畢嵐欣 楊啟涵

摘要：隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)對(duì)于刑事風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)逐步加強(qiáng)，但是民營企業(yè)中的刑事合規(guī)制度在當(dāng)前我國仍屬于制度空白。企業(yè)的刑事風(fēng)險(xiǎn)相較于其他風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性較高，一旦發(fā)生可能會(huì)造成企業(yè)的毀滅性影響，而刑事合規(guī)制度可以在一定程度上通過企業(yè)的自我監(jiān)管來減輕刑罰，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也可以節(jié)約司法資源?；谖覈?dāng)前的企業(yè)刑事合規(guī)制度的需求，我國應(yīng)當(dāng)在企業(yè)中建立有效的刑事合規(guī)體系，控制企業(yè)的刑事犯罪可能性，同時(shí)在司法的干預(yù)下將刑事合規(guī)納入法定刑的考量，構(gòu)建附條件不起訴制度在刑事合規(guī)制度中的應(yīng)用，推進(jìn)民營企業(yè)中刑事合規(guī)制度的建立。

關(guān)鍵詞：民營企業(yè)；刑事合規(guī)；制度建構(gòu)

中圖分類號(hào)：D9文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2022.24.074

1民營企業(yè)中引入刑事合規(guī)的價(jià)值考量

1.1刑事合規(guī)的發(fā)展的必然要求

合規(guī)制度最初來源于美國，當(dāng)時(shí)通用電氣公司以企業(yè)本身在起訴以前就已進(jìn)行過必要的合規(guī)管理為無罪辯解的合理事由，由此引發(fā)了行業(yè)從業(yè)者對(duì)于合規(guī)管理制度的關(guān)注。企業(yè)合規(guī)行為規(guī)范，既包括法律規(guī)范的強(qiáng)制要求，又包括了在行業(yè)中根于商業(yè)運(yùn)營特點(diǎn)與管理經(jīng)驗(yàn)而長期建立的行業(yè)內(nèi)的商務(wù)規(guī)則，以及在市場經(jīng)濟(jì)交易過程中產(chǎn)生的以真誠守信用為內(nèi)核的商務(wù)道德。隨著企業(yè)犯罪逐漸增加，在商業(yè)犯罪領(lǐng)域，企業(yè)的合規(guī)則表現(xiàn)為企業(yè)刑事合規(guī)制度。中國的研究者認(rèn)為，刑事合規(guī)就是“為防止因該公司或員工相關(guān)行為給該公司造成的刑事責(zé)任，國家采取刑事政策上的正向激勵(lì)和責(zé)任歸咎，促使該公司以刑事法律的規(guī)范來認(rèn)識(shí)、衡量和防范企業(yè)的犯罪經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，制訂并落實(shí)嚴(yán)格遵守刑事法律的規(guī)劃和舉措”。也就是說，企業(yè)刑事合規(guī)就是企業(yè)依據(jù)刑事法律而建立的符合和遵守法律規(guī)定的內(nèi)部治理系統(tǒng)，通過建立合理的刑事合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，來實(shí)現(xiàn)預(yù)先的自律監(jiān)管和檢查，透過達(dá)到或自我修正來降低企業(yè)犯罪行為的可能性，使企業(yè)的運(yùn)營活動(dòng)達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定的規(guī)范，從而有效的防范公司運(yùn)營中的犯罪風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)刑事合規(guī)在中國屬于新興制度且仍處在起步階段，相比于企業(yè)民事法律風(fēng)險(xiǎn)與行政法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)刑事風(fēng)險(xiǎn)更為嚴(yán)重可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的毀滅性影響，所以企業(yè)更應(yīng)重視。

1.2刑事合規(guī)是合理的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制

刑罰從通常來看是指采取消極預(yù)防的手法，在人們犯罪之后給其以懲罰，并對(duì)其使用刑罰來表達(dá)犯罪的強(qiáng)制威懾力，讓人們以害怕的心態(tài)而不能繼續(xù)實(shí)施犯罪，以此來減少人們再次犯罪的可能性。但隨著社會(huì)科學(xué)的發(fā)展以及對(duì)刑罰基礎(chǔ)理論的研究，人們越來越意識(shí)到單純依靠事后的強(qiáng)制性刑罰的震懾并無法充分達(dá)到刑罰犯罪預(yù)防的功能與實(shí)效，有效地抑制犯罪。刑法的設(shè)定的目的是為了通過懲處犯罪行為來使公民意識(shí)到該行為是錯(cuò)的，引導(dǎo)公民的行為，使公民遵守法制產(chǎn)生對(duì)法制的敬畏，從心中產(chǎn)生法制的向心力，使得公民因理解、敬畏法制規(guī)則而避免犯罪行為，起到預(yù)防犯罪的功效。企業(yè)刑事合規(guī)管理體系就是在此基礎(chǔ)上建立的積極防范手段，防止違法犯罪的出現(xiàn)，減少公司違法的幾率，合理的回避公司運(yùn)營中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)代企業(yè)管理流程中，公司領(lǐng)導(dǎo)層或高管往往會(huì)為謀求最大利潤，而采用某些非法手段，比如行賄受賄。在這一活動(dòng)中，公司企業(yè)會(huì)涉及非法犯罪活動(dòng)，但是假如在企業(yè)自身實(shí)行健全的公司內(nèi)部管理機(jī)制，就能夠更高效的使該公司企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)的信息更加開放、透明化，進(jìn)而有效地實(shí)現(xiàn)了公司企業(yè)預(yù)防犯罪的目的。同時(shí)像專利侵犯，或者侵害企業(yè)商業(yè)秘密等對(duì)于這些在司法實(shí)踐領(lǐng)域中所發(fā)生的案件，可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)損失，也很大的可能會(huì)使公司存在倒閉的可能，通過進(jìn)一步建設(shè)并完善刑事合規(guī)體系，有益于通過更加合法合理的方式查清根源，從而對(duì)犯罪行為予以堅(jiān)決遏制，最終有效防范多種犯罪行為。企業(yè)違法的防范從根本上依靠我國的司法力度，所以國家司法力量在對(duì)公司運(yùn)營中的犯罪的防范與懲戒有著難以取代的功能，但是國家對(duì)于企業(yè)中的具體經(jīng)營資料的獲取能力仍然有限，加之市場經(jīng)濟(jì)體制下不宜過多干涉公司本身的各項(xiàng)事務(wù)，更多的防范工作還要靠公司自己來進(jìn)行防范，自行監(jiān)管，最后達(dá)到我國刑法與公司規(guī)制共同合力降低刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的目的。

1.3刑事合規(guī)賦予企業(yè)減輕刑罰的可能性

刑事合規(guī)建設(shè)的本質(zhì)正是為了降低企業(yè)的犯罪。英美法系各國中隨著社會(huì)的發(fā)展衍生出了合規(guī)無罪抗辯制度，明文規(guī)定了如果該商業(yè)機(jī)構(gòu)可以通過證明經(jīng)過根據(jù)需要進(jìn)行了合規(guī)管理制度的盡職工作，就能夠被免于刑事責(zé)任。而大陸法系各國中意大利和法國，也都在刑事法律制度中規(guī)定了合規(guī)可視為能夠減少判刑情節(jié)，對(duì)特殊犯罪來說，合規(guī)也可視為無罪抗辯事由。在中國2016年的雀巢公司五名雇員侵害中國公民的個(gè)人信息一案中，雀巢公司曾以在企業(yè)手冊中履行了對(duì)公司的法律合規(guī)管理義務(wù)，以及對(duì)員工犯罪事實(shí)不知情為由進(jìn)行了抗辯，但最后因被中國法庭認(rèn)為能夠支持其抗辯的理由而被改判為無罪。盡管建立刑事合規(guī)機(jī)制，并沒有徹底減少犯罪行為的產(chǎn)生，但是如果公司本身以及司法規(guī)范實(shí)施相應(yīng)的預(yù)防措施，旨在減少企業(yè)犯罪行為的可能，法官就可以依據(jù)相關(guān)法律就可以科學(xué)裁定從輕或者減少刑罰。并且企業(yè)建立刑事合規(guī)制度還可以通過對(duì)已有犯罪中積極配合調(diào)查，主動(dòng)提供相關(guān)資料，查清事實(shí)。基于企業(yè)刑事合規(guī)體系，迅速反應(yīng)并按照企業(yè)事先已有的規(guī)定進(jìn)行先行排查，核實(shí)有關(guān)問題，還做出了一些企業(yè)力所能及的舉動(dòng)，并盡到了企業(yè)注意和監(jiān)督義務(wù)，為申請(qǐng)企業(yè)從輕犯罪懲罰或者免于刑罰提供了理由。現(xiàn)實(shí)的法律實(shí)務(wù)中，一些知名企業(yè)深陷于司法程序之中，遭到處罰甚至撤銷經(jīng)營資質(zhì)，致使品牌形象轟然倒塌。若能夠從輕懲罰，就等于給予公司一個(gè)起死回生的機(jī)遇，時(shí)不至公司倒閉清算，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)不危害市場經(jīng)濟(jì)的目的。

2企業(yè)中引入刑事合規(guī)的現(xiàn)實(shí)需求

2.1企業(yè)刑事合規(guī)符合公司治理結(jié)構(gòu)的需要

企業(yè)在其良性運(yùn)轉(zhuǎn)的過程中，內(nèi)部的結(jié)構(gòu)治理占據(jù)舉足輕重的地位，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的完善在一定程度上成為公司能否正常運(yùn)轉(zhuǎn)的前提。有學(xué)者指出企業(yè)合規(guī)，在本質(zhì)上屬于公司治理問題。盡管刑事合規(guī)管理建設(shè)一直是企業(yè)內(nèi)部法律合規(guī)管理體系中極其重要的組成部分，但時(shí)至今日，許多企業(yè)還沒有關(guān)注到它的重要意義。不少企業(yè)還是僅僅保持在對(duì)民事法律積極合規(guī)管理的上，仍然忽略了對(duì)刑事合規(guī)管理的制度化建設(shè)，企業(yè)職工對(duì)法律合規(guī)義務(wù)并沒有很清楚的認(rèn)識(shí)，缺乏合規(guī)的意識(shí)，但是卻沒有發(fā)覺刑事犯罪風(fēng)險(xiǎn)才是中小企業(yè)瀕臨危險(xiǎn)的最主要原因，而刑事合規(guī)制度成為民營企業(yè)最后的法治守護(hù)者。經(jīng)營的犯罪風(fēng)險(xiǎn)覆蓋了中小企業(yè)的建設(shè)、運(yùn)營清理等整個(gè)過程中都有可能觸及犯罪規(guī)定。犯罪經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)防意識(shí)的不足，這也造成了很多的中小企業(yè)都沒有建立健全、合理、科學(xué)的犯罪法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在民營企業(yè)中，由于沒有國家的強(qiáng)制規(guī)范的規(guī)定，企業(yè)的規(guī)模參差不齊，合規(guī)部門的設(shè)立情況也各有特點(diǎn)。有的企業(yè)中雖然設(shè)立了合規(guī)監(jiān)管部門，但也出現(xiàn)職責(zé)不清、分配錯(cuò)誤等情形。許多中小企業(yè)所設(shè)置的犯罪法律合規(guī)管理制度的規(guī)范、業(yè)務(wù)流程并沒有完全系統(tǒng)化、管理機(jī)制相對(duì)單一，也無法及時(shí)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)。有效的刑事合規(guī)制度可以有效預(yù)防企業(yè)的工作人員面臨行政處罰或刑法追責(zé)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)會(huì)有助于企業(yè)防止出現(xiàn)嚴(yán)重的違法經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，并為企業(yè)保持穩(wěn)健的運(yùn)營環(huán)境和營造良好的國內(nèi)國際的聲譽(yù)口碑，進(jìn)而間接為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益。事實(shí)上，每個(gè)企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營，最終也會(huì)有助于社會(huì)的公平競爭良好氛圍的形成，進(jìn)而幫助企業(yè)朝自身產(chǎn)品和服務(wù)水平聚焦用力，成為造福社會(huì)的進(jìn)步力量。所以，為了防止刑事的法律風(fēng)險(xiǎn)，就必須形成一個(gè)從覆蓋所有層級(jí)的刑事合規(guī)理念，并科學(xué)評(píng)估不同環(huán)節(jié)面臨的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，將公司刑法合規(guī)理念的內(nèi)涵貫徹在公司的經(jīng)營始終，只有強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)，并引入國家刑法的合規(guī)體系，才能促進(jìn)公司健康有序的發(fā)展。

2.2企業(yè)刑事風(fēng)險(xiǎn)日益增強(qiáng)

當(dāng)今世界市場在社會(huì)資源配置中起決定性作用，而企業(yè)已經(jīng)成為市場經(jīng)濟(jì)的重要市場主體，在市場經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著關(guān)鍵作用，為社會(huì)創(chuàng)造了各類產(chǎn)品和服務(wù)。但公司內(nèi)部為了盈利而與個(gè)體經(jīng)濟(jì)的相互追逐，和內(nèi)部社會(huì)關(guān)系的復(fù)雜化決定了公司會(huì)存在不同的犯罪風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，公司又是由人和人共同組織一起經(jīng)營的社會(huì)企業(yè)或法人機(jī)構(gòu)，而企業(yè)發(fā)展又離不開人的管理、經(jīng)營，這時(shí)公司就會(huì)出現(xiàn)社會(huì)資源分配不勻，利益分配不公正現(xiàn)象，這樣公司就很大程度的會(huì)增加的單位犯罪的可能性。由于近年來單位犯罪主體范圍不斷擴(kuò)大，并且國家針對(duì)單位犯罪主體采取了雙罰制的懲處手段，使得相關(guān)單位犯罪主體所存在的社會(huì)危險(xiǎn)性也越來越加大。依據(jù)北京師范大學(xué)中國企業(yè)家犯罪相關(guān)研究機(jī)構(gòu)公布的2014-2017年度《中國企業(yè)家刑事風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告》，我國企業(yè)家犯罪數(shù)量從2014年的六百五十七例上升至2017年的二千四百八十一例，近四倍的速度上升，并有逐年遞增態(tài)勢。公司刑事案件的數(shù)量和涉案的數(shù)額均呈現(xiàn)出上升的態(tài)勢，公司犯罪會(huì)帶來大量的產(chǎn)業(yè)動(dòng)蕩。若是知名企業(yè)更會(huì)受到社會(huì)公眾的重視，造成的影響更為轟動(dòng)，后果不堪想象。所以，刑事合規(guī)對(duì)公司的發(fā)展與經(jīng)濟(jì)市場的平衡，有著舉足輕重的意義。犯罪以后單靠處罰無法降低對(duì)于公司帶來的經(jīng)濟(jì)損失，但是為實(shí)現(xiàn)公司穩(wěn)定發(fā)展，降低公司在經(jīng)營運(yùn)作中的法律風(fēng)險(xiǎn)，把刑事合規(guī)融入公司運(yùn)營管理體系當(dāng)中是勢在必行的，以優(yōu)化公司管理、防范違法犯罪、避免司法風(fēng)險(xiǎn)。刑事合規(guī)管理在公司中的重要地位是無法比擬的，刑事合規(guī)管理雖然是公司合規(guī)經(jīng)營的一個(gè)組成部分，但在一定程度上刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的法律合規(guī)管理，卻是企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的重要基礎(chǔ)。因此，建立與發(fā)展公司刑事合規(guī)管理已成為今后法制建設(shè)的必然要求。

2.3目前我國企業(yè)犯罪的處理模式亟待改革健全

企業(yè)犯罪往往由多種復(fù)雜的原因共同導(dǎo)致。因此，懲治企業(yè)犯罪的過程中，把公司犯罪與其企業(yè)人員中的自然人犯罪行為相區(qū)別往往十分困難。在公司進(jìn)行了集體決定或依照規(guī)定合理的方式進(jìn)行集體決定，并通過法律規(guī)定程序以后，公司成員所采取的經(jīng)營活動(dòng)已經(jīng)背離了公司當(dāng)初決定或宗旨，以至于按照違法企業(yè)的規(guī)定判斷是否就是公司意志。反之公司人員如果在依據(jù)既定政策或規(guī)定合理進(jìn)行活動(dòng)的同時(shí)，既不經(jīng)意地觸犯了刑事法律，又沒有證據(jù)可以證明該損害后果與公司決策機(jī)構(gòu)或決定人的意思有關(guān)，公司人員也不承擔(dān)責(zé)任，這顯然也是有失公允的。在大規(guī)模的現(xiàn)代化公司中，部門體系龐雜，人員眾多，企業(yè)部門分散、管理程序比較繁瑣，公司的直接負(fù)責(zé)人一般不可能直接介入企業(yè)經(jīng)營管理工作，而只是授權(quán)給各個(gè)部門具體進(jìn)行操作，但是在實(shí)務(wù)之中，如果公司的管理人員或高管進(jìn)行了違法行為往往也會(huì)看作公司的犯罪行為，但很難只是認(rèn)為是個(gè)人犯罪行為。相反，在中小企業(yè)中，因?yàn)閱T工數(shù)量很少，部門分工也不清楚，人員職能交叉混為一談，公司代表人就會(huì)直接參與公司決定和日常管理工作。其行為在司法實(shí)務(wù)中常常被確認(rèn)為單位犯罪。同樣的損害結(jié)果，能否形成為單位犯罪主要取決于了企業(yè)規(guī)模大小，以及復(fù)雜程度，這顯然不符合刑罰的初衷。

2.4優(yōu)化營商環(huán)境的現(xiàn)實(shí)要求

近年來，我國對(duì)民營經(jīng)濟(jì)及企業(yè)家的政策仍然盡顯保護(hù)態(tài)勢，因?yàn)槊駹I企業(yè)的發(fā)展與壯大逐步成為推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要力量。當(dāng)前，國務(wù)院辦公廳提出優(yōu)化營商環(huán)境的相關(guān)要求，著力促進(jìn)我國營商環(huán)境朝著更為公開、公正的現(xiàn)代化要求前進(jìn)。隨著“一帶一路”的持續(xù)發(fā)展，在構(gòu)建新發(fā)展格局的大背景下，國際貿(mào)易環(huán)境的激蕩變化對(duì)中國的民營企業(yè)提出較之以往更高的要求。因此，中國民營企業(yè)如果能夠建立完善的營商環(huán)境，就更有可能在今后一個(gè)歷史階段在全球市場占據(jù)有利地位。如今，中央政府、各地區(qū)、各領(lǐng)域都在推動(dòng)新型的政商伙伴關(guān)系的重塑，以構(gòu)建適合民營企業(yè)在全國統(tǒng)一大市場條件下發(fā)展壯大的體制機(jī)制和政策措施。司法部門理應(yīng)立足區(qū)域現(xiàn)實(shí)發(fā)展，精準(zhǔn)突破，因地制宜，服務(wù)于區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)蓬勃發(fā)展，為建立良好的營商環(huán)境奉獻(xiàn)應(yīng)有的社會(huì)力量。與此同時(shí)，司法部門也要立足政府職能權(quán)限，著力于營建祥和安定、平等公正、誠實(shí)秩序、生機(jī)勃勃的社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，這要求檢察機(jī)關(guān)和各地的政府部門向市場的各方面的服務(wù)環(huán)境持續(xù)發(fā)力，逐步將提高服務(wù)意識(shí)和優(yōu)化市場機(jī)制有機(jī)結(jié)合起來，并以此推動(dòng)民營企業(yè)發(fā)展壯大。

3民營企業(yè)經(jīng)營中刑事合規(guī)的體系化建構(gòu)

3.1民營企業(yè)建立有效的刑事合規(guī)體系

民營企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視刑事合規(guī)在企業(yè)經(jīng)營中的重要角色，并針對(duì)公司性質(zhì)、刑事風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵領(lǐng)域有針對(duì)性地設(shè)置了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。針對(duì)公司人員開展了定期訓(xùn)練，逐步建立規(guī)范化與常態(tài)化的合規(guī)訓(xùn)練制度。著重關(guān)注于企業(yè)本身在產(chǎn)品加工銷售中的假冒偽劣商品、嚴(yán)重污染環(huán)境、虛開增值稅專用發(fā)票、為受賄犯罪走后門等方面的犯罪風(fēng)險(xiǎn)問題。在公司中設(shè)置了專門的合規(guī)稽核部門，以提高其獨(dú)立性。同時(shí)還在監(jiān)事會(huì)設(shè)有專門的合規(guī)委員會(huì)，由合規(guī)部門在審核后將結(jié)論直接提交給監(jiān)事會(huì)中的專門委員會(huì)，以縮短報(bào)告環(huán)節(jié)，進(jìn)而減少隱蔽問題的可能性，也便于公司最高管理人員準(zhǔn)確地知曉合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問題，可以更好地應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要建立合規(guī)危機(jī)的處置機(jī)制。一旦違規(guī)行為產(chǎn)生或由違規(guī)行為而引發(fā)的社會(huì)危機(jī)爆發(fā)，公司將能夠及時(shí)開啟內(nèi)部合規(guī)調(diào)查，一方面對(duì)違規(guī)進(jìn)行全面揭露，另一方面對(duì)公司內(nèi)部在監(jiān)管部門介入后認(rèn)真協(xié)調(diào)對(duì)接并按時(shí)正確上報(bào)信息，以修復(fù)和補(bǔ)充公司內(nèi)部存在的合規(guī)管理遺漏與不足，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)的刑事合規(guī)體系。適當(dāng)輔以委派獨(dú)立性法律顧問開展第三方公司合規(guī)行為盡職調(diào)查，以防止第三方公司所發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)提問轉(zhuǎn)變?yōu)樵摴颈旧淼暮弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)問題。

3.2在司法干預(yù)下將刑事合規(guī)納入法定量刑考量

企業(yè)的刑事犯罪，我國司法機(jī)關(guān)力量不言而喻是懲處刑事犯罪公司的主體，并擔(dān)負(fù)著最主要的責(zé)任，把承擔(dān)公司犯罪行為合規(guī)管理責(zé)任義務(wù)當(dāng)作法律規(guī)定的量刑從輕情節(jié)，就能夠指導(dǎo)公司正確地推進(jìn)公司行使合規(guī)工作，從而取得了防范刑事犯罪的成效。通過關(guān)于企業(yè)內(nèi)部究竟有沒有建立了健全的刑事合規(guī)計(jì)劃，將直接影響人民法院對(duì)公司違法犯罪的裁定減輕刑事處罰的可能性，來激勵(lì)企業(yè)的合規(guī)遵守習(xí)慣的養(yǎng)成。并且公司律師團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)基于企業(yè)自身情況制定適合本企業(yè)的合規(guī)計(jì)劃，使刑事合規(guī)制度可以發(fā)揮最大的成效。不得不說的是，刑事合規(guī)制度的建立需要較大的人力物力的投入，時(shí)間成本也很高，這也是導(dǎo)致部分資金比較雄厚的大公司也能夠做出良好合規(guī)政策出臺(tái)，但對(duì)于中小企業(yè)往往缺乏制度管理的原因之一。所以，如果把企業(yè)行使合規(guī)政策視為法律量刑情節(jié)，可以更加有效的引導(dǎo)民營中小企業(yè)，主動(dòng)建立刑事合規(guī)制度，推動(dòng)該制度在我國的發(fā)展進(jìn)程。不僅如此，在這樣的背景之下即使公司人員內(nèi)部發(fā)生了故意犯罪行為，也不至于造成企業(yè)內(nèi)部瀕臨破產(chǎn)或者受到巨大處罰，也不至于造成公司的聲譽(yù)因?yàn)閮?nèi)部人員違紀(jì)從而迅速降低，也有利于中小民營企業(yè)的存續(xù)發(fā)展。這樣就比較有利于寬嚴(yán)相濟(jì)的犯罪政策，達(dá)到給與企業(yè)適當(dāng)改善其行為的機(jī)會(huì)，不至于因?yàn)槠髽I(yè)內(nèi)部高層員工犯罪而造成對(duì)企業(yè)內(nèi)部致命程度的經(jīng)濟(jì)打擊，達(dá)到促進(jìn)內(nèi)部市場均衡，從而促進(jìn)法律制度效果與社會(huì)效能的統(tǒng)一。

3.3設(shè)立合規(guī)附條件不起訴制度

2020年7月21日，國家中央政法委下發(fā)的《有關(guān)法律保護(hù)和服務(wù)疫情防控工作常態(tài)化條件經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的指示若干意見》后，最高檢批準(zhǔn)了深圳市寶安區(qū)等六個(gè)檢察院試點(diǎn)實(shí)施合規(guī)不起訴。另外，各地方檢察機(jī)關(guān)也都在積極實(shí)施合規(guī)不起訴機(jī)制，達(dá)到了不錯(cuò)的社會(huì)效應(yīng)。檢察院針對(duì)一些因涉嫌刑事犯罪的企業(yè)，發(fā)覺其內(nèi)部存在建設(shè)企業(yè)合規(guī)管理體系意愿的，可以根據(jù)企業(yè)違法犯罪的實(shí)際情況，制定專門的合規(guī)建設(shè)計(jì)劃，并指導(dǎo)其推動(dòng)企業(yè)內(nèi)部合規(guī)管理機(jī)制的建立，進(jìn)而做出相應(yīng)不起訴決策的機(jī)制。檢察院針對(duì)提出合規(guī)計(jì)劃的企業(yè)，采取暫緩起訴、合規(guī)檢查和附條件不上訴的決定，設(shè)置相應(yīng)的考察期限，責(zé)成其聘任合規(guī)監(jiān)督人，該監(jiān)督人對(duì)企業(yè)合規(guī)發(fā)展?fàn)顩r實(shí)施全程監(jiān)督，并定期出具合規(guī)發(fā)展審計(jì)報(bào)告，在考察階段完成后，檢察院針對(duì)企業(yè)合規(guī)的發(fā)展?fàn)顩r，做出是否提起公訴的判斷。在附條件不起訴模式下，檢察院通常會(huì)將企業(yè)引入合規(guī)監(jiān)督程序，在專門的合規(guī)監(jiān)督人的配合下，對(duì)企業(yè)實(shí)施監(jiān)管檢查，并對(duì)合規(guī)制度建立的情況進(jìn)行專門的評(píng)價(jià)，這樣有利于企業(yè)實(shí)施合理的機(jī)制整頓，減少管理制度漏洞，降低違法犯罪的隱患。

4結(jié)語

刑事合規(guī)在當(dāng)今逐漸成為防范企業(yè)刑事犯罪的有效手段，使得原有的“事后懲罰”向“事前預(yù)防+事后懲罰”進(jìn)行過渡。民營企業(yè)中的刑事合規(guī)制度透過對(duì)公司進(jìn)行有效的預(yù)防犯罪減輕企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)，來鼓勵(lì)公司的經(jīng)營管理和人員進(jìn)行合乎規(guī)則的經(jīng)營活動(dòng)。減少我國在預(yù)防犯罪工作方面的壓力的同時(shí)，促進(jìn)公司的法律自治，對(duì)于當(dāng)前防范企業(yè)犯罪活動(dòng)有著非常重大的參考意義。

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作者簡介：畢嵐欣（1998-），女，首都師范大學(xué)政法學(xué)院碩士研究生，研究方向：法治與公共行政；楊啟涵，男，回族，北京人，首都師范大學(xué)政法學(xué)院碩士研究生，研究方向：馬克思主義中國化與當(dāng)代中國（通訊作者）。