萬畢彥 徽商銀行股份有限公司

互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)成為了現(xiàn)如今我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的有效推動(dòng)力，讓區(qū)域之間的聯(lián)系更加緊密，也使人們的生活更加方便。銀行支付結(jié)算作為一種現(xiàn)代化結(jié)算方法，一直處于高速發(fā)展的階段。在銀行支付結(jié)算的過程中，智能化技術(shù)應(yīng)用良好，為人們的生活提供了便捷的條件，但是在這個(gè)過程中也產(chǎn)生了一些風(fēng)險(xiǎn)問題。本文探討網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下銀行支付結(jié)算的影響因素及相應(yīng)的對(duì)策，期望能夠更好地促進(jìn)我國(guó)金融體系的完善，為人們的生活提供方便。

一、當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下銀行支付結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)分析

網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，為人們的生活提供了各種各樣的便利條件，使人們生活中的各部分工作能夠更加順利的開展，也讓人們的溝通和交流更加簡(jiǎn)單，使人們的距離越來越近。網(wǎng)絡(luò)環(huán)境為銀行支付結(jié)算完成創(chuàng)造了良好的條件，但是與此同時(shí)，其中也會(huì)出現(xiàn)一些支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，比如說在對(duì)用戶賬戶進(jìn)行管理時(shí)存在的風(fēng)險(xiǎn)，以及用戶在移動(dòng)支付環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)，還有銀行內(nèi)部控制管理效果不足等，除此之外，還會(huì)涉及到一些新型的犯罪方式，導(dǎo)致銀行支付結(jié)算工作在開展的過程中，可能會(huì)出現(xiàn)安全性方面的問題，因而影響到銀行支付結(jié)算的實(shí)際成果。

（一）新型犯罪方式產(chǎn)生的影響

近些年移動(dòng)支付在人們的日常生活中實(shí)現(xiàn)了廣泛而普遍的應(yīng)用，但是相比較于微信以及支付寶等平臺(tái)實(shí)現(xiàn)的個(gè)人賬戶快捷支付方式來說，對(duì)公賬戶的移動(dòng)支付功能相對(duì)更加低效，場(chǎng)景的使用會(huì)更加單一，在支付的過程中存在極大的限制。另外，社會(huì)發(fā)展過程中新型的犯罪方式比較多樣化，存在買賣賬戶的行為，有一些違法犯罪分子在對(duì)銀行的業(yè)務(wù)流程了解的基礎(chǔ)上，掌握了豐富的經(jīng)驗(yàn)，他們就從這種銀行的交易體系中去挖掘可鉆的空子，尋找漏洞，導(dǎo)致銀行支付結(jié)算體系被破壞，讓銀行支付結(jié)算的審核壓力進(jìn)一步加大，在支付結(jié)算的過程中產(chǎn)生了一些安全隱患。

（二）在賬戶管理環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)

開設(shè)銀行結(jié)算賬戶的過程中，需要獲得個(gè)人以及單位的真實(shí)信息以及相關(guān)的文件證明資料，但是實(shí)際中可能還會(huì)存在銀行的存款人盜用他人的名義，或者是冒用他人的身份去開設(shè)銀行結(jié)算賬戶的現(xiàn)象，并基于此執(zhí)行一系列的違法犯罪活動(dòng)，甚至還會(huì)用虛構(gòu)的單位或者是已注銷的單位名稱去進(jìn)行開戶，還有一些單位可能會(huì)為了規(guī)避資金的監(jiān)管，以及為了內(nèi)部管理的方便，偽造多樣化的開戶證明文件，甚至還會(huì)通過開立虛假賬戶的方式來提供轉(zhuǎn)移非法資金的渠道。對(duì)于銀行來說，他們?cè)陂_設(shè)結(jié)算賬戶的過程中，如果沒有進(jìn)行嚴(yán)格的審核以及管理，可能為一些不法分子提供方便，從而導(dǎo)致出現(xiàn)了賬戶管理方面的風(fēng)險(xiǎn)隱患[1]。

（三）在移動(dòng)支付環(huán)節(jié)存在風(fēng)險(xiǎn)

移動(dòng)支付方法越來越先進(jìn)，應(yīng)用的范圍也越來越廣泛，人們使用移動(dòng)支付的功能來開展支付結(jié)算，而涉及到移動(dòng)支付的企業(yè)，對(duì)客戶的個(gè)人信息進(jìn)行了有效的掌握，但是他們?cè)诠芾淼倪^程中，可能會(huì)缺乏安全防范的意識(shí)，因此而導(dǎo)致客戶的個(gè)人信息被泄露，在管理客戶的過程中存在極大的安全隱患。在銀行移動(dòng)支付模式發(fā)展過程中，安全隱患的存在為欺詐事件形成創(chuàng)造了相應(yīng)的條件。因此要結(jié)合實(shí)際情況，采取更加科學(xué)合理的方法，分析移動(dòng)支付環(huán)節(jié)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，尋找具體解決策略，提升整體安全性水平，讓支付結(jié)算過程中的問題得到有效的控制[2]。

（四）銀行內(nèi)部控制水平有待提高

銀行在發(fā)展過程中建立了內(nèi)部控制體系，對(duì)銀行中的各部分業(yè)務(wù)工作進(jìn)行規(guī)范和管理，使銀行中的業(yè)務(wù)審核流程更加明確，核算的方法更加先進(jìn)和獨(dú)特，但是在具體的執(zhí)行過程中，內(nèi)部控制環(huán)節(jié)還存在一些問題，實(shí)際的落實(shí)和執(zhí)行效果并不是十分理想，內(nèi)部控制體系比較落后，導(dǎo)致銀行支付結(jié)算管理的工作效率受到了影響。一方面是銀行配置的內(nèi)部控制管理人員的綜合素質(zhì)水平不足，人員的專業(yè)性缺乏，崗位之間的溝通聯(lián)系不夠緊密，同時(shí)銀行制定出的內(nèi)部控制制度體系太過于僵硬，在具體應(yīng)用的過程中比較死板，工作人員又不會(huì)結(jié)合實(shí)際情況對(duì)其進(jìn)行調(diào)整，導(dǎo)致銀行內(nèi)部控制工作的作用無法得到充分的發(fā)揮。另外是在銀行的內(nèi)部控制管理過程中，缺乏上級(jí)部門的監(jiān)管，導(dǎo)致工作人員在工作時(shí)沒有集中注意力，也不夠努力，很多工作的開展思路太過于局限，工作人員的思想又比較落后，嚴(yán)重影響到內(nèi)部控制的成果。此外，在銀行中針對(duì)用戶賬戶信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)的復(fù)核環(huán)節(jié)，也會(huì)存在其他方面的問題，比如說數(shù)據(jù)的采集相對(duì)比較落后，銀行端獲取的信息可能并不是相關(guān)部門的實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)，兩者之間存在差異，同時(shí)還需要人工來對(duì)這些數(shù)據(jù)進(jìn)行再次的審核。另外是在采取人工復(fù)核方式的過程中，存在極大的局限性，由于賬戶的數(shù)量太多，如果僅僅依靠人工的方式來進(jìn)行定期的動(dòng)態(tài)審核，就會(huì)存在很大的不便性，會(huì)消耗人力資源以及時(shí)間，審核的效率也無法保障，因此嚴(yán)重影響到了內(nèi)部控制管理的成效[3]。

二、銀行結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的影響因素分析

銀行支付結(jié)算方式為人們的生活提供了便利，使人們的溝通交流越來越方便，但是在具體結(jié)算過程中，會(huì)存在眾多的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其影響因素進(jìn)行分析發(fā)現(xiàn)，主要涉及到銀行結(jié)算管理的監(jiān)督效果不理想，以及相關(guān)方面的法律法規(guī)體系完善性不足，還有客戶在支付結(jié)算過程中自身存在問題等，都可能會(huì)導(dǎo)致銀行支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)問題的產(chǎn)生。通過對(duì)這些問題進(jìn)行的研究和分析，能夠更好地幫助相關(guān)管理人員了解在銀行支付結(jié)算模式使用的過程中存在的不足，并尋找具體的完善對(duì)策，使銀行支付結(jié)算順利開展，讓支付的方法更加先進(jìn)，支付的效果更加及時(shí)。

（一）對(duì)于銀行結(jié)算管理的監(jiān)管不足

實(shí)際上，當(dāng)前在銀行的支付結(jié)算管理過程中，會(huì)發(fā)現(xiàn)存在很多的問題，但是主要原因還是來自于銀行本身缺乏監(jiān)管，由于銀行本身涉及到多樣化的業(yè)務(wù)內(nèi)容，這些業(yè)務(wù)的流程各不相同，銀行的業(yè)務(wù)繁忙，因此需要由人民銀行來建立更加科學(xué)有效的支付結(jié)算管理組織體系，使管理的效率更高，讓銀行以及不同機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)系更加緊密。但是實(shí)際中相關(guān)的組織體系的建設(shè)并不完善，同時(shí)人力資源的支持也比較缺乏，在銀行開展的支付結(jié)算管理過程中，他們沒有辦法及時(shí)的去發(fā)現(xiàn)問題的存在，并且結(jié)合實(shí)際去提供問題的解決思路，因而導(dǎo)致銀行的監(jiān)管不足，這就為一些有心之人提供了機(jī)會(huì)。另外，在銀行發(fā)展過程中，針對(duì)賬戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理時(shí)并沒有構(gòu)建形成完善的監(jiān)督管理體系，在開設(shè)賬戶之前對(duì)于開設(shè)賬戶人的身份篩查機(jī)制并不完善，在賬戶開設(shè)之后，也沒有結(jié)合實(shí)際情況對(duì)用戶的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評(píng)估，實(shí)現(xiàn)有差別的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。在賬戶的使用過程中，對(duì)于銀行賬戶的交易方式缺乏合理的監(jiān)管，嚴(yán)重影響支付結(jié)算管理效果[4]。

（二）相關(guān)的法律制度體系有待完善

現(xiàn)代金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展，促進(jìn)了金融體系的變革，國(guó)家方面針對(duì)支付結(jié)算制定出的法律法規(guī)，可能會(huì)體現(xiàn)出落后性，和實(shí)際的情況不再匹配。這些支付結(jié)算的法律法規(guī)，也無法為實(shí)際開展的支付結(jié)算管理工作提供法律方面的支持和保障。另外，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，我國(guó)涉及到的國(guó)際業(yè)務(wù)數(shù)量越來越多，種類越來越豐富，暴露出了更多的支付結(jié)算法律法規(guī)中的缺陷，導(dǎo)致相關(guān)工作的落實(shí)也受到了影響，使銀行支付結(jié)算管理環(huán)節(jié)的問題極為明顯[5]。

（三）客戶自身因素的影響

銀行會(huì)為身份信息完整的客戶辦理業(yè)務(wù)，但是有一些客戶在使用賬戶的過程中，可能會(huì)惡意拖欠貸款，他們本身的社會(huì)信用值較低，對(duì)于法律方面的認(rèn)識(shí)極為缺乏，可能會(huì)采取各種各樣的方式去逃避銀行的債務(wù)。另外有一些客戶可能會(huì)缺乏安全防范的意識(shí)，以及支付結(jié)算安全的意識(shí)，在具體交易的過程中，對(duì)于一些虛假的票據(jù)進(jìn)行的審查并不嚴(yán)格，因此而出現(xiàn)用戶被騙問題，使用戶遭受了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。另外，在銀行中針對(duì)支付結(jié)算方面的法律法規(guī)體系宣傳的效果不是十分明顯，有一些客戶可能并不了解相關(guān)方面的法律法規(guī)，企圖通過不正當(dāng)?shù)姆绞教颖軅鶆?wù)，在支付結(jié)算的過程中出現(xiàn)了問題[6]。

三、網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下銀行支付結(jié)算完善對(duì)策

對(duì)網(wǎng)絡(luò)支付環(huán)境下銀行支付結(jié)算環(huán)節(jié)出現(xiàn)的問題進(jìn)行分析，進(jìn)而提出相對(duì)應(yīng)的影響原因，之后結(jié)合實(shí)際情況，制定相應(yīng)的支付結(jié)算對(duì)策，包括由相關(guān)監(jiān)管部門來規(guī)范銀行支付結(jié)算的流程，以及相對(duì)應(yīng)的行為，使銀行支付結(jié)算賬戶管理體系更加完善，讓用戶的賬戶管理安全性得到提升，還有構(gòu)建更加豐富的支付結(jié)算模式，豐富支付的渠道和方法，以及加強(qiáng)銀行的內(nèi)部監(jiān)管工作，都能夠使網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下銀行支付結(jié)算工作順利開展，保障結(jié)算的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，為人們的出行和生活提供方便。

（一）加強(qiáng)監(jiān)管規(guī)范銀行支付結(jié)算的具體行為

為了更好地保障我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融體系的順利穩(wěn)定發(fā)展，讓支付結(jié)算的體系更加完善，讓支付的流程更加方便，需要重視銀行支付結(jié)算工作，強(qiáng)化監(jiān)管，規(guī)范在支付結(jié)算過程中的各部分行為，讓支付結(jié)算體系更加先進(jìn)，為客戶提供更高質(zhì)量的服務(wù)。在這個(gè)過程中，一方面是要明確中央銀行所占據(jù)的領(lǐng)導(dǎo)地位，由他們來負(fù)責(zé)支付結(jié)算的統(tǒng)一管理，要嚴(yán)格按照國(guó)家方面的相關(guān)規(guī)定和要求，為支付結(jié)算的監(jiān)管工作提供科學(xué)的法律保障制度。中央銀行需要制定出相對(duì)來說更加完善和具有約束力的支付結(jié)算制度體系和支付結(jié)算流程，讓整體支付結(jié)算的過程更加統(tǒng)一完整，使商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)支付結(jié)算的整個(gè)行為更加具有規(guī)范性，保障監(jiān)管工作的實(shí)際成效。另外是在開展監(jiān)管工作時(shí)使用的監(jiān)管方式一般是現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督相互結(jié)合的方式，從而能夠讓各部分的工作體系落實(shí)效果更好，并對(duì)銀行支付結(jié)算的實(shí)際情況產(chǎn)生全面的了解。此外，還需要構(gòu)建完善的商業(yè)銀行以及金融機(jī)構(gòu)支付結(jié)算統(tǒng)一管理的體系，各大商業(yè)銀行可以根據(jù)自己的實(shí)際情況，對(duì)整個(gè)體系中的內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范，讓機(jī)制和銀行的實(shí)際發(fā)展情況更加匹配，使相關(guān)的操作能夠在法律所允許和規(guī)定的范圍內(nèi)開展，讓支付結(jié)算的體系更加科學(xué)[7]。

（二）需要加強(qiáng)銀行支付結(jié)算賬戶的管理

通過開展銀行賬戶的有效管理，能夠更好地核對(duì)銀行中開戶人員和單位的身份信息，開展相應(yīng)的調(diào)查，在這個(gè)過程中強(qiáng)化電子證件照片的合理性應(yīng)用以及用戶個(gè)人信息的授權(quán)，針對(duì)不同的用戶群體進(jìn)行了差別化的管理模式，讓用戶賬戶中的信息分類更加明確，信息的內(nèi)容更加真實(shí)，同時(shí)也能夠更好地開展針對(duì)用戶的分級(jí)管理工作，讓傳統(tǒng)工作中存在的問題得到解決，使整體的系統(tǒng)更加完善和先進(jìn)。通過對(duì)用戶登錄權(quán)限進(jìn)行的設(shè)置，讓用戶在通過身份驗(yàn)證信息之后，就可以自動(dòng)完成系統(tǒng)的登錄。在開設(shè)賬戶的過程中，可以為客戶提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，并構(gòu)建相對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)信息庫(kù)，讓開戶資料的電子化效果得以實(shí)現(xiàn)，同時(shí)也可以讓客戶的開戶資料信息得到共享，讓整個(gè)開戶的流程更加方便和簡(jiǎn)單。同時(shí)還需要安排專業(yè)的部門來針對(duì)開戶過程的信息資料進(jìn)行監(jiān)管，在賬戶的管理過程中，需要構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，了解在賬戶管理過程中可能會(huì)存在的風(fēng)險(xiǎn)問題，并掌握法人的關(guān)鍵信息，讓風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)得到合理的劃分，讓后續(xù)工作順利進(jìn)行。當(dāng)用戶交易時(shí)，需要再次核對(duì)賬戶的身份信息，防止在交易過程中出現(xiàn)的賬戶風(fēng)險(xiǎn)問題[8]。

（三）豐富支付的渠道和方法

在當(dāng)前的互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下，使用移動(dòng)支付的應(yīng)用范圍越來越廣泛，這種支付的方式體現(xiàn)出了極大的優(yōu)勢(shì)，能夠讓支付結(jié)算管理的效率得到提升，同時(shí)也能夠解決在移動(dòng)支付過程中存在的各種問題，使移動(dòng)支付的作用得到充分的發(fā)揮，滿足人們?cè)诎l(fā)展和交流過程中各種需求。在此基礎(chǔ)上，要更好地完善移動(dòng)支付的體系和流程，建立更加完善的支付結(jié)算方法?，F(xiàn)如今銀行在發(fā)展過程中制定的網(wǎng)絡(luò)支付方式主要是包括繳費(fèi)支付、轉(zhuǎn)賬匯款以及投資理財(cái)?shù)?，同時(shí)也設(shè)立了不同的功能服務(wù)模塊，讓微信的小程序以及專屬的APP實(shí)現(xiàn)了普遍的推廣，客戶就能夠直接到相應(yīng)的功能模塊中，達(dá)到支付結(jié)算的目標(biāo)，使移動(dòng)支付過程中的一些問題得到了解決，也讓支付結(jié)算的方法更加方便，渠道具有多樣化，能夠?yàn)槿藗兊慕鹑谏钐峁┌踩苑矫娴谋Ｕ蟍9]。

（四）構(gòu)建更加完善的銀行內(nèi)控制度體系

銀行在發(fā)展的過程中，需要正確認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制環(huán)節(jié)存在的具體問題，了解在支付結(jié)算過程中存在的各部分風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真尋找內(nèi)部控制體系中存在的安全隱患，對(duì)其加以關(guān)注，提供具體的解決和完善的思路。充分了解支付結(jié)算的客觀需求之后，讓內(nèi)部控制體系得到進(jìn)一步的健全和完善，保障內(nèi)部控制的成果。在這個(gè)過程中，可以根據(jù)支付結(jié)算的不同類型，對(duì)內(nèi)部控制工作中的實(shí)際內(nèi)容進(jìn)行合理的劃分，設(shè)置內(nèi)部控制責(zé)任制度，安排每一位工作人員的工作內(nèi)容，使內(nèi)部控制人員的配置效果更加準(zhǔn)確和具體，讓工作人員的態(tài)度更加端正，讓支付結(jié)算管理的效果得到提高。同時(shí)銀行還可以對(duì)自己的發(fā)展情況進(jìn)行準(zhǔn)確的分析，判斷未來的發(fā)展方向和趨勢(shì)，調(diào)整內(nèi)部控制的模式和流程，讓內(nèi)部控制體系能夠和實(shí)際的支付結(jié)算工作之間產(chǎn)生緊密的結(jié)合，使內(nèi)部控制工作中各部分的內(nèi)容得到規(guī)劃，讓銀行中的工作人員對(duì)其產(chǎn)生了解，充分體現(xiàn)出內(nèi)部控制工作的重要價(jià)值，防止在銀行支付結(jié)算系統(tǒng)中出現(xiàn)不必要的損失，而影響到銀行的發(fā)展腳步[10]。

結(jié)語：總而言之，互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下銀行支付結(jié)算會(huì)受到多方面因素的影響，為了更好地解決這些問題，需要構(gòu)建完善的監(jiān)管體系，并健全相關(guān)的法律基礎(chǔ)，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型和發(fā)展。