廖中舉 陳 杰 譚映宇 錢 璨 包天欣 李明智

(1.浙江理工大學經(jīng)濟管理學院,浙江 杭州 310018;2.浙江省生態(tài)環(huán)境科學設計研究院,浙江 杭州 310007;3.浙江省環(huán)境污染控制技術(shù)研究重點實驗室,浙江 杭州 310007;4.國家環(huán)境保護水污染控制工程技術(shù)(浙江)中心,浙江 杭州 310007)

在世界各國范圍內(nèi),呼吁政府和企業(yè)應對日益嚴重的環(huán)境威脅的聲音日趨強烈,包括碳排放帶來的不可持續(xù)發(fā)展和氣候變化[1]。與傳統(tǒng)創(chuàng)新相比,生態(tài)創(chuàng)新是指能減少環(huán)境風險和污染、降低資源使用和能源消耗以及其他負面影響的新產(chǎn)品、新工藝、新商業(yè)模式等,它能引導企業(yè)實現(xiàn)高水平的環(huán)境可持續(xù)性[2]。在當前消費者、政府等各利益相關者對“綠色”持續(xù)重視的背景下,生態(tài)創(chuàng)新無疑提高了企業(yè)獲取未來競爭優(yōu)勢與保持高績效的可能性。因此,生態(tài)創(chuàng)新受到了越來越多學者和企業(yè)管理者的關注。然而,現(xiàn)有文獻關于生態(tài)創(chuàng)新對企業(yè)績效的作用結(jié)果得到了差異化的研究結(jié)論。

由于生態(tài)創(chuàng)新具有知識和環(huán)境溢出的雙重外部性,若它不能提升企業(yè)績效,則企業(yè)不會付諸資源于生態(tài)技術(shù)的研究和開發(fā)[3]。為明確生態(tài)創(chuàng)新對企業(yè)績效的作用結(jié)果及其內(nèi)在機理,從而達到推進相關理論研究進程并以此鼓舞企業(yè)自發(fā)性生態(tài)創(chuàng)新行為的產(chǎn)生,本研究以“生態(tài)創(chuàng)新”、“綠色創(chuàng)新”、“績效”等作為檢索關鍵詞,在AcademyofManagementReview、BusinessStrategyandtheEnvironment等領域內(nèi)知名期刊中進行初步篩選,之后通過摘要、結(jié)論與本研究的相關性進一步剔除,獲得最終文獻237篇,并基于此進行了系統(tǒng)性的梳理。

1 生態(tài)創(chuàng)新對企業(yè)績效的影響作用研究

由于企業(yè)績效存在多維結(jié)構(gòu)的內(nèi)在特征,使得學術(shù)界長期以來對其并未形成統(tǒng)一的認知。以BRUMBRACH[4]為代表的學者認為,企業(yè)經(jīng)營成果與經(jīng)營行為密不可分,應將企業(yè)績效視為行為和結(jié)果的綜合體。而以KANE等[5]為代表的學者則將企業(yè)績效定義為受到組織最初設定目標強烈影響的企業(yè)經(jīng)營成果。學者們依據(jù)其研究側(cè)重點的不同,給予了企業(yè)績效不同的定義。

此外,關于企業(yè)績效的分類,國內(nèi)外學者普遍認為采用多種績效指標比單一財務指標更能全面反映企業(yè)的真實績效。然而,對于非財務指標的劃分卻持有不同的觀點。如ZHAO等[6]491基于價值創(chuàng)造角度的“三重底線”,將企業(yè)績效細分為財務、環(huán)境和社會績效;HIZARCI PAYNE等[7]1176根據(jù)包含超過2 500家企業(yè)樣本的70項相關研究,將企業(yè)績效劃分為環(huán)境、財務、市場、社會、創(chuàng)新和運營績效。

立足于本研究實況,并綜合ZHAO等[6]491、HIZARCI PAYNE等[7]1176的觀點,將企業(yè)績效劃分為財務、環(huán)境、市場和其他績效。

1.1 生態(tài)創(chuàng)新與財務績效

財務績效是企業(yè)能實現(xiàn)其經(jīng)濟或財務目標的程度[8],也是企業(yè)財務的生存力[9]。關于生態(tài)創(chuàng)新對財務績效的影響,以往研究得出了正向、負向、非線性、不顯著等結(jié)論。

生態(tài)創(chuàng)新可減少生產(chǎn)過程中的資源浪費、停機時間、更好地利用副產(chǎn)品、降低運營和產(chǎn)品處理成本[10],因此生態(tài)創(chuàng)新者通常具有較高的資產(chǎn)、股權(quán)回報率和較低的利潤留存率[11]。如ZHANG等[12]通過對2000-2010年中國上市制造企業(yè)的調(diào)查發(fā)現(xiàn),生態(tài)創(chuàng)新與財務績效之間存在顯著的正相關關系。然而,部分研究也得出了不同的結(jié)論：(1)不同維度的生態(tài)創(chuàng)新對財務績效的影響具有差異性。生態(tài)工藝創(chuàng)新可直接提高財務績效,而生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新只能間接提高;在大多數(shù)情況下,從生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新到財務績效的路徑比從生態(tài)工藝創(chuàng)新到財務績效的路徑更重要[13]。(2)生態(tài)創(chuàng)新與財務績效之間存在非線性關系。如XIE等[14]發(fā)現(xiàn),生態(tài)工藝創(chuàng)新對財務績效具有“U”型影響,這種影響最初是負向的,但隨著生態(tài)工藝創(chuàng)新水平的提高而變得正向。(3)生態(tài)創(chuàng)新對財務績效的影響短期內(nèi)效果不明顯。生態(tài)創(chuàng)新的強度與企業(yè)當期的財務業(yè)績沒有顯著關聯(lián),但在隨后的幾年中,生態(tài)創(chuàng)新的強度與企業(yè)的財務業(yè)績變得顯著正相關,尤其是在2年后變得明顯更高[15]。

綜上,基于長期視角,生態(tài)創(chuàng)新及其各維度都會對財務績效產(chǎn)生顯著的影響;但由于受內(nèi)外環(huán)境的影響,生態(tài)創(chuàng)新的各維度對財務績效可能會產(chǎn)生差異性作用結(jié)果。

1.2 生態(tài)創(chuàng)新與環(huán)境績效

環(huán)境績效是企業(yè)管理或不管理對其自然環(huán)境影響的戰(zhàn)略活動的結(jié)果[16]。生態(tài)創(chuàng)新以能源清潔和資源節(jié)約的戰(zhàn)略取代浪費、低效的能源實踐,從而避免或減少環(huán)境破壞[17],它更是企業(yè)減少有毒物質(zhì)排放的重要推動力[18]。如KRAUS等[19]、REHMAN等[20]以馬來西亞制造行業(yè)中的大型企業(yè)為研究對象,證實生態(tài)創(chuàng)新對環(huán)境績效具有正向促進作用。

在對生態(tài)創(chuàng)新進行維度細分的基礎上,LARBI SIAW等[21]研究發(fā)現(xiàn),生態(tài)產(chǎn)品、工藝和組織創(chuàng)新均能促進環(huán)境績效的改善。然而,也有學者得出了稍有差異的實證結(jié)果。如MEDINA等[22]以南美洲214家制造企業(yè)為樣本,研究發(fā)現(xiàn),生態(tài)組織、工藝創(chuàng)新均能顯著提高環(huán)境績效,但生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新與環(huán)境績效不存在顯著關聯(lián)。此外,在個案研究方面,CAI等[23]以杭州鋼鐵集團為例,發(fā)現(xiàn)企業(yè)所實施的包括環(huán)境治理體系和技術(shù)創(chuàng)新體系等在內(nèi)的5個循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略對其環(huán)境績效起到了顯著的促進作用。

綜上,雖然有少數(shù)研究表明,生態(tài)創(chuàng)新的某個細分維度對環(huán)境績效并不產(chǎn)生積極作用,但總體上生態(tài)創(chuàng)新對環(huán)境績效的促進作用已被大量學者所證實并形成了較統(tǒng)一的觀念;個別差異化實證結(jié)果可能取決于當?shù)靥厥獾氖袌霏h(huán)境。

1.3 生態(tài)創(chuàng)新與市場績效

市場績效反映了消費者期望的滿足程度和市場需求的實現(xiàn)程度[24]。生態(tài)創(chuàng)新可滿足消費者的綠色需求和引導市場對生態(tài)產(chǎn)品的需求,因此在市場份額、銷售量、顧客忠誠度等方面,實施生態(tài)創(chuàng)新的企業(yè)優(yōu)于其市場競爭對手[25]。其中,以中小制造企業(yè)為例,SINGH等[26]研究發(fā)現(xiàn),生態(tài)創(chuàng)新對企業(yè)的市場績效具有促進作用。

由于市場績效包含多個方面,以往研究也分別檢驗了生態(tài)創(chuàng)新對市場績效不同方面的影響作用。如以污染行業(yè)的企業(yè)為研究樣本,TRUONG等[27]113證實,生態(tài)創(chuàng)新對企業(yè)的市場價值具有正向影響作用。在將生態(tài)創(chuàng)新進行劃分的基礎上,XIE等[28]研究發(fā)現(xiàn),清潔生產(chǎn)和末端治理技術(shù)都與企業(yè)的綠色形象正相關。在具體個案研究方面,JIAO等[29]以中國葛洲壩集團有限公司為例,通過年報數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn),在實施生態(tài)創(chuàng)新決策后,該公司環(huán)保業(yè)務市場的收入獲得了極顯著的增長。

綜上,采取企業(yè)生態(tài)創(chuàng)新行為有利于企業(yè)向各利益相關者傳達其綠色形象,有利于提升市場對企業(yè)的信任程度;企業(yè)生態(tài)創(chuàng)新行為具有一定的門檻并且成功后會擁有先發(fā)優(yōu)勢,有利于企業(yè)對“生態(tài)市場”的擴張與保持。

1.4 生態(tài)創(chuàng)新與其他績效

除財務、環(huán)境和市場績效,ZHANG等[30]421、ADOMAKO[31]1609等還檢驗了生態(tài)創(chuàng)新對社會、員工績效等方面的影響作用。

社會績效是企業(yè)將使命付諸實踐時在共享社會價值觀方面的行為,尤其是企業(yè)在環(huán)境退化和保護等問題上的社會責任[32];它是企業(yè)的社會責任原則、社會響應過程以及與企業(yè)社會關系相關的政策、計劃和可觀察結(jié)果的配置[33]。ZHANG等[30]421證實,生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新有利于提高企業(yè)的社會績效;MAT DAHAN等[34]通過對2006-2017年發(fā)表的45篇實證文獻的梳理,發(fā)現(xiàn)生態(tài)工藝創(chuàng)新對企業(yè)的社會績效具有促進作用。同時,生態(tài)創(chuàng)新也會對員工績效產(chǎn)生影響。如ADOMAKO[31]1609研究發(fā)現(xiàn),生態(tài)創(chuàng)新與中小企業(yè)的員工增長顯著相關。

2 生態(tài)創(chuàng)新與企業(yè)績效之間的調(diào)節(jié)變量研究

由于以往研究關于生態(tài)創(chuàng)新對企業(yè)績效各維度的作用結(jié)果存在一定的分歧,學者們開始探究影響生態(tài)創(chuàng)新與企業(yè)績效關系的情境因素,并選擇了環(huán)境動態(tài)性、綠色形象等作為調(diào)節(jié)變量。

2.1 環(huán)境動態(tài)性

環(huán)境動態(tài)性是指企業(yè)外部環(huán)境的變化率和變化的不可預測性[35];它是行業(yè)內(nèi)組織規(guī)模和數(shù)量的增加、技術(shù)變革速度的增加及其在整個行業(yè)中的擴散等多種力量共同作用的結(jié)果[36]。環(huán)境動態(tài)性也已被多個領域證實是影響行為與績效之間關系的調(diào)節(jié)變量,如環(huán)境掃描與企業(yè)績效[37]、搜索戰(zhàn)略與企業(yè)績效[38]、管理創(chuàng)新與企業(yè)績效[39]等。

在動態(tài)環(huán)境下,企業(yè)已有的產(chǎn)品易于過時,而通過生態(tài)創(chuàng)新,企業(yè)可更好滿足消費者的需求,實現(xiàn)績效的增長。其中,CHAN等[40]研究證實,環(huán)境動態(tài)性在綠色產(chǎn)品創(chuàng)新對企業(yè)成本效率和盈利性的影響過程中起到了調(diào)節(jié)作用;文獻[21]進一步發(fā)現(xiàn),技術(shù)的進步、激烈的市場競爭、不斷變化的家庭需求等形式的市場動態(tài)性增強了生態(tài)產(chǎn)品和生態(tài)組織創(chuàng)新對企業(yè)可持續(xù)績效的經(jīng)濟維度的正向影響。

2.2 綠色形象

企業(yè)形象是公眾持有的對企業(yè)的心理形象或看法,它與企業(yè)的產(chǎn)品、服務、服務人員和客戶之間的溝通質(zhì)量等密切關聯(lián)[41],而綠色形象指消費者心目中與環(huán)境承諾和環(huán)境問題相關的一系列認知[42]。企業(yè)實施生態(tài)創(chuàng)新戰(zhàn)略后,往往會產(chǎn)生更高價格水平的綠色產(chǎn)品,而消費者通常不愿意為綠色產(chǎn)品屬性支付高價,但企業(yè)的綠色形象會增加消費者對產(chǎn)品的信任度,影響消費者的購買意愿,因此綠色形象會增強生態(tài)創(chuàng)新對企業(yè)績效的正向影響[43]。

2.3 其他調(diào)節(jié)變量

除環(huán)境動態(tài)性、綠色形象外,以往的研究還發(fā)現(xiàn)環(huán)境關注度[46]、資源承諾[47]、資源投入[48]、綠色信任[49]5379、文化和國家經(jīng)濟發(fā)展狀況[50]等變量在生態(tài)創(chuàng)新對企業(yè)績效的影響過程中起到調(diào)節(jié)作用。如生態(tài)創(chuàng)新實踐和財務績效之間的關系受到資源承諾的影響,資源投入越大,生態(tài)創(chuàng)新實踐與財務績效之間的正相關關系就越強[51];管理者的注意力配置會影響到企業(yè)的資源分配和將創(chuàng)新轉(zhuǎn)化為績效的過程,其中管理者環(huán)境關注度會強化生態(tài)工藝創(chuàng)新對企業(yè)績效的正向影響,但不會強化生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新的績效作用;生態(tài)創(chuàng)新對財務績效的正向影響會隨著企業(yè)研發(fā)投資水平的增加而增強。此外,文獻[50]通過元分析還發(fā)現(xiàn),生態(tài)創(chuàng)新與企業(yè)績效之間的關系受到文化和國家經(jīng)濟發(fā)展狀況等因素的調(diào)節(jié)。

3 生態(tài)創(chuàng)新與企業(yè)績效之間的中介變量

3.1 競爭優(yōu)勢

競爭優(yōu)勢是企業(yè)在優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務方面超越其競爭對手的能力,當競爭對手無法復制企業(yè)在市場上獲得的優(yōu)勢時,企業(yè)就會獲得戰(zhàn)略優(yōu)勢,當企業(yè)能識別、改善和再造資源時,就可實現(xiàn)可持續(xù)優(yōu)勢[54]。創(chuàng)新是企業(yè)獲取競爭優(yōu)勢的重要源泉,具有異質(zhì)價值的創(chuàng)新可帶來可持續(xù)的競爭優(yōu)勢,而具有同質(zhì)價值的創(chuàng)新會迅速擴散,但只能帶來暫時的競爭優(yōu)勢[55]。具有競爭優(yōu)勢的企業(yè)可通過以相同或更高的利潤率銷售更多具有戰(zhàn)略優(yōu)勢的產(chǎn)品來提高其財務業(yè)績[56]。

QIU等[57]、JUO等[58]等以不同的樣本證實,利用型生態(tài)創(chuàng)新、探索型生態(tài)創(chuàng)新、生態(tài)產(chǎn)品創(chuàng)新等對企業(yè)的競爭優(yōu)勢具有正向影響作用,而競爭優(yōu)勢對企業(yè)績效的影響已被以往的研究證實[59]。此外,ZAMEER等[60]研究表明,綠色競爭優(yōu)勢在綠色工藝創(chuàng)新與企業(yè)環(huán)境績效之間的關系中起到了部分中介的作用。

3.2 資源獲取

資源基礎理論認為,為創(chuàng)造競爭優(yōu)勢和實現(xiàn)卓越的長期績效,企業(yè)需要擁有寶貴的稀缺資源[61]。資源的獲取促使企業(yè)適應特定的物理、技術(shù)、文化和社會環(huán)境,在更廣泛的系統(tǒng)中互動[62],并與廣泛的利益相關者建立并維持關系[63]。企業(yè)通過開展生態(tài)創(chuàng)新活動,可實現(xiàn)社會合法性、獲取更多的資源、緩解企業(yè)的資金約束等,進而提升企業(yè)績效。如彭雪蓉等[64]以浙江省101家中小企業(yè)為樣本,研究證實,資源獲取在生態(tài)工藝創(chuàng)新與企業(yè)績效之間起到部分中介作用,在生態(tài)管理創(chuàng)新與企業(yè)績效之間起到完全中介作用;于飛等[65]發(fā)現(xiàn),生態(tài)創(chuàng)新正向影響政府、股東、消費者和員工對企業(yè)的支持,但在國有和非國有企業(yè)中存在差異。

3.3 其他中介變量

除競爭優(yōu)勢和資源獲取外,少數(shù)學者的研究還間接表明盈余信息含量[66]、生產(chǎn)效率[67]、組織合法性[68]107等變量的潛在中介作用。如楊栩等[68]107以新創(chuàng)企業(yè)為研究樣本并發(fā)現(xiàn),生態(tài)創(chuàng)新對企業(yè)合法性具有正向影響,而利益相關者關系嵌入性在兩者之間的關系中起到部分中介作用;TRUONG等[27]113研究證實,合法性在生態(tài)創(chuàng)新對企業(yè)價值影響過程中起到中介作用。此外,ZHANG等[30]413發(fā)現(xiàn),在生態(tài)創(chuàng)新對財務績效的影響過程中,環(huán)境和社會績效起到了中介作用。由于企業(yè)績效是企業(yè)經(jīng)營行為過程與結(jié)果的綜合體,其最終結(jié)果的呈現(xiàn)受到眾多因素的交互影響。以往學者從異質(zhì)化、多路徑等考察生態(tài)創(chuàng)新行為對企業(yè)績效產(chǎn)生的影響,有利于兩者之間的內(nèi)在關聯(lián)清晰化并為政策制定者提供借鑒,進而激發(fā)企業(yè)開展生態(tài)創(chuàng)新的積極性。

4 研究展望

本研究在回顧和梳理已有文獻的基礎上,厘清了以往研究中一直存在的兩個問題：生態(tài)創(chuàng)新與企業(yè)績效各維度之間會存在著何種關系;生態(tài)創(chuàng)新作用于企業(yè)績效的內(nèi)在機理是什么。為更好推動生態(tài)創(chuàng)新與企業(yè)績效之間的關系研究,本研究認為未來研究可從以下3個方面加以深化：

(1) 進一步厘清企業(yè)績效的定義、維度構(gòu)成與測量指標?，F(xiàn)有關于生態(tài)創(chuàng)新的構(gòu)成與測量研究已趨于成熟,然而關于企業(yè)績效的定義,現(xiàn)有研究中并未出現(xiàn)指標性概念,不同研究者依據(jù)行為和過程視角,將企業(yè)績效劃分為多種差異化的類型。關于企業(yè)績效維度的劃分,也僅在將企業(yè)績效劃分為財務和非財務指標方面達成一致,但對于非財務指標的劃分,多數(shù)觀點并不一致。企業(yè)績效定義的不同、維度劃分與測量指標選擇的不同,導致學者們對于生態(tài)創(chuàng)新與企業(yè)績效關系實證研究結(jié)果的大相徑庭。因此,未來研究需要對企業(yè)績效的概念內(nèi)涵給予清晰的界定;加強企業(yè)績效維度劃分與測量的研究,設計更貼合實際情況的測量方法,由此提高研究結(jié)論的準確性。

(2) 拓展生態(tài)創(chuàng)新與企業(yè)績效關系探索的研究方法。關于生態(tài)創(chuàng)新與企業(yè)績效關系的研究方法方面,以往的學者基本上都采用二手數(shù)據(jù)進行分析。此種研究方法的優(yōu)勢在于數(shù)據(jù)來源的便利性和可得性,但也具有一定的缺陷。由于二手數(shù)據(jù)更新不及時,使得樣本研究存在滯后性,所得出的實證結(jié)果可能與現(xiàn)實情況存在一定的差距,難以為當下管理者提供有效和可靠的理論建議。因此,未來研究可將問卷研究、案例研究、仿真研究等多種方法綜合使用。如在當前有關生態(tài)創(chuàng)新與企業(yè)績效實證結(jié)果不一的背景下,未來研究者可采用元分析方法進一步探究兩者之間的關系。

(3) 深化生態(tài)創(chuàng)新與企業(yè)績效關系的內(nèi)在機理研究。復雜且動態(tài)的生存環(huán)境,使得企業(yè)的任何行為很難再單一模仿并得到公式化結(jié)果。本研究在系統(tǒng)性梳理后發(fā)現(xiàn),關于這方面的文獻在數(shù)量和質(zhì)量上仍存在不足,而且大多數(shù)研究僅對單一因素加以考慮,并不能較完善反映兩者之間的關系。因此,未來的研究應深入和細化探索這兩者關系的內(nèi)在機理。如可將企業(yè)的認知結(jié)構(gòu)、管理者的風格等納入研究框架,并探討不同因素之間的交互作用等。