駱秀榮

社會主義法治國家的建立與完善，帶動企業(yè)的法律意識也愈加提升，企業(yè)管理層深刻認(rèn)識到，發(fā)現(xiàn)、防范并妥善處理法律風(fēng)險(xiǎn)，可以幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步、健康和長期發(fā)展。反之，如果企業(yè)對于法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識不強(qiáng)，后續(xù)對于法律風(fēng)險(xiǎn)的處理又不及時，非常容易陷入官司、賠償或者主張權(quán)利不利的局面，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)整體的運(yùn)營機(jī)制不善。

國有煤炭企業(yè)是我國市場經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，同時由于煤炭所具有的能源性、保障性和大宗性等特殊貨物屬性，其企業(yè)的合法合規(guī)運(yùn)營，對于穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢、保障民生需求、促進(jìn)就業(yè)渠道等方面發(fā)揮不可或缺的重要作用。但是，目前國有煤炭企業(yè)運(yùn)營中，為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)規(guī)則，提高市場競爭力，所面臨的重組改制、權(quán)屬明晰、公司法理、合同合規(guī)、勞動爭議等法律風(fēng)險(xiǎn)是不容忽視的，這也是國有煤炭企業(yè)管理者和決策者要面對和解決的實(shí)際問題。因此，如何在事前發(fā)現(xiàn)國有煤炭企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而在經(jīng)營管理中建立并完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范的機(jī)制體制，并推動法律風(fēng)險(xiǎn)的有效規(guī)避、化解與處理，最終實(shí)現(xiàn)國有煤炭企業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，是需要探討和研究的問題。

一、國有煤炭企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)概況

煤炭行業(yè)是典型的資源型行業(yè)，具備能源和工業(yè)原料的雙重屬性，是鋼鐵、化工等產(chǎn)業(yè)的重要工業(yè)原材料，是支撐我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展最重要的基礎(chǔ)能源，雖然近年來新能源和新技術(shù)的發(fā)展對于煤炭行業(yè)有一定的沖擊，但是由于我國“富煤、貧油、少氣”的能源結(jié)構(gòu)，煤炭依然關(guān)系到我國的能源安全穩(wěn)定，由此可見，國有煤炭企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展對于我國社會經(jīng)濟(jì)的影響舉足輕重。法律風(fēng)險(xiǎn)防范作為國有煤炭企業(yè)運(yùn)營管理中的重要環(huán)節(jié)，越來越受到企業(yè)管理者和決策者的重視，但在實(shí)踐中，國有煤炭企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與防范方面仍有一些欠缺。

（一）重經(jīng)營輕法律的意識長期存在

國有煤炭企業(yè)雖然有國有資本的支持，但是企業(yè)要正常運(yùn)營、發(fā)展，同樣不可避免地要進(jìn)入市場與其他企業(yè)同等競爭，因此長期以來，在國有煤炭企業(yè)的管理者意識里，經(jīng)營始終占據(jù)著主導(dǎo)地位，在實(shí)踐中，難免出現(xiàn)為達(dá)成某一合作協(xié)議，而對合同某些條款作出讓步，從而導(dǎo)致一些法律風(fēng)險(xiǎn)的存在，在合同履行過程中如果出現(xiàn)糾紛，使企業(yè)陷入被動狀態(tài)。

（二）法律風(fēng)險(xiǎn)防范體制不健全

目前，有的國有煤炭企業(yè)還沒有建立獨(dú)立的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)構(gòu)，或者有的企業(yè)雖然有風(fēng)控辦，但是側(cè)重點(diǎn)多為財(cái)務(wù)方面，而對企業(yè)其他風(fēng)險(xiǎn)，諸如企業(yè)整體合規(guī)建設(shè)、合同審核、糾紛處理等風(fēng)險(xiǎn)防范意識不強(qiáng)。實(shí)踐中還有一種現(xiàn)象是，很多國有煤炭企業(yè)在集團(tuán)層面設(shè)立較為規(guī)范的法務(wù)機(jī)構(gòu)，但是在其下屬單位并未設(shè)立法務(wù)部門，下屬單位如果出現(xiàn)涉法事務(wù)需要層層上報(bào)至集團(tuán)層面，一定程度上導(dǎo)致涉法問題解決的滯后性。同時，如前所述，大多數(shù)國有煤炭企業(yè)重經(jīng)營輕法律的觀念長期存在，法務(wù)部門在企業(yè)內(nèi)較之市場經(jīng)營部門而言處于弱勢地位，法務(wù)人員在項(xiàng)目可行性研究、商務(wù)合同談判、工程招投標(biāo)等重要業(yè)務(wù)活動初期難以介入，而到合同或項(xiàng)目法律審核環(huán)節(jié)，有些既定條款或意向已無法改變，如果合同履行或項(xiàng)目落實(shí)過程中發(fā)生爭議，法務(wù)部門只能“亡羊補(bǔ)牢”，企業(yè)也因此承擔(dān)了相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（三）人員法律意識不強(qiáng)

一方面，國有煤炭企業(yè)法務(wù)人員有可能非法學(xué)專業(yè)畢業(yè)，專業(yè)度不夠，或者雖為法學(xué)專業(yè)，但是畢業(yè)后直接進(jìn)入企業(yè)從事法務(wù)工作，欠缺法律專業(yè)崗位的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，對于企業(yè)項(xiàng)目合作的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的把控、預(yù)判和解決能力存在一定不足。另一方面，國有煤炭企業(yè)工作人員整體法律意識和水平不高，對于工程招標(biāo)、合同簽訂、材料采購、勞動糾紛、合作投資等法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)知之甚少，產(chǎn)生了很多法律漏洞，形成企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，一旦合作方違約或者利用法律行為漏洞，企業(yè)就可能出現(xiàn)不必要的損失，影響整個企業(yè)的運(yùn)營。

（四）法律培訓(xùn)力度仍須加強(qiáng)

實(shí)踐中，如果企業(yè)出現(xiàn)糾紛，涉及應(yīng)支付款項(xiàng)、利息、違約金或賠償損失的情況下，企業(yè)不僅僅不能從該項(xiàng)目或合作中受益，而且可能還要損失根本利益，尤其是國有煤炭企業(yè)，涉及大宗交易較多，交易金額較大，如果法律風(fēng)險(xiǎn)防范不嚴(yán)，導(dǎo)致糾紛產(chǎn)生，對于企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生的影響是巨大的，也易造成國有資產(chǎn)的流失。現(xiàn)今國有煤炭企業(yè)已認(rèn)識到法律知識的重要性，加大了法律知識的培訓(xùn)力度，但是對于企業(yè)管理和運(yùn)營來講，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，仍有個別管理者、決策者及工作人員對于法律風(fēng)險(xiǎn)所帶來的后果認(rèn)知不足，抱有僥幸心理，因此需要加強(qiáng)對管理層和市場運(yùn)營人員的法律知識的培訓(xùn)。

二、國有煤炭企業(yè)主要的法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）貿(mào)易法律風(fēng)險(xiǎn)

作為企業(yè)，必然要通過交易來創(chuàng)造利潤，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展，國有煤炭企業(yè)亦不例外。在整個對外貿(mào)易的過程中，包括合同磋商、簽訂、履行、終止、解除等程序中都可能產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)，同時在追究違約責(zé)任，追討損害賠償?shù)冗^程中，法律方案的選擇同樣面臨著能否擇優(yōu)而為，及時止損的法律風(fēng)險(xiǎn)。資金結(jié)算、借款、票據(jù)結(jié)算或流轉(zhuǎn)等行為中亦有法律風(fēng)險(xiǎn)的存在。在國有煤炭企業(yè)中，貿(mào)易法律風(fēng)險(xiǎn)系最主要的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)管理和決策者要對于貿(mào)易法律風(fēng)險(xiǎn)具有深刻的認(rèn)識，并加以重視，力爭將貿(mào)易法律風(fēng)險(xiǎn)能夠在事前預(yù)見，事中跟蹤、完善，事后及時妥善處理。

（二）合規(guī)管理法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)合規(guī)是指企業(yè)在經(jīng)營管理過程中，要遵守法律和規(guī)則，并督促員工以及其他合作伙伴依法依規(guī)進(jìn)行經(jīng)營活動，這是企業(yè)為保護(hù)其利益而建立的風(fēng)險(xiǎn)防控治理機(jī)制。在國有煤炭企業(yè)中，從公司設(shè)立、組織機(jī)構(gòu)、人員崗位設(shè)置、職責(zé)確定、業(yè)務(wù)拓展等關(guān)系到企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)的各個環(huán)節(jié)都要進(jìn)行合規(guī)管理。如果合規(guī)管理出現(xiàn)偏差，也必然會導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。比如大到企業(yè)對外投資、對外擔(dān)保、高管的競業(yè)限制等涉及企業(yè)發(fā)展的事由，小到公章的管理、合同的審核與審批等內(nèi)部管理程序，都應(yīng)該納入合規(guī)管理的范疇，否則就容易出現(xiàn)相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（三）財(cái)務(wù)管理法律風(fēng)險(xiǎn)

國有煤炭企業(yè)在交易活動中，會采取預(yù)付部分合同款項(xiàng)或者貨到付款的方式結(jié)算，下游企業(yè)的逾期付款會導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)，即現(xiàn)金流減少，企業(yè)周轉(zhuǎn)資金減少，企業(yè)為保證正常運(yùn)轉(zhuǎn)，可能會采取融資借款、抵押擔(dān)保等方式緩解資金壓力，由此亦會產(chǎn)生與融資、借款、抵押等相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)，如果不能夠迅速加以糾正，甚至?xí)屍髽I(yè)陷入困境。同時，國有煤炭企業(yè)在倉儲保管、運(yùn)輸物流、水電氣結(jié)算、工程發(fā)包等方面也涉及企業(yè)資產(chǎn)管理使用方面的法律風(fēng)險(xiǎn)問題。另外，值得注意的還有財(cái)稅問題，近年來我國稅收政策多有調(diào)整，國有煤炭企業(yè)要認(rèn)真研究稅收政策，依法依規(guī)進(jìn)行稅務(wù)登記、納稅申報(bào)、繳納稅費(fèi)等，避免因財(cái)稅問題給企業(yè)帶來行政處罰等法律風(fēng)險(xiǎn)。

（四）勞動用工法律風(fēng)險(xiǎn)

勞動用工法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上為人力資源管理的法律風(fēng)險(xiǎn)。國有煤炭企業(yè)在員工的招聘、勞動關(guān)系建立、績效考核、崗位調(diào)整、薪酬福利、社保待遇、辭職辭退以及工傷賠付等過程中，經(jīng)常會有涉及《勞動法》《勞動合同法》《工傷保險(xiǎn)條例》以及其他法律法規(guī)和司法解釋的法律風(fēng)險(xiǎn)存在。對于涉及勞動用工方面的法律風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)如果未能妥善處理，容易演化為群體性事件，企業(yè)在承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或賠償?shù)耐瑫r，也會給企業(yè)帶來極大的社會負(fù)面影響，國有煤炭企業(yè)對此要引起足夠重視。尤其是煤礦安全事故屢見不鮮，一方面暴露出企業(yè)在合規(guī)管理尚存在漏洞，另一方面亦提醒企業(yè)既要防患于未然，也要在事故發(fā)生后，第一時間妥善處理，避免矛盾激化，上升為法律風(fēng)險(xiǎn)。

還需要一提的是，除了勞動用工會出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或賠償?shù)姆娠L(fēng)險(xiǎn)外，國有煤炭企業(yè)在開采過程中，對于煤礦所在地百姓的征收補(bǔ)償、土地塌陷的補(bǔ)償、賠償亦是法律風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)區(qū)，而企業(yè)對此亦要有足夠的預(yù)判意識，權(quán)衡利弊，妥善處理。

三、國有煤炭企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范對策

通過以上的分析研究可知，國有煤炭企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)貫穿于企業(yè)整個運(yùn)營管理過程，但是只要企業(yè)采取合理科學(xué)的措施，可以有效地規(guī)避、化解相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)，或者將法律風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)造成的后果、影響和損失降至最低，從而推動企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

（一）建立健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

針對上述法律風(fēng)險(xiǎn)的類型，國有煤炭企業(yè)首先要建立健全有關(guān)企業(yè)合同管理審核、資產(chǎn)使用管理、財(cái)稅管理、人力資源管理、企業(yè)融資擔(dān)保、訴訟糾紛、刑事犯罪等重要法律風(fēng)險(xiǎn)防范的制度體系，讓企業(yè)的所有經(jīng)營管理行為都納入合規(guī)化管理范疇。最高檢近日發(fā)布的一組數(shù)據(jù)顯示，2021年3月至2022年6月底，全國各地檢察機(jī)關(guān)累計(jì)辦理涉企業(yè)合規(guī)案件2382件，其中也涉及非法采礦案、串通投標(biāo)案等等國有煤炭企業(yè)可能會出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)，因此企業(yè)要夯實(shí)制度建設(shè)基礎(chǔ)，讓制度來管理人，讓制度來約束人。其次，要建立國有煤炭企業(yè)的法律顧問制度，將企業(yè)內(nèi)部的法務(wù)部門與獨(dú)立于企業(yè)外的法律顧問相結(jié)合，促進(jìn)形成統(tǒng)一整體，共同織就企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范網(wǎng)絡(luò)。另外，還可以探索集團(tuán)層面與下屬單位所在地的法律顧問聯(lián)動機(jī)制，提升法律事務(wù)及問題溝通、協(xié)調(diào)、解決的時效性。內(nèi)因決定外因，思想是行動的先導(dǎo)，因此要不斷加強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識的提升，建立起企業(yè)法律培訓(xùn)機(jī)制，定期開展多層次、多維度、多內(nèi)容的培訓(xùn)，以此提高企業(yè)所有管理者和員工的法律意識，將一些法律風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽之中。最后，還要建立并完善定期法律風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制，通過對企業(yè)組織構(gòu)成、股權(quán)分配、治理機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)制度落實(shí)、證照許可期限、業(yè)務(wù)審批流程、勞動用工管理等涉及企業(yè)管理各方面事項(xiàng)的自查自檢，及時發(fā)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時予以處理解決。堅(jiān)持目標(biāo)明確，職責(zé)明晰，責(zé)任到人的原則，增強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的主動性。

（二）強(qiáng)化自身規(guī)避與化解法律風(fēng)險(xiǎn)的能力

國有企業(yè)常常以創(chuàng)造多少利潤效益作為內(nèi)部考核指標(biāo)，對于法律風(fēng)險(xiǎn)防范重要性認(rèn)識不足，投入不夠，自身規(guī)避與化解法律風(fēng)險(xiǎn)的能力較為薄弱，這也是造成企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)或糾紛增多的主要原因。以國有煤炭企業(yè)交易活動為例，在交易合作意向階段，企業(yè)法務(wù)或法律顧問，即可以開展合作可行性研究，參與決策討論，提交法律意見，必要時可進(jìn)行盡職調(diào)查；在合同簽訂時，則要重點(diǎn)審查合同成立生效、合同具體條款、違約責(zé)任、糾紛解決等法律細(xì)節(jié)問題；合同履行過程中，則要隨時監(jiān)控實(shí)際履行情況，督促企業(yè)依約履行，排查企業(yè)可能出現(xiàn)的違約行為，及時予以糾正，而對于合作方的違約行為則要及時主張權(quán)利，比如框架協(xié)議下存在多個子合同情況下，違約金或損害賠償是否要依據(jù)每個子合同的約定及時主張，避免出現(xiàn)超過訴訟時效的情形。為防范交易活動中的法律風(fēng)險(xiǎn)，可以制定企業(yè)合同標(biāo)準(zhǔn)文本，建立主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)、法務(wù)、運(yùn)營等多部門參與的會簽制度，確保交易活動整個環(huán)節(jié)依法依規(guī)進(jìn)行。同時，按照現(xiàn)代企業(yè)法人治理機(jī)制，加大力度規(guī)范企業(yè)組織機(jī)構(gòu)權(quán)利與義務(wù)，紀(jì)檢、監(jiān)察和審計(jì)部門要各司其職，各負(fù)其責(zé)，把好企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)最重要的一道關(guān)卡，強(qiáng)化企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的自身能力和水平。

（三）針對法律風(fēng)險(xiǎn)采取多種措施化解并解決

國有煤炭企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)有些是可以完全避免的，比如不繳納社保，導(dǎo)致勞動爭議的產(chǎn)生，而有些法律風(fēng)險(xiǎn)存在隨機(jī)性，它的出現(xiàn)具有不可預(yù)見性，比如交易活動合作方出現(xiàn)特殊情況，導(dǎo)致付款逾期，再比如疫情導(dǎo)致的物流不暢，交接貨出現(xiàn)延遲等等，這些法律風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)然需要企業(yè)防患于未然，通過制度體系的建立、實(shí)施以及切實(shí)落實(shí)，達(dá)到防范法律風(fēng)險(xiǎn)的目的。但對于不可避免或已經(jīng)出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)也要采取相應(yīng)的措施妥善加以解決。比如，要建立法律風(fēng)險(xiǎn)化解與解決的制度與組織機(jī)構(gòu)，對于可能發(fā)生勞動爭議，可以發(fā)揮工會、職工代表的職能優(yōu)勢，及時掌握員工思想動態(tài)，了解相關(guān)訴求，通過調(diào)解來化解這類法律風(fēng)險(xiǎn)，而對于工傷，一方面企業(yè)要繳納工傷保險(xiǎn)，另一方面要積極主動啟動工傷鑒定、理賠程序，切實(shí)維護(hù)員工的合法權(quán)益。對于因煤礦開采造成土地塌陷而產(chǎn)生的補(bǔ)償、賠償法律風(fēng)險(xiǎn)，則要有事前定期的勘查和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判，有補(bǔ)償、賠償標(biāo)準(zhǔn)，事中要認(rèn)真貫徹落實(shí)相關(guān)制度和操作規(guī)范，最大限度減少塌陷隱患，事后企業(yè)則要通過協(xié)商、調(diào)解、和解等方式進(jìn)行矛盾化解。對于有可能進(jìn)入訴訟程序的法律風(fēng)險(xiǎn)，作為原告，則要綜合考量訴訟是否為最佳途徑，訴訟策略是否完善，訴訟風(fēng)險(xiǎn)是否存在，作為被告，則要積極應(yīng)對，避免再次陷入被動。值得一提的是，在國有煤炭企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范中，要注重整個過程痕跡資料的留存，這對于法律風(fēng)險(xiǎn)的最終化解與妥善解決至關(guān)重要。

結(jié)語：

現(xiàn)今環(huán)境下，國有煤炭企業(yè)面臨諸多法律風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)要從提高思想認(rèn)識、完善制度機(jī)制、建立涉法部門、強(qiáng)化培訓(xùn)等幾方面入手，不斷提高企業(yè)防范和化解法律風(fēng)險(xiǎn)的能力，從而推動企業(yè)向縱深發(fā)展。