□劉 娟

（閩南理工學(xué)院財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)學(xué)院，福建 泉州 362700）

繼我國實(shí)施新農(nóng)村建設(shè)以來，黨的十九大又提出了鄉(xiāng)村振興這一重大戰(zhàn)略，再一次將“三農(nóng)”問題上升到一個(gè)新高度。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響著我國整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度與質(zhì)量，而鄉(xiāng)村振興這一重大戰(zhàn)略直接影響農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體水平。鄉(xiāng)村振興涉及農(nóng)村社會(huì)、文化、政治、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)健康以及農(nóng)民福祉等方面，涵蓋了宜居的生態(tài)環(huán)境、文明的鄉(xiāng)風(fēng)、富裕的生活、有效的治理以及興旺發(fā)達(dá)的產(chǎn)業(yè)，這些方面互相影響、相互作用[1]。其中農(nóng)村經(jīng)濟(jì)是影響這些方面最直接最基礎(chǔ)的因素，只有發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，提高農(nóng)民收入水平，才能為鄉(xiāng)村其他方面的振興提供基礎(chǔ)支撐。鄉(xiāng)村振興的主要目標(biāo)和任務(wù)是改善農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境、提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，提高農(nóng)民收入，體現(xiàn)“以人民為中心”的思想理念。經(jīng)過三十年的經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)比城市經(jīng)濟(jì)落后很多，主要是因?yàn)樵缙跊]有相應(yīng)的金融制度、后期的金融制度落后，也沒有完善金融基礎(chǔ)設(shè)施和金融服務(wù)體系，農(nóng)村的金融資源獲得性和使用性都不高。文章分析了我國鄉(xiāng)村振興的金融支持問題，提出推進(jìn)農(nóng)村金融改革與創(chuàng)新的對(duì)策和建議。

1 我國鄉(xiāng)村振興的現(xiàn)狀

目前我國鄉(xiāng)村振興取得了顯著的成果。從頒布實(shí)施的各項(xiàng)意見、規(guī)劃、工作條例來看，鄉(xiāng)村振興的制度框架趨于完善，為建立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制、實(shí)施績效考核、落實(shí)責(zé)任提供了制度保障。從2021 年6 月發(fā)布的《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施報(bào)告（2020 年）》相關(guān)數(shù)據(jù)可以看出，超過1 000 萬人返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)，人才回流到農(nóng)村。農(nóng)村環(huán)境優(yōu)化治理成效顯著，基本實(shí)現(xiàn)了綠色發(fā)展，農(nóng)藥化肥施用量逐年下降，近80%的禽畜糞污得到了綜合治理和利用，極大地改善了農(nóng)民的居住環(huán)境。經(jīng)濟(jì)方面，農(nóng)民收入比2010 年翻一番，居民人均可支配收入近1.8 萬元，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)收入超過23 萬億元，農(nóng)村線上零售收入額近1.8 億元，在新冠肺炎疫情的嚴(yán)重影響之下我國實(shí)現(xiàn)了全面建成小康社會(huì)的總體目標(biāo)。隨著農(nóng)業(yè)科技的進(jìn)步，2021 年上半年我國糧食產(chǎn)量創(chuàng)歷史新高，產(chǎn)量高達(dá)1 458 億kg，農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率超60%，農(nóng)業(yè)機(jī)械化覆蓋率超70%。鄉(xiāng)村休閑旅游業(yè)蓬勃發(fā)展，鄉(xiāng)村振興穩(wěn)步推進(jìn)。從一片向好的數(shù)據(jù)來看，我國的鄉(xiāng)村振興取得了階段性勝利，在此基礎(chǔ)上，要實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)興、農(nóng)民富、縮小城鄉(xiāng)差距等目標(biāo)還需要進(jìn)一步發(fā)展農(nóng)村整體經(jīng)濟(jì)。

1.1 產(chǎn)業(yè)振興

首先，要發(fā)展產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，如一些古村落風(fēng)景宜人，地理環(huán)境優(yōu)越，稍加修繕整理就能煥發(fā)新的生機(jī)，可結(jié)合當(dāng)?shù)貧v史文化發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)，吸引游客體驗(yàn)鄉(xiāng)村生活，增加鄉(xiāng)村人氣。其次，要發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，如內(nèi)陸城市潛江，由小龍蝦趟出了一條三產(chǎn)融合之路，當(dāng)?shù)夭捎霉?農(nóng)戶的模式拓寬了農(nóng)民的增收渠道，吸引在城市打拼的農(nóng)民回村工作生活，農(nóng)村有了基本的產(chǎn)業(yè)支撐才能留住人，才能有欣欣向榮的景象。再次，隨著科技的發(fā)展，科技興農(nóng)、智力支農(nóng)已是必經(jīng)之路?？稍谵r(nóng)作物耕種、灌溉、施肥、收割等環(huán)節(jié)展現(xiàn)科技的魅力，節(jié)省更多的資源，解放勞動(dòng)力。最后，隨著現(xiàn)代化機(jī)器的引入，發(fā)展農(nóng)村規(guī)模經(jīng)濟(jì)、整合資源、提高土地使用效率、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化也是發(fā)展經(jīng)濟(jì)的必由之路。

1.2 人才振興

鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興與人才振興相輔相成、息息相關(guān)。有健康良性的農(nóng)村產(chǎn)業(yè)才能吸引人才回流，有技能、有頭腦、有思想的人才回農(nóng)村發(fā)展才會(huì)使農(nóng)村產(chǎn)業(yè)走向科技化，鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)才會(huì)活起來。隨著科技與人工智能的發(fā)展，我國農(nóng)村社會(huì)也逐步朝科技化方向發(fā)展，但是局限于地理環(huán)境、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)的支撐，很多現(xiàn)代化的機(jī)器都不能推廣使用，所以需要大量的優(yōu)秀人才深入農(nóng)村。受過高等教育的年輕人有技術(shù)、懂市場(chǎng)、懂生產(chǎn)，可以作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的領(lǐng)頭人，帶動(dòng)家鄉(xiāng)振興，帶領(lǐng)村民致富增收。

1.3 文化振興

文化是軟實(shí)力，經(jīng)濟(jì)技術(shù)是硬實(shí)力。農(nóng)村社會(huì)文化經(jīng)過長久的積淀，隨著社會(huì)的進(jìn)步，農(nóng)村的文明程度應(yīng)受到重視。應(yīng)在保留農(nóng)村淳樸民風(fēng)的基礎(chǔ)上，從思想上消除城鄉(xiāng)對(duì)立及一些愚昧的舊俗。因此需要發(fā)揮文化的作用，讓農(nóng)村社會(huì)進(jìn)入嶄新的繁榮時(shí)期。

1.4 生態(tài)需求

鄉(xiāng)村振興后的農(nóng)村面貌應(yīng)呈現(xiàn)青山綠水、干凈整潔、空氣清新、欣欣向榮的景象。在早期一味地追求經(jīng)濟(jì)而忽視了環(huán)境保護(hù)以及生態(tài)的可持續(xù)性，耕地工業(yè)化污染嚴(yán)重、垃圾填埋沒有做好規(guī)劃、農(nóng)民缺乏環(huán)境保護(hù)意識(shí)、隨意砍伐樹木等都給農(nóng)村的生態(tài)環(huán)境帶來了嚴(yán)重的影響。局限于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，早些年很多農(nóng)民家中沒有廁所，對(duì)家畜的排泄物處置也較隨意，這也致使農(nóng)村衛(wèi)生不達(dá)標(biāo)，影響農(nóng)民生產(chǎn)生活。所以鄉(xiāng)村振興需要在整治農(nóng)村生態(tài)環(huán)境方面下工夫，生態(tài)環(huán)境好了也會(huì)吸引人才回鄉(xiāng)發(fā)展，從而支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，助力鄉(xiāng)村振興。

2 我國鄉(xiāng)村振興的金融需求

2.1 農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的金融需求

農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施包括防洪筑堤、農(nóng)田水利、鄉(xiāng)村道路、農(nóng)村電網(wǎng)建設(shè)與維護(hù)、飲水安全以及公共廁所等工程。這些基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)與維護(hù)都需要資金支持，由于區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展不均衡，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施水平差距大，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施落后，這是鄉(xiāng)村振興的薄弱環(huán)節(jié)，但也是關(guān)鍵一環(huán)，因?yàn)橹挥型晟苹A(chǔ)設(shè)施，改善鄉(xiāng)村風(fēng)貌，才能使農(nóng)民享受到鄉(xiāng)村振興的成果。在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)過程中要投入大量的人力、物力、財(cái)力，雖然有財(cái)政資金的支持，但是也需要農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)根據(jù)政策創(chuàng)新金融產(chǎn)品、推出基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款產(chǎn)品、吸引社會(huì)資金，為農(nóng)村基礎(chǔ)建設(shè)提供專業(yè)的金融服務(wù)。

2.2 農(nóng)村生態(tài)環(huán)境建設(shè)的金融需求

2017 年中央一號(hào)文件明確提出了田園綜合體，這是集生態(tài)宜居、文化傳播以及產(chǎn)業(yè)興旺為一體的農(nóng)村新型發(fā)展模式。生態(tài)宜居的必備條件是青山綠水、藍(lán)天白云、人與自然和諧相處。由于前些年大力發(fā)展工業(yè)，部分農(nóng)村環(huán)境污染嚴(yán)重，為了治理霧霾、沙塵暴以及被污染的土地和水源，不得不種植大量植被。文化傳播也需要有相應(yīng)的載體，如鄉(xiāng)村休閑旅游、新型農(nóng)產(chǎn)品研發(fā)、田園社區(qū)等，這些與農(nóng)村產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展息息相關(guān)。在改善農(nóng)村生態(tài)環(huán)境、文化傳播的過程中都需要綠色債券、金融顧問、產(chǎn)業(yè)基金等農(nóng)村金融的支持。

2.3 農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展的金融需求

農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性不言而喻，同時(shí)在很大程度上影響科學(xué)技術(shù)傳播。促進(jìn)產(chǎn)業(yè)高效發(fā)展的首要任務(wù)是提高農(nóng)業(yè)收入。從種下一粒種子到糧食收進(jìn)糧倉，每一個(gè)環(huán)節(jié)都離不開現(xiàn)代化的農(nóng)業(yè)技術(shù)，研發(fā)和培育優(yōu)質(zhì)的糧食種子，創(chuàng)新便捷的灌溉技術(shù)、高效的現(xiàn)代化收割機(jī)械，都需要大量的資金支持，所以農(nóng)村金融支持必不可少。

另外，要想農(nóng)村產(chǎn)業(yè)興旺，推進(jìn)一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展是必由之路，從農(nóng)產(chǎn)品的加工生產(chǎn)到銷售流通，需要建設(shè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，尤其在互聯(lián)網(wǎng)快速發(fā)展的時(shí)代，一些農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)為了擴(kuò)大規(guī)模需要資金支持，這就要求農(nóng)村金融提供便捷的金融服務(wù)和多元的融資渠道[2]。

3 我國鄉(xiāng)村振興金融需求的特征

3.1 金融產(chǎn)品呈綜合化、多樣性的特點(diǎn)

相較于傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，鄉(xiāng)村振興過程中的產(chǎn)業(yè)發(fā)展層次多樣，涉及多方面利益主體。傳統(tǒng)的農(nóng)村生產(chǎn)基本上是季節(jié)性的或短期的資金需求，主要集中在產(chǎn)業(yè)鏈的初始點(diǎn)，而且涉及的主體單一，對(duì)金融支持的需求簡單。鄉(xiāng)村振興背景下，從業(yè)主體涉及新型職業(yè)農(nóng)民、傳統(tǒng)農(nóng)民、龍頭企業(yè)、家庭農(nóng)場(chǎng)以及農(nóng)民專業(yè)合作社等，經(jīng)營方式涉及農(nóng)產(chǎn)品的加工、銷售，農(nóng)業(yè)科技的研發(fā)和推廣運(yùn)用等方面。因此，銀行等金融機(jī)構(gòu)在金融產(chǎn)品與服務(wù)需求上不能僅滿足于單一的資金借貸，需要提供理財(cái)咨詢、期貨、貼現(xiàn)等復(fù)合型、多元化的金融產(chǎn)品和服務(wù)。鄉(xiāng)村多元化發(fā)展也增加了對(duì)除銀行以外的其他金融機(jī)構(gòu)的需求，如信貸公司、擔(dān)保公司、金融保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)[3]。

3.2 信貸資金趨于長期化、大額化發(fā)展

隨著農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展，我國多地開始了農(nóng)業(yè)規(guī)?；l(fā)展。規(guī)?；r(nóng)業(yè)需要大量的農(nóng)機(jī)設(shè)備，一般先進(jìn)的農(nóng)機(jī)設(shè)備價(jià)格不菲，需要的信貸資金額度也較高。另外，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)周期長、耗資大。隨著農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的多層次發(fā)展，一些新型職業(yè)農(nóng)民和家庭農(nóng)場(chǎng)開始發(fā)展農(nóng)家樂、養(yǎng)殖業(yè)。建立冷庫及擴(kuò)展生產(chǎn)線，每個(gè)環(huán)節(jié)都離不開大量的資金支持。因此，相較于早期農(nóng)民的資金需求，現(xiàn)階段農(nóng)村金融的需求呈現(xiàn)大額化、長期化的發(fā)展趨勢(shì)[4]。

3.3 農(nóng)村金融呈現(xiàn)信息化發(fā)展

一方面，隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，農(nóng)民接觸外界的信息也越來越多，但并不是信息量越大越好，農(nóng)民受限于自身的知識(shí)水平，不能及時(shí)捕捉有效的信息，這就要求金融服務(wù)機(jī)構(gòu)能有效篩選對(duì)農(nóng)民有用的信息，過濾一些虛假不實(shí)的信息，避免農(nóng)民上當(dāng)受騙。另一方面，在互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展的基礎(chǔ)上，大數(shù)據(jù)和人工智能迅速被應(yīng)用，惠及到資金流動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，尤其在資金結(jié)算方面，實(shí)現(xiàn)了全方位網(wǎng)絡(luò)化和信息化服務(wù)，能夠幫助農(nóng)村產(chǎn)業(yè)主體有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和資金配置[5]。

4 我國鄉(xiāng)村振興金融支持存在的問題

4.1 缺乏完善的政策制度和保障體系

農(nóng)村土地歸集體所有，宅基地也屬于村集體所有，土地的所有權(quán)、承包權(quán)、經(jīng)營權(quán)“三權(quán)”分立，使得農(nóng)村地區(qū)房屋產(chǎn)權(quán)的界定以及產(chǎn)權(quán)的流轉(zhuǎn)相對(duì)復(fù)雜，加之我國農(nóng)村地區(qū)金融行業(yè)擔(dān)保機(jī)制滯后，沒有相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制，這就使得很多中小企業(yè)在融資擔(dān)保過程中承受巨大的風(fēng)險(xiǎn)。2015 年9 月中國人民銀行下發(fā)《關(guān)于全面推進(jìn)中小企業(yè)和農(nóng)村信用體系建設(shè)的意見》明確指出，農(nóng)村地區(qū)應(yīng)加快建立市場(chǎng)化、地域化的信用信息服務(wù)平臺(tái)，積極引入社會(huì)征信機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)社會(huì)資本吸收，鼓勵(lì)成立獨(dú)立的第三方征信服務(wù)機(jī)構(gòu)。以甘肅省為例，經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好的地區(qū)金融征信服務(wù)平臺(tái)較少，建設(shè)過程緩慢，很多數(shù)據(jù)采集工作流于表面，已經(jīng)搭建好的金融征信平臺(tái)業(yè)務(wù)模式也很單一，基本上只提供一些咨詢服務(wù)。經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢、落后的地區(qū)基本上沒有金融征信服務(wù)平臺(tái)，由此可見，金融服務(wù)平臺(tái)覆蓋率較低。在鄉(xiāng)村振興過程中，金融行業(yè)對(duì)于消費(fèi)者權(quán)益的保護(hù)也較欠缺，由于農(nóng)村地區(qū)金融知識(shí)普及不夠，大多數(shù)人缺乏專業(yè)知識(shí)，在消費(fèi)過程中容易遭遇金融欺詐，制約了正規(guī)綠色金融產(chǎn)品的推廣，嚴(yán)重影響了農(nóng)村金融環(huán)境的良性發(fā)展[6]。

4.2 農(nóng)村金融服務(wù)體系單一

自改革開放以來，經(jīng)過了經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，目前我國已成為世界第二大經(jīng)濟(jì)體，我國的金融體系也日趨完善，尤其是銀行業(yè)的發(fā)展超過了保險(xiǎn)和信托等其他金融機(jī)構(gòu)。目前我國銀行業(yè)自上而下由大型商業(yè)銀行、城市銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行機(jī)構(gòu)組成，調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這些機(jī)構(gòu)真正能夠解決“三農(nóng)”問題、為鄉(xiāng)村振興助力的服務(wù)內(nèi)容并不多。商業(yè)銀行主要以盈利為目的，西北農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)落后，商業(yè)銀行可發(fā)掘的盈利業(yè)務(wù)不多，所以當(dāng)?shù)鼗旧峡床坏睫r(nóng)村商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)。當(dāng)?shù)刈钇毡榈氖青]政儲(chǔ)蓄銀行，但是郵政儲(chǔ)蓄銀行以儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)為主，不提供貸款業(yè)務(wù)。近年來，由于新冠肺炎疫情的影響，全球經(jīng)濟(jì)下滑，美國硅谷銀行倒閉為金融業(yè)敲響了警鐘，商業(yè)銀行可能承受更大的金融風(fēng)險(xiǎn)，因此其更傾向于投資風(fēng)險(xiǎn)較小的政府基金類項(xiàng)目，而不愿意投資風(fēng)險(xiǎn)大、回報(bào)周期長的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目。

5 我國金融支持鄉(xiāng)村振興的策略

5.1 完善農(nóng)村金融制度體系

農(nóng)村金融助力農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)鄉(xiāng)村振興有明顯的促進(jìn)作用?；谀壳安煌晟频慕鹑隗w系，政府應(yīng)發(fā)揮引導(dǎo)作用，降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的門檻，允許小貸公司進(jìn)入農(nóng)村地區(qū)，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民提供金融服務(wù)。政府應(yīng)鼓勵(lì)資本將保險(xiǎn)或者信托等金融機(jī)構(gòu)設(shè)立在農(nóng)村地區(qū)，多種類的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)駐能夠提供多元化的融資渠道，也能起到積極的競爭作用。政府應(yīng)設(shè)立民間監(jiān)督機(jī)制。雖然金融機(jī)構(gòu)有銀保監(jiān)的監(jiān)督，但缺乏民間監(jiān)督，有效的民間監(jiān)督能對(duì)完善農(nóng)村金融制度體系產(chǎn)生積極作用，避免出現(xiàn)套取國家財(cái)政資金的金融機(jī)構(gòu)。

5.2 提供多元的金融服務(wù)

文化、風(fēng)俗等因素注定了農(nóng)村地區(qū)的復(fù)雜性，因此也決定了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的復(fù)雜性。農(nóng)民的思想觀念和投資觀念比較保守，大多數(shù)人很難接受不熟悉的金融產(chǎn)品，尤其是有過被欺詐經(jīng)歷之后更難接受除了存定期之外的其他投資理財(cái)項(xiàng)目，更不用說投資農(nóng)家樂、田園社區(qū)等鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目。這就要求金融機(jī)構(gòu)提供正規(guī)且多元的融資服務(wù)，如推出期限長、利率低、擔(dān)保抵押門檻低的貸款品種，并且派專業(yè)人員為農(nóng)民詳細(xì)講解，對(duì)貸款合同條款一一解讀，普及一些金融知識(shí)，將選擇權(quán)交到農(nóng)民手上，在農(nóng)村社會(huì)形成寬松、平穩(wěn)的金融環(huán)境，進(jìn)一步推動(dòng)農(nóng)村金融發(fā)展，從而更好地助力鄉(xiāng)村振興。

6 結(jié)束語

我國鄉(xiāng)村振興取得了階段性的勝利，農(nóng)民的生活環(huán)境也有了質(zhì)的改變。但是在發(fā)展過程中，宜居的生態(tài)環(huán)境、良好的基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的發(fā)展都離不開經(jīng)濟(jì)發(fā)展。經(jīng)濟(jì)發(fā)展是基礎(chǔ)，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)離不開農(nóng)村金融，由于歷史的局限性，農(nóng)村金融發(fā)展緩慢，不能適應(yīng)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略要求，存在農(nóng)村金融體系不健全、金融機(jī)構(gòu)單一且覆蓋率低、提供的金融產(chǎn)品較少等問題，金融服務(wù)也基本流于形式。因此，為了更好地助力鄉(xiāng)村振興，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、完善農(nóng)村金融制度體系、提供多元的金融產(chǎn)品迫在眉睫。