shí)，據(jù)全球能源互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展合作組織預(yù)測(cè)，到2030年，我國(guó)電力新增裝機(jī)增長(zhǎng)率可達(dá) 73%，新增裝機(jī)容量將以新能源為主。綠色能源既是推動(dòng)綠色保險(xiǎn)投資的新增長(zhǎng)點(diǎn)，為其創(chuàng)新發(fā)展帶來了廣闊空間。

2.產(chǎn)業(yè)重塑契合了保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展特點(diǎn)

保險(xiǎn)業(yè)投資資金具有規(guī)模大、周期長(zhǎng)的特點(diǎn)。在“雙碳”目標(biāo)下，傳統(tǒng)工業(yè)格局和體系得到重塑，在新能源方面，各類新能源及輸變電設(shè)備制造業(yè)的長(zhǎng)期投資邏輯與保險(xiǎn)投資特點(diǎn)相契合。企業(yè)節(jié)能減排、降碳去碳對(duì)綠色保險(xiǎn)提出了更多需求，保險(xiǎn)企業(yè)可以從需求側(cè)拉動(dòng)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品向“綠色化”和“智能化”發(fā)展，推動(dòng)創(chuàng)新“保險(xiǎn)+”發(fā)展模式，進(jìn)一步提升綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展價(jià)值。

3.“雙碳”目標(biāo)下，地方布局為綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新提供了切入點(diǎn)

綠色保險(xiǎn)作為一種為各地解決環(huán)境問題而存在的保險(xiǎn)制度，可以實(shí)現(xiàn)以地方雙碳經(jīng)濟(jì)總體布局為切入點(diǎn)，充分融入地方產(chǎn)業(yè)布局中，引導(dǎo)社會(huì)經(jīng)濟(jì)向綠色低碳發(fā)展，真正實(shí)現(xiàn)發(fā)展與治理并重。同時(shí)，綠色保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展可以反哺地方經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)地方產(chǎn)業(yè)綠色化、專業(yè)化、精細(xì)化。保險(xiǎn)資金與賠款的進(jìn)入有利于緩解地方財(cái)政資金壓力，推進(jìn)治污治理發(fā)展，推動(dòng)地方建立“保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)－地方政府－檢測(cè)機(jī)構(gòu)”的環(huán)境管理平臺(tái)，增強(qiáng)地方政府管理能力。

4.低碳理念深入影響了社會(huì)生產(chǎn)活動(dòng)

在低碳經(jīng)營(yíng)理念影響下，保險(xiǎn)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)已逐漸實(shí)現(xiàn)電子化，降低了紙質(zhì)辦公成本。同時(shí)，銷售方式由面對(duì)面溝通，改變?yōu)橥ㄟ^數(shù)字化門戶、電子郵箱與客戶保持溝通，進(jìn)行數(shù)字化社交媒體營(yíng)銷，并通過數(shù)字化工具實(shí)現(xiàn)線上銷售動(dòng)作管理的銷售方式，提供了簡(jiǎn)單高效的銷售服務(wù)，提高了信息交流與共享效率，實(shí)現(xiàn)了在線扁平化、綠色化管理。

四、國(guó)外綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)及啟示

（一）國(guó)外綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展的典型模式

1.美國(guó)：強(qiáng)制保險(xiǎn)模式

美國(guó)綠色保險(xiǎn)被稱為污染法律責(zé)任保險(xiǎn)，始于20世紀(jì)70年代末期。在發(fā)展過程中，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為解決環(huán)境問題、降低環(huán)境損害，將環(huán)責(zé)險(xiǎn)設(shè)置為單獨(dú)的保險(xiǎn)品種。

在保險(xiǎn)發(fā)展模式方面，美國(guó)采取強(qiáng)制保險(xiǎn)模式。經(jīng)過長(zhǎng)期發(fā)展，美國(guó)政府創(chuàng)新性地形成了通過立法、行政等方式進(jìn)行干預(yù)和刺激的強(qiáng)制發(fā)展模式。根據(jù)美國(guó)《綜合環(huán)境反應(yīng)、賠償和責(zé)任法》規(guī)定：“在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中可能產(chǎn)生有毒物質(zhì)或者廢棄物，應(yīng)當(dāng)投保環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)”。但投保主體在選擇產(chǎn)品服務(wù)方面仍有一定自主權(quán)，可以自主選擇企業(yè)所需的產(chǎn)品服務(wù)。

在保險(xiǎn)費(fèi)率方面，美國(guó)政府實(shí)行差異化保險(xiǎn)費(fèi)率制度，根據(jù)不同投保主體的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)收取保費(fèi)。同時(shí)為了避免綠色保險(xiǎn)費(fèi)率高度市場(chǎng)化而誘發(fā)市場(chǎng)失靈，美國(guó)政府發(fā)布了《財(cái)產(chǎn)和意外保險(xiǎn)費(fèi)率厘定示范法》，并通過美國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)率進(jìn)行有效監(jiān)管。

在產(chǎn)品服務(wù)方面，美國(guó)1988 年建立專門的環(huán)境保護(hù)保險(xiǎn)公司，下設(shè)專業(yè)環(huán)境評(píng)估小組，同時(shí)也設(shè)立了政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，對(duì)意外、突發(fā)、漸發(fā)的污染事故以及第三方責(zé)任進(jìn)行承保。美國(guó)綠色保險(xiǎn)的產(chǎn)品服務(wù)類型多樣，覆蓋范圍較廣。

2.瑞典：強(qiáng)制保險(xiǎn)模式

瑞典主要通過專門立法對(duì)環(huán)責(zé)險(xiǎn)進(jìn)行相關(guān)規(guī)定，以此強(qiáng)制企業(yè)或社會(huì)組織投保。先后頒布《環(huán)境保護(hù)法》和《環(huán)境損害賠償法》，針對(duì)環(huán)責(zé)險(xiǎn)進(jìn)行了專門規(guī)定，其中，《環(huán)境保護(hù)法》要求企業(yè)或社會(huì)組織按照政府或指定機(jī)構(gòu)的價(jià)目表繳納年度保險(xiǎn)費(fèi)用，指導(dǎo)性明顯，《環(huán)境損害賠償法》則具體規(guī)定了事后賠償?shù)乃痉ǔ绦蚣斑m用條件，并將相關(guān)規(guī)定納入制定保險(xiǎn)政策的條件之中。

瑞典綠色保險(xiǎn)的創(chuàng)新之處在于，僅以對(duì)環(huán)境損害賠償進(jìn)行補(bǔ)充為目的。受害者只有當(dāng)補(bǔ)償不能在其他方式得到時(shí)，才可以由環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)來得到補(bǔ)償。其綠色保險(xiǎn)制度不以營(yíng)利為目的，主要通過政府法律強(qiáng)制規(guī)定來達(dá)到救濟(jì)的目的，其公益性大于商業(yè)性，屬于一種政府通過法律強(qiáng)制規(guī)定或者行政命令的方式，對(duì)受害者進(jìn)行救濟(jì)的途徑。

3.英國(guó)：自愿保險(xiǎn)為主、強(qiáng)制保險(xiǎn)為輔模式

英國(guó)得益于高度發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)水平及保險(xiǎn)市場(chǎng)化水平，加上公民保險(xiǎn)意識(shí)很強(qiáng)，不需要進(jìn)行強(qiáng)制性規(guī)定，只通過法律明確規(guī)定石油、核能、造紙等高污染風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的所有企業(yè)強(qiáng)制投保。

在污染控制措施方面，英國(guó)以行政手段居多，立法手段較少，一般企業(yè)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況自主決定是否投保。行政手段對(duì)于不良行為的罰款沒有設(shè)定上限，若情節(jié)嚴(yán)重負(fù)責(zé)人將承擔(dān)刑事責(zé)任，這大大增加了企業(yè)的污染成本。隨著保險(xiǎn)市場(chǎng)的不斷發(fā)展，英國(guó)政府不斷擴(kuò)大綠色保險(xiǎn)覆蓋范圍，并于1974年在倫敦保險(xiǎn)市場(chǎng)首次將單獨(dú)、反復(fù)性或持續(xù)性的環(huán)境損害納入了承保范圍。

英國(guó)能夠按照產(chǎn)業(yè)和企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)投保對(duì)象進(jìn)行甄別，滿足各區(qū)域、各公司的不同需要，從而因地制宜地制定保險(xiǎn)政策，有效推廣該保險(xiǎn)。政府還為不同風(fēng)險(xiǎn)水平的公司采取不同保險(xiǎn)策略，以便有效分散風(fēng)險(xiǎn)。

4.法國(guó)：自愿為主、強(qiáng)制為輔的任意發(fā)展模式

法國(guó)自20世紀(jì)70年代就推行了環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)，采用以彈性和漸進(jìn)發(fā)展為特征的自愿為主、強(qiáng)制為輔的發(fā)展模式。在此之前，法國(guó)根據(jù)一般責(zé)任保險(xiǎn)為企業(yè)生產(chǎn)過程中可能發(fā)生的環(huán)境事故投保。直到1977年，英法兩國(guó)組成的污染再保險(xiǎn)聯(lián)盟制定了污染特別保險(xiǎn)單。這一舉措將保險(xiǎn)范圍擴(kuò)展到意外和突發(fā)環(huán)境事故，并將個(gè)別事件、反復(fù)性事件和持續(xù)事件所引起的環(huán)境損失納入了保險(xiǎn)范圍。

在明確責(zé)任范圍方面，法國(guó)公司不同于其他國(guó)家，主要依據(jù)排除法與枚舉法進(jìn)行責(zé)任范圍劃分。排除法即保障除明確列舉出的風(fēng)險(xiǎn)外的所有民事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)；枚舉法即列舉出綠色保險(xiǎn)所涵蓋的各類風(fēng)險(xiǎn)。

在承保機(jī)構(gòu)方面，法國(guó)創(chuàng)新性地采用了聯(lián)合保險(xiǎn)集團(tuán)模式，設(shè)立了專門的承保機(jī)構(gòu)、技術(shù)委員會(huì)，負(fù)責(zé)提供保險(xiǎn)咨詢服務(wù)、審查保單標(biāo)的及保險(xiǎn)政策的內(nèi)容，并負(fù)責(zé)核定、批準(zhǔn)保險(xiǎn)合同的修訂。

5.德國(guó)：強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)與財(cái)務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合模式

德國(guó)已經(jīng)建成一個(gè)多層的環(huán)境責(zé)任體系，開創(chuàng)了利用強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)與財(cái)務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合模式推廣綠色保險(xiǎn)的先河。在20世紀(jì)60年代中期，德國(guó)開始推行環(huán)責(zé)保險(xiǎn)，但品種較少，覆蓋范圍較窄。1990年德國(guó)頒布了《環(huán)境責(zé)任法》，并要求參保公司承擔(dān)強(qiáng)制性環(huán)境責(zé)任。1991年德國(guó)引入了環(huán)境損害民事責(zé)任計(jì)劃，擴(kuò)大了環(huán)境民事責(zé)任保險(xiǎn)的覆蓋范圍，具體規(guī)定了環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、賠償和治理責(zé)任較高的具體情況。規(guī)定組織建立了“早期預(yù)警系統(tǒng)”，以盡早識(shí)別環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，根據(jù)德國(guó)《環(huán)境責(zé)任法》《保險(xiǎn)合同法》等，水體逐漸污染責(zé)任、大氣和水污染造成的財(cái)產(chǎn)損失賠償責(zé)任均在其承保范圍之內(nèi)；承保范圍以針對(duì)環(huán)境侵權(quán)損害的私法上的法定責(zé)任規(guī)定為基礎(chǔ)。

1998年德國(guó)通過的《控制和透明度法》，規(guī)定各機(jī)構(gòu)有權(quán)設(shè)立“早期警告制度”，以便盡早發(fā)現(xiàn)企業(yè)所面臨的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，德國(guó)的《環(huán)境責(zé)任法》和《保險(xiǎn)合同法》也規(guī)定了包括大氣和水污染引起的財(cái)產(chǎn)損害責(zé)任在內(nèi)的賠償責(zé)任；基于私法上對(duì)環(huán)境侵權(quán)損害承擔(dān)法律責(zé)任的條款確定了保險(xiǎn)范圍，對(duì)處罰金額作出了具體規(guī)定。

在運(yùn)作模式方面，德國(guó)主要實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)與財(cái)務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合的模式。根據(jù)《環(huán)境責(zé)任法》對(duì)部分生產(chǎn)設(shè)施實(shí)施強(qiáng)制性環(huán)責(zé)險(xiǎn)，并要求相關(guān)企業(yè)如信托基金、信用證保險(xiǎn)擔(dān)保等提供擔(dān)保。若企業(yè)未能提供風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，則政府機(jī)關(guān)可以部分或全部禁止項(xiàng)目進(jìn)行，且相關(guān)負(fù)責(zé)人需承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)罰。

（二）國(guó)外綠色保險(xiǎn)制度的啟示

1.綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展建立在完善的法律體系上

從國(guó)外綠色保險(xiǎn)發(fā)展實(shí)踐中可以看出，在發(fā)展過程中既需要法律支持也需要法律約束。完善法律體系是發(fā)達(dá)國(guó)家綠色保險(xiǎn)迅速發(fā)展的主因。如美、德兩國(guó)在20世紀(jì)綠色保險(xiǎn)起步階段不斷完善、不斷細(xì)化，最終建立了較完善的法律體系，支持了綠色保險(xiǎn)的發(fā)展。目前我國(guó)綠色保險(xiǎn)法律體系處于由規(guī)章制度向法律法規(guī)的過渡階段，尚未建立完備的綠色保險(xiǎn)法律體系。同時(shí)，為保障綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展，還需建立配套的法律懲罰機(jī)制，提升企業(yè)違規(guī)成本，促使其增強(qiáng)投保意識(shí)。

2.法律的強(qiáng)制推廣成為其主要發(fā)展趨勢(shì)

隨著近年來污染事件的頻繁發(fā)生，發(fā)達(dá)國(guó)家有加強(qiáng)法律強(qiáng)制性來推廣該保險(xiǎn)的趨勢(shì)，以此保護(hù)受害者的合法權(quán)益，減輕污染者賠償?shù)慕?jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。無論是強(qiáng)制保險(xiǎn)還是任意保險(xiǎn)模式，從本質(zhì)上講，國(guó)家仍然強(qiáng)調(diào)綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)需要一定的約束，區(qū)別在于是否以法律強(qiáng)制為主要方式。目前，各國(guó)主要通過制定行業(yè)目錄來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，這些目錄主要基于各國(guó)實(shí)際發(fā)展過程的管理需求制定。名錄中所規(guī)定的強(qiáng)制性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)數(shù)量在整體業(yè)務(wù)中所占的比例并不高，基本是高污染行業(yè)。針對(duì)這些行業(yè)實(shí)現(xiàn)強(qiáng)制保險(xiǎn)，可在預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)中發(fā)揮重要作用。但我國(guó)綠色保險(xiǎn)目前尚處于起步階段，企業(yè)投保意愿偏低，在推行強(qiáng)制性保險(xiǎn)時(shí)阻力較大。在強(qiáng)制性推廣過程中，也不能忽略激勵(lì)機(jī)制的作用，通過有效激勵(lì)機(jī)制調(diào)動(dòng)企業(yè)的投保積極性，培育市場(chǎng)創(chuàng)新發(fā)展的潛力。

3.綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新應(yīng)把握漸進(jìn)性

綠色保險(xiǎn)的創(chuàng)新源于現(xiàn)實(shí)社會(huì)需要，其制度構(gòu)建也是基于現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)生活的需要而逐步發(fā)展的。發(fā)達(dá)國(guó)家綠色保險(xiǎn)制度大多歷經(jīng)了半個(gè)世紀(jì)的發(fā)展，不斷完善法律法規(guī)、不斷擴(kuò)大覆蓋范圍、更新其內(nèi)涵，才打造了長(zhǎng)期有效的綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展體制。我國(guó)綠色保險(xiǎn)起步晚，現(xiàn)實(shí)中企業(yè)生產(chǎn)所導(dǎo)致的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)迫切需要完善的綠色保險(xiǎn)制度進(jìn)行分擔(dān)。在此情況下，應(yīng)抓住綠色保險(xiǎn)漸進(jìn)發(fā)展的特點(diǎn)，有計(jì)劃地逐步推進(jìn)其體系建設(shè)。

4.注重綠色保險(xiǎn)內(nèi)涵創(chuàng)新，擴(kuò)展覆蓋范圍

隨著我國(guó)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展，其覆蓋范圍逐步擴(kuò)大到各個(gè)行業(yè)，在應(yīng)對(duì)各類污染問題時(shí)，應(yīng)針對(duì)所涉及的多種侵權(quán)責(zé)任進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。同時(shí)，綠色保險(xiǎn)的內(nèi)涵應(yīng)及時(shí)在制度中予以確認(rèn)，并及時(shí)創(chuàng)新、擴(kuò)容。隨著環(huán)責(zé)險(xiǎn)市場(chǎng)的成熟，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也應(yīng)逐漸把漸發(fā)性污染損害納入承保范圍。

5.統(tǒng)一承保機(jī)構(gòu)有利于加快綠色保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展

發(fā)達(dá)國(guó)家在發(fā)展初期確定綠色保險(xiǎn)的承保機(jī)構(gòu)時(shí)，組建了專門承保機(jī)構(gòu)以提供專業(yè)服務(wù)，同時(shí)兼有推廣綠色保險(xiǎn)的作用。其承保機(jī)構(gòu)有兩個(gè)特點(diǎn)：一是具有一定的外部性和公益性，不完全以盈利為目的。僅依賴社會(huì)資本推動(dòng)保險(xiǎn)公司來承保，很難建立完善的承保機(jī)制。二是承保主體趨于明確，聯(lián)合統(tǒng)一趨勢(shì)不斷加強(qiáng)。通過建立聯(lián)保集團(tuán)等聯(lián)合體，保險(xiǎn)公司能夠合力突破技術(shù)障礙，提升風(fēng)控能力，提高業(yè)務(wù)集中度，增強(qiáng)承保機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

五、“雙碳”目標(biāo)下創(chuàng)新發(fā)展我國(guó)綠色保險(xiǎn)的政策建議

（一）政府層面的政策建議

1.建立健全綠色保險(xiǎn)法規(guī)體系，為創(chuàng)新發(fā)展提供政策支持

頒布指向性法律法規(guī)，加強(qiáng)執(zhí)法力度。在立法層面，由中央政府制定總體方針，地方政府在中央指導(dǎo)下，根據(jù)某個(gè)行業(yè)、某個(gè)地區(qū)的具體情況，逐步制定、頒布指向性法規(guī)，以滿足差異化需求。此外，在不同領(lǐng)域，可以實(shí)現(xiàn)指向性法規(guī)與該領(lǐng)域法律相關(guān)聯(lián)，用指向明確的態(tài)度與深度細(xì)化的法律，健全綠色保險(xiǎn)機(jī)制。在司法層面，需要進(jìn)一步完善民事訴訟的實(shí)施細(xì)則、操作程序及司法體系，增強(qiáng)現(xiàn)有法律和條例的實(shí)用性，避免出現(xiàn)維權(quán)成本大于違法成本、訴訟難、維權(quán)難等社會(huì)問題。同時(shí)，必須加大懲治力度，并以法律形式將具體責(zé)任范圍與處罰措施等內(nèi)容確定下來。

加強(qiáng)監(jiān)管，構(gòu)建跨部門、跨主體協(xié)調(diào)機(jī)制。一是加強(qiáng)主管部門跨部門合作，引導(dǎo)保險(xiǎn)監(jiān)管部門與環(huán)保部門進(jìn)行溝通交流，建立保險(xiǎn)監(jiān)管和其他綠色保險(xiǎn)相關(guān)部門間的合作與協(xié)調(diào)機(jī)制，建立保險(xiǎn)數(shù)據(jù)信息交換機(jī)制，深化保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)系。二是引導(dǎo)構(gòu)建“社會(huì)監(jiān)督+行業(yè)自律”的監(jiān)管模式。既要引導(dǎo)保險(xiǎn)公司、監(jiān)管部門參與保險(xiǎn)產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計(jì)，也要充分發(fā)揮保險(xiǎn)協(xié)會(huì)的監(jiān)督功能，利用其在行業(yè)內(nèi)部搭建起監(jiān)督平臺(tái)，并督促保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)定期向社會(huì)公眾披露信息，形成行業(yè)間的協(xié)同效應(yīng)。同時(shí)，為了加強(qiáng)打擊違法行為，有必要協(xié)調(diào)統(tǒng)一環(huán)境保護(hù)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范事故調(diào)查、責(zé)任與損失認(rèn)定、索賠解決機(jī)制。

2.建立激勵(lì)機(jī)制，激發(fā)參與主體的積極性

針對(duì)承保機(jī)構(gòu)，應(yīng)發(fā)揮財(cái)政政策激勵(lì)作用，對(duì)經(jīng)營(yíng)綠色保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司進(jìn)行適當(dāng)?shù)亩悇?wù)優(yōu)惠、貸款補(bǔ)貼等支持，鼓勵(lì)其開發(fā)碳排放信用保險(xiǎn)、綠色建筑保險(xiǎn)和巨災(zāi)保險(xiǎn)等創(chuàng)新型綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品，提高其在產(chǎn)品研發(fā)的創(chuàng)新積極性。針對(duì)投保企業(yè)，可以通過免稅、財(cái)政支持和其他手段來降低其保險(xiǎn)費(fèi)和運(yùn)營(yíng)成本。

3.創(chuàng)新頂層設(shè)計(jì)，構(gòu)建綠色保險(xiǎn)發(fā)展體系

建立新型專業(yè)化的統(tǒng)一承保機(jī)構(gòu)。國(guó)際主流承保機(jī)構(gòu)形式，目前有聯(lián)保集團(tuán)模式和專門保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)模式。我國(guó)保險(xiǎn)公司承保能力及合作機(jī)制目前無法支持采取“聯(lián)保集團(tuán)模式”，可借鑒美國(guó)的專門保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)模式打造統(tǒng)一的承保機(jī)構(gòu)。建議我國(guó)近期可以提升各大保險(xiǎn)公司相關(guān)業(yè)務(wù)的專業(yè)化程度，鼓勵(lì)其試點(diǎn)、設(shè)立并努力推廣和簽署綠色保險(xiǎn)政策。各級(jí)政府也可通過保費(fèi)補(bǔ)貼、稅收減免等政策進(jìn)行激勵(lì)，以提升經(jīng)營(yíng)綠色保險(xiǎn)的積極性。但遠(yuǎn)期來看，我國(guó)仍需繼續(xù)探索建立專業(yè)化的綠色保險(xiǎn)統(tǒng)一承保機(jī)構(gòu)，建立統(tǒng)一的綠色保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)及運(yùn)營(yíng)機(jī)制。

建立差別化保險(xiǎn)費(fèi)率機(jī)制。通過建立差異化定價(jià)機(jī)制來區(qū)分保險(xiǎn)費(fèi)率，在激勵(lì)企業(yè)投保的同時(shí)，推動(dòng)保險(xiǎn)公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與測(cè)量，推動(dòng)建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和定價(jià)機(jī)制。我國(guó)保險(xiǎn)公司可與專門風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)開展聯(lián)合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)估計(jì)量，提高風(fēng)控能力，并加強(qiáng)各公司之間的數(shù)據(jù)信息交流，提高定價(jià)能力，確保保險(xiǎn)公司可根據(jù)不同企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，及時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)率。

搭建跨主體信息交流機(jī)制，打破信息壁壘。主管部門應(yīng)充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，建立跨主體的綠色保險(xiǎn)信息交流平臺(tái)，消除信息壁壘，避免道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)完善綠色保險(xiǎn)信息披露制度，嚴(yán)懲故意瞞報(bào)和虛假披露行為，確保數(shù)據(jù)披露的真實(shí)性。

4.加快建設(shè)各類綠色保險(xiǎn)基礎(chǔ)和綠色共享數(shù)據(jù)庫

充分利用大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等技術(shù)收集全國(guó)范圍內(nèi)的污染與損害水平數(shù)據(jù)，提高獲取綠色保險(xiǎn)數(shù)據(jù)的效率，提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持。通過優(yōu)化綠色數(shù)據(jù)共享平臺(tái)和披露機(jī)制，進(jìn)一步明確保險(xiǎn)公司披露綠色數(shù)據(jù)的要求和形式。同時(shí)，實(shí)施有效量化方法進(jìn)行長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，利用歷史數(shù)據(jù)所涉及的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)狀況來確定索賠比例和金額，為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展提供有效數(shù)據(jù)支持。

5.完善碳市場(chǎng)體系建設(shè)

構(gòu)建碳市場(chǎng)體系是綠色保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展的重要基礎(chǔ)。我國(guó)碳市場(chǎng)建設(shè)剛起步，初步建立了國(guó)家碳市場(chǎng)制度體系，可借鑒歐盟碳市場(chǎng)的經(jīng)驗(yàn)，以發(fā)電行業(yè)為切入口，建立企業(yè)二氧化碳排放監(jiān)測(cè)、核算、統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)，為全國(guó)企業(yè)精準(zhǔn)設(shè)定碳排放額度。進(jìn)一步推動(dòng)碳交易多元化，開發(fā)各類碳市場(chǎng)衍生產(chǎn)品，創(chuàng)造多樣化的市場(chǎng)需求。

（二）行業(yè)協(xié)會(huì)層面的政策建議

1.盡快實(shí)現(xiàn)綠色保險(xiǎn)的內(nèi)容創(chuàng)新

及時(shí)更新綠色保險(xiǎn)內(nèi)涵。針對(duì)綠色保險(xiǎn)做出更廣義且有利于推動(dòng)生態(tài)文明與經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的定義、覆蓋巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障、為綠色能源等領(lǐng)域提供多樣化產(chǎn)品。

擴(kuò)大綠色保險(xiǎn)服務(wù)范圍。應(yīng)該從承保和投資兩端發(fā)力，提供市場(chǎng)化保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)和保險(xiǎn)資金支持。從承保端來看，綠色保險(xiǎn)處于初期發(fā)展階段，以重化工業(yè)為主的第二產(chǎn)業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。面對(duì)氣候變化、自然災(zāi)害帶來的各類風(fēng)險(xiǎn)，綠色保險(xiǎn)市場(chǎng)需求日趨增加，且全國(guó)范圍內(nèi)擁有大量潛在的新興綠色企業(yè)與項(xiàng)目，保險(xiǎn)公司應(yīng)充分挖掘市場(chǎng)，擴(kuò)大承保范圍。從投資端來看，保險(xiǎn)公司多將資金投向綠色產(chǎn)業(yè)，可將長(zhǎng)期穩(wěn)定的保費(fèi)用于發(fā)展周期較長(zhǎng)綠色產(chǎn)業(yè)，引導(dǎo)社會(huì)資金流向清潔、可持續(xù)增長(zhǎng)的保險(xiǎn)項(xiàng)目。同時(shí)，繼續(xù)探索綠色金融投資新方法，為低碳轉(zhuǎn)型提供長(zhǎng)期穩(wěn)定的金融支持。

2.打造新型交流平臺(tái)，加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)間的合作

為更好地提供高質(zhì)量金融服務(wù)，保險(xiǎn)行業(yè)要打破傳統(tǒng)企業(yè)間的溝通方式，積極尋求新的合作機(jī)會(huì)，科學(xué)規(guī)劃行業(yè)未來合作發(fā)展框架，致力于最大程度地發(fā)揮綠色保險(xiǎn)的功效。由于保險(xiǎn)投資特點(diǎn)與相關(guān)部門的發(fā)展特點(diǎn)一致，轉(zhuǎn)變合作模式更利于綠色保險(xiǎn)發(fā)揮引導(dǎo)作用，帶動(dòng)社會(huì)資金流向新興綠色產(chǎn)業(yè)。同時(shí)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)合作，攜手推動(dòng)建立數(shù)據(jù)交流平臺(tái)，推動(dòng)業(yè)內(nèi)環(huán)境信息披露，確定各行業(yè)痛點(diǎn)，助推產(chǎn)品研發(fā)。

3.創(chuàng)新行業(yè)發(fā)展理念，規(guī)劃綠色保險(xiǎn)布局

保險(xiǎn)行業(yè)亟待主動(dòng)改變發(fā)展觀念，與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展痛點(diǎn)緊密結(jié)合，加快綠色保險(xiǎn)戰(zhàn)略布局，發(fā)掘新的增長(zhǎng)點(diǎn)。同時(shí)，在產(chǎn)業(yè)發(fā)展理念轉(zhuǎn)型的布局中，以價(jià)值創(chuàng)新藍(lán)海戰(zhàn)略為基礎(chǔ)，運(yùn)用高科技手段，開發(fā)和豐富綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品，在綠色發(fā)展浪潮下打開新的增長(zhǎng)空間。

（三）保險(xiǎn)企業(yè)層面的建議

1.從供給端發(fā)力，創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)

加快綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。我國(guó)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)種類較少，目前以環(huán)責(zé)險(xiǎn)、巨災(zāi)險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為主，且承保范圍較窄，限制條款較多。保險(xiǎn)公司可從供給端發(fā)力，根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)類別、來源和投保主體特性設(shè)計(jì)新的保險(xiǎn)產(chǎn)品，以滿足不同主體需求。同時(shí)，應(yīng)該不斷拓寬服務(wù)領(lǐng)域，以方便參保企業(yè)選擇適合其業(yè)務(wù)發(fā)展的產(chǎn)品，滿足其差異化需求。

建立綠色保險(xiǎn)服務(wù)考核評(píng)價(jià)機(jī)制。保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)努力建立完善的綠色保險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制，將各類傳統(tǒng)財(cái)務(wù)指標(biāo)納入綜合考量中，并制定預(yù)防性降損和提前止損的指標(biāo)，前提是風(fēng)險(xiǎn)可控且合規(guī)。保險(xiǎn)公司還須大力支持清潔能源體系建設(shè)，在關(guān)鍵行業(yè)和部門提供高質(zhì)量的節(jié)能減排服務(wù)，不斷提高管理和服務(wù)能力。

2.突破傳統(tǒng)信息交流方式，打破信息壁壘

打造信息化溝通管理平臺(tái)，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司積極參與環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)與外部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的溝通合作，通過在線數(shù)據(jù)信息驗(yàn)證外部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估結(jié)果，對(duì)存在偏差的可以進(jìn)行有效的評(píng)估和糾正，并向被保險(xiǎn)人提供反饋，以實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理，從而提高保險(xiǎn)人的總體環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理水平。自覺編制專門的環(huán)境信息報(bào)告，或通過社會(huì)責(zé)任報(bào)告等形式，及時(shí)向社會(huì)全面披露環(huán)境信息，履行社會(huì)責(zé)任，為構(gòu)建綠色保險(xiǎn)體系賦能助力。保險(xiǎn)公司也要加強(qiáng)互動(dòng)交流，積極回應(yīng)社會(huì)關(guān)切，促進(jìn)社會(huì)多方連接，共同推動(dòng)建設(shè)環(huán)境信息披露制度。

3.創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力

加大保戶及相關(guān)利益主體的監(jiān)督力度，防范因公司管理不力和制度缺陷，而導(dǎo)致投保企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中造成污染風(fēng)險(xiǎn)。健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、管理機(jī)制，盡快提高大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能等技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)量化上的運(yùn)用頻率，提高綠色投資風(fēng)險(xiǎn)防范能力。不斷提升投資風(fēng)險(xiǎn)控制能力，加強(qiáng)對(duì)公司資產(chǎn)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的管控。盡快建立信息共享機(jī)制，與更多金融機(jī)構(gòu)共享綠色資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，提高行業(yè)預(yù)測(cè)綠色資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確性。同時(shí)建立評(píng)估機(jī)制，提高綠色資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的可靠性和科學(xué)性。完善綠色信用體系建設(shè)，及時(shí)披露綠色投資信息，有效防范綠色債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)。

4.發(fā)揮保險(xiǎn)公司的引導(dǎo)作用，促進(jìn)社會(huì)低碳轉(zhuǎn)型

充分發(fā)揮綠色保險(xiǎn)的指導(dǎo)和激勵(lì)作用。從承保端、投資端發(fā)力，發(fā)揮好正向激勵(lì)功能。通過降低保險(xiǎn)費(fèi)率，激勵(lì)民眾采取可持續(xù)的低碳生活方式；在充分量化企業(yè)和個(gè)人二氧化碳排放量的基礎(chǔ)上，利用差異化費(fèi)率引導(dǎo)企業(yè)和公眾積極踐行低碳理念。同時(shí)，發(fā)揮保險(xiǎn)公司的監(jiān)督和咨詢作用，與參保企業(yè)展開積極溝通，監(jiān)督其提高綠色生產(chǎn)程度?！?/p>

（責(zé)任編輯：夏凡）

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