劉帷韜

（廣州市社會(huì)科學(xué)院 國(guó)際商貿(mào)研究所，廣東 廣州 510410）

在加入世界貿(mào)易組織(WTO)前后，中國(guó)進(jìn)出口雙邊關(guān)稅均有大幅度的下降，這為中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了良好的機(jī)遇，許多企業(yè)借此契機(jī)獲得了進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)的機(jī)會(huì)，借助不斷降低的生產(chǎn)成本和加入國(guó)際市場(chǎng)后的“出口中學(xué)習(xí)”效應(yīng)，企業(yè)生產(chǎn)率得到了較大提高，出口產(chǎn)品質(zhì)量以及出口產(chǎn)品規(guī)模均有顯著提升。目前，中國(guó)對(duì)外貿(mào)易優(yōu)化升級(jí)的核心在于從規(guī)模擴(kuò)張轉(zhuǎn)向質(zhì)量提升，即從“大進(jìn)大出”轉(zhuǎn)向“優(yōu)進(jìn)優(yōu)出、進(jìn)出良性互動(dòng)”，而“優(yōu)進(jìn)優(yōu)出、進(jìn)出良性互動(dòng)”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)則最終取決于企業(yè)能力與行為。貿(mào)易政策既可以從進(jìn)口端影響企業(yè)中間產(chǎn)品的投入選擇，也可以從出口端影響企業(yè)的銷(xiāo)售空間，從而影響企業(yè)進(jìn)出口決策，并且這種影響往往會(huì)在不同企業(yè)之間有較大差別(Bas&Strauss，2015；Feng 等，2016)。文章從企業(yè)微觀(guān)層面出發(fā)，以企業(yè)異質(zhì)性理論為基礎(chǔ)，就出口關(guān)稅對(duì)企業(yè)出口選擇行為的影響進(jìn)行細(xì)致分析。

一、文獻(xiàn)綜述

在Melitz(2003)提出企業(yè)異質(zhì)性框架后，近年開(kāi)始興起將產(chǎn)品質(zhì)量異質(zhì)性作為對(duì)企業(yè)異質(zhì)性理論的補(bǔ)充。在針對(duì)關(guān)稅下降對(duì)企業(yè)出口行為的研究中，學(xué)者們大多是從進(jìn)口關(guān)稅視角來(lái)進(jìn)行相應(yīng)的研究。Bernard(2007)使用美國(guó)制造業(yè)企業(yè)的數(shù)據(jù)驗(yàn)證了進(jìn)口關(guān)稅對(duì)企業(yè)出口的影響。Goldberg(2010)發(fā)現(xiàn)印度進(jìn)口關(guān)稅的下降將擴(kuò)大企業(yè)的產(chǎn)品規(guī)模，并且這種獲益主要來(lái)自于進(jìn)口中間品的可獲得性提升而不是進(jìn)口中間品的價(jià)格下降。毛其淋、盛斌(2013、2014)就貿(mào)易自由化對(duì)企業(yè)出口行為的影響做了大量研究，包括貿(mào)易自由化對(duì)中國(guó)制造業(yè)企業(yè)的進(jìn)入和退出的影響、貿(mào)易自由化與企業(yè)出口動(dòng)態(tài)以及出口持續(xù)時(shí)間和出口強(qiáng)度間的關(guān)系?？梢哉f(shuō)，貿(mào)易自由化程度加深會(huì)通過(guò)貿(mào)易伙伴數(shù)量增加、貿(mào)易成本（包括固定成本和可變成本） 下降兩個(gè)途徑來(lái)影響企業(yè)的出口選擇。Fernandes(2003)發(fā)現(xiàn)，規(guī)模較大的企業(yè)更能從不斷深化的貿(mào)易自由化中獲益。Besede? & Nair-Reichert(2009)以及Bas(2012)分別利用印度和阿根廷制造業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)檢驗(yàn)了貿(mào)易自由化對(duì)企業(yè)出口決策的影響，除了得出與Bernard(2007)類(lèi)似的結(jié)果外，還發(fā)現(xiàn)中間投入品關(guān)稅下降能提高企業(yè)的出口強(qiáng)度與出口持續(xù)時(shí)間。Verhoogen(2008)發(fā)現(xiàn)墨西哥貨幣貶值使其國(guó)家制造業(yè)行業(yè)出口企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量上升。這有可能是源自關(guān)稅下降后，新技術(shù)的引入所帶來(lái)的R&D 成本下降(Bustos，2011)。Baldwin&Harrigan(2011)認(rèn)為，外資企業(yè)和內(nèi)資企業(yè)在出口市場(chǎng)上的核心競(jìng)爭(zhēng)力是不同的，其中，外資企業(yè)更多的是采取以產(chǎn)品質(zhì)量為主導(dǎo)的出口模式，而內(nèi)資企業(yè)則更多地集中在成本和價(jià)格方面。當(dāng)然，企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量所處的質(zhì)量階梯位置也會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量的提升有重要影響(Amiti &Khandelwal，2013)。李小平等(2015)以指數(shù)理論和價(jià)格分解模型為基礎(chǔ)，研究了中國(guó)不同行業(yè)出口質(zhì)量變動(dòng)對(duì)其出口量的影響，發(fā)現(xiàn)出口產(chǎn)品質(zhì)量的提升能更好地匹配中低收入國(guó)家的需求偏好，并且出口數(shù)量的增加更多的是依賴(lài)純價(jià)格指數(shù)的降低。沈國(guó)兵、于歡將中間品分解為一般同質(zhì)中間品和異質(zhì)資本品，進(jìn)一步解釋了不同所有制企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量提升的原因。殷德生等(2011)就中國(guó)出口產(chǎn)品質(zhì)量和出口產(chǎn)品規(guī)模進(jìn)行了有益的探索。通過(guò)模型推導(dǎo)得出貿(mào)易自由化將通過(guò)成本效應(yīng)、技術(shù)溢出和規(guī)模經(jīng)濟(jì)三個(gè)渠道對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量升級(jí)產(chǎn)生影響，但其并未用數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)的驗(yàn)證。隨后，施炳展等(2013)以中國(guó)海關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)為研究樣本，測(cè)算了中國(guó)企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量的變動(dòng)情況。馬述忠、吳國(guó)杰(2016)以及高靜等(2019)對(duì)進(jìn)口產(chǎn)品關(guān)稅與出口產(chǎn)品質(zhì)量的關(guān)系進(jìn)行了相關(guān)研究?？抵居?2015)針對(duì)中國(guó)企業(yè)以及王維薇(2015)針對(duì)中國(guó)行業(yè)的實(shí)證研究均表明，中間品的進(jìn)口可以擴(kuò)大企業(yè)的出口“二元邊際”。

上述研究還存在需要完善的地方，首先，現(xiàn)有研究對(duì)貿(mào)易自由化的度量均是基于進(jìn)口產(chǎn)品關(guān)稅水平，但出口關(guān)稅的變動(dòng)也會(huì)對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)成本造成影響，進(jìn)而影響其出口產(chǎn)品質(zhì)量和出口產(chǎn)品規(guī)模，但已有研究并未對(duì)此進(jìn)行相應(yīng)的分析；其次，現(xiàn)有研究未從企業(yè)異質(zhì)性角度入手進(jìn)行細(xì)致分析，導(dǎo)致結(jié)論還存在許多需要完善的地方。隨著出口關(guān)稅水平的下降，中國(guó)企業(yè)出口產(chǎn)品的質(zhì)量水平和出口規(guī)模也出現(xiàn)了不同幅度的變化，那么，兩者之間是否有相應(yīng)的聯(lián)系，或者說(shuō)，出口關(guān)稅水平的下降在多大程度上才能促進(jìn)企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量的提升和出口規(guī)模的擴(kuò)大，這是文章將要回答的問(wèn)題。

二、理論分析

在Melitz(2003)的研究框架中，依據(jù)自身生產(chǎn)率的不同，企業(yè)會(huì)選擇是繼續(xù)服務(wù)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)還是轉(zhuǎn)至海外市場(chǎng)，文章主要關(guān)注的是出口關(guān)稅水平變動(dòng)對(duì)企業(yè)出口行為的影響，即是出口更高質(zhì)量產(chǎn)品還是更多數(shù)量產(chǎn)品。

首先，假設(shè)企業(yè)會(huì)依據(jù)利潤(rùn)最大化原則來(lái)進(jìn)行出口選擇，不考慮企業(yè)進(jìn)入出口市場(chǎng)的成本，則企業(yè)i 在時(shí)期t 的出口利潤(rùn)可以表示為：

其中，pt表示出口產(chǎn)品價(jià)格，表示產(chǎn)品均衡數(shù)量，cit(·)表示生產(chǎn)成本，φit表示企業(yè)全要素生產(chǎn)率(TFP)，τt表示關(guān)稅水平，即貿(mào)易自由化程度①為便于推導(dǎo)，這里統(tǒng)指關(guān)稅水平，在實(shí)證中表示每個(gè)產(chǎn)品的關(guān)稅水平。。

由于關(guān)稅水平處于一直變動(dòng)狀態(tài)，所以企業(yè)的成本函數(shù)也會(huì)有相應(yīng)調(diào)整，這意味著企業(yè)當(dāng)期的產(chǎn)出會(huì)影響下一期的成本，即：

如此，則企業(yè)下一期的出口行為會(huì)受到當(dāng)期的影響。那么，企業(yè)的多期動(dòng)態(tài)利潤(rùn)凈現(xiàn)值可以表示為：

其中，δ 表示貼現(xiàn)率，Yit為企業(yè)出口決策，當(dāng)πit≥0 時(shí)，取值為1，否則為0。當(dāng)滿(mǎn)足式(5)時(shí)，企業(yè)會(huì)選擇在t 期出口，即Yit=1。

考慮存在進(jìn)入出口市場(chǎng)成本的情況，企業(yè)的單期最大化利潤(rùn)可表示為：

余淼杰(2011)的研究表明，貿(mào)易自由化程度加深會(huì)通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)效應(yīng)提高本國(guó)企業(yè)的生產(chǎn)率水平，即?φit/?τt＜0。由Melitz(2003)可知，企業(yè)出口利潤(rùn)凈現(xiàn)值與企業(yè)生產(chǎn)率呈正相關(guān)關(guān)系，即?∏it(·)/?φit＞0，其中：

由此可得?∏it(·)/?τt<0，即關(guān)稅水平下降、貿(mào)易自由化程度加深能促使企業(yè)出口利潤(rùn)獲得提升，而這種利潤(rùn)的提升既可能來(lái)自于出口產(chǎn)品價(jià)格的變動(dòng)(pt)，也可能來(lái)自于出口產(chǎn)品數(shù)量的變動(dòng)(qit)。

三、數(shù)據(jù)處理及模型設(shè)定

1. 數(shù)據(jù)來(lái)源及處理

文章采用的數(shù)據(jù)包括宏觀(guān)和微觀(guān)兩個(gè)層面，其中宏觀(guān)層面的數(shù)據(jù)包括Penn World Table 9.0 的各國(guó)GDP 數(shù)據(jù)、WDI 數(shù)據(jù)庫(kù)的各國(guó)人口數(shù)據(jù)、IMF 的各國(guó)匯率數(shù)據(jù)以及樊綱的中國(guó)市場(chǎng)化指數(shù)；微觀(guān)層面的數(shù)據(jù)包括1998—2013 中國(guó)工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)、2000—2009 海關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)、來(lái)自Trains 和IDB 的產(chǎn)品層面關(guān)稅數(shù)據(jù)和來(lái)自UN Comtrade 的國(guó)家間產(chǎn)品貿(mào)易數(shù)據(jù)，具體數(shù)據(jù)處理方法參照劉帷韜等(2020)。

2. 模型設(shè)定及變量說(shuō)明

依據(jù)上文的理論分析可知，關(guān)稅變動(dòng)能帶來(lái)企業(yè)利潤(rùn)的上升，而這種上升既可能來(lái)自于出口產(chǎn)品質(zhì)量的下降，也可能來(lái)自于出口產(chǎn)品數(shù)量的上升?；诖?，文章構(gòu)建如下模型：

（1） 出口關(guān)稅變動(dòng)對(duì)出口產(chǎn)品質(zhì)量的影響

文章將構(gòu)建下述模型來(lái)檢驗(yàn)出口關(guān)稅變動(dòng)對(duì)企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量的影響：

其中，i、j、c、m、t分別表示企業(yè)、產(chǎn)品、出口目的國(guó)、貿(mào)易方式和年份，controlit為控制變量，包含行業(yè)、地區(qū)、時(shí)間以及出口目的國(guó)和貿(mào)易方式。tfpit、ageit、scaleit分別為企業(yè)的全要素生產(chǎn)率、企業(yè)年齡和企業(yè)規(guī)模。tariffijct為出口關(guān)稅水平。qualityijcmt為出口產(chǎn)品質(zhì)量，文章構(gòu)建“企業(yè)—產(chǎn)品—出口目的國(guó)—年份—貿(mào)易方式”的五維識(shí)別維度，同時(shí)，考慮到價(jià)格和市場(chǎng)勢(shì)力存在互為因果的關(guān)系，參照劉帷韜等(2020)的處理方法，以貿(mào)易國(guó)真實(shí)匯率作為價(jià)格的工具變量來(lái)解決產(chǎn)品質(zhì)量測(cè)算中的內(nèi)生性問(wèn)題，并將測(cè)算出的產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行無(wú)量綱化處理。

（2） 出口關(guān)稅變動(dòng)對(duì)出口產(chǎn)品規(guī)模的影響

除了出口產(chǎn)品質(zhì)量的變動(dòng)，出口產(chǎn)品規(guī)模也會(huì)受到出口關(guān)稅變動(dòng)的影響，即出口關(guān)稅對(duì)出口產(chǎn)品“量”的影響，體現(xiàn)在出口的集約邊際和擴(kuò)展邊際上，因此文章構(gòu)建如下模型：

其中，intensiveit，extensiveit分別表示企業(yè)出口的集約邊際和擴(kuò)展邊際，freeit為企業(yè)層面的出口貿(mào)易自由化水平，tfpit、ageit、scaleit分別為企業(yè)全要素生產(chǎn)率、企業(yè)年齡和企業(yè)規(guī)模，controlit為控制變量，包含行業(yè)、地區(qū)、時(shí)間以及出口目的國(guó)和貿(mào)易方式，εit為企業(yè)層面誤差項(xiàng)。文章從“國(guó)家—企業(yè)—產(chǎn)品”層面將企業(yè)的出口規(guī)模定義為企業(yè)出口的集約邊際(intensiveit)與擴(kuò)展邊際(extensiveit)，其中集約邊際定義為企業(yè)出口舊產(chǎn)品到老市場(chǎng)的出口額，擴(kuò)展邊際定義為企業(yè)出口新產(chǎn)品到舊市場(chǎng)的出口額、企業(yè)出口舊產(chǎn)品到新市場(chǎng)的出口額以及企業(yè)出口新產(chǎn)品到新市場(chǎng)的出口額，具體如下：

其中，i代表企業(yè)，t代表時(shí)間。式(13)第一項(xiàng)代表企業(yè)出口的集約邊際，為企業(yè)t時(shí)期出口產(chǎn)品j到國(guó)家c與t-1 時(shí)期的貿(mào)易差額。第二項(xiàng)代表企業(yè)出口的擴(kuò)展邊際，j和c分別代表新出口產(chǎn)品和新出口目的國(guó)。

有學(xué)者指出，產(chǎn)品關(guān)稅變化有可能會(huì)帶來(lái)該產(chǎn)品使用量的內(nèi)生改變，即國(guó)家會(huì)對(duì)急需發(fā)展的行業(yè)或需要依靠外商投資來(lái)促使發(fā)展的行業(yè)實(shí)施更低的關(guān)稅，這樣會(huì)促使企業(yè)進(jìn)口更多產(chǎn)品，說(shuō)明企業(yè)層面的貿(mào)易自由化指標(biāo)不能將產(chǎn)品關(guān)稅進(jìn)行簡(jiǎn)單加總，參照劉帷韜等(2020)的方法，構(gòu)建企業(yè)層面出口貿(mào)易自由化指標(biāo)(freeit)，具體如下：

四、實(shí)證檢驗(yàn)

1. 出口關(guān)稅對(duì)出口產(chǎn)品質(zhì)量的影響

出口關(guān)稅水平下降為企業(yè)出口提供了更大的市場(chǎng)空間，企業(yè)生產(chǎn)成本中的可變成本得以下降，這讓許多之前無(wú)法進(jìn)入出口市場(chǎng)進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易的企業(yè)獲得了機(jī)會(huì)，而“干中學(xué)”效應(yīng)為企業(yè)帶來(lái)的收益又會(huì)使得其逐步提高生產(chǎn)效率，從而使其進(jìn)一步擴(kuò)大出口規(guī)模。通過(guò)將海關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)和工業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)合并，研究可以得到包含有企業(yè)信息的面板數(shù)據(jù)，以進(jìn)一步觀(guān)察諸如企業(yè)生產(chǎn)率、企業(yè)年齡以及企業(yè)規(guī)模等企業(yè)異質(zhì)性對(duì)企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量的影響。

在控制住企業(yè)生產(chǎn)率、企業(yè)年齡、企業(yè)規(guī)模，以及行業(yè)效應(yīng)、地區(qū)效應(yīng)、年份效應(yīng)、出口目的國(guó)和貿(mào)易方式后，出口關(guān)稅水平下降能促進(jìn)企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量水平的提高。外商獨(dú)資企業(yè)所受出口關(guān)稅水平變動(dòng)的影響不大，中外合資/合作企業(yè)所出口產(chǎn)品的質(zhì)量會(huì)隨著出口關(guān)稅水平的下降而上升。另外，研究發(fā)現(xiàn)，從出口關(guān)稅水平下降中能獲得較大收益的是國(guó)有企業(yè)和集體私營(yíng)企業(yè)。其中，國(guó)有企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量的提升較大。

2. 出口貿(mào)易自由化對(duì)出口產(chǎn)品規(guī)模的影響

除了出口產(chǎn)品質(zhì)量的變動(dòng)外，文章還考察出口貿(mào)易自由化水平的變動(dòng)對(duì)企業(yè)出口規(guī)模的影響，具體見(jiàn)表1、表2。

表2 不同所有制下出口貿(mào)易自由化對(duì)企業(yè)出口擴(kuò)展邊際的影響

從表1 的結(jié)果中可以看到，在控制住企業(yè)層面的影響因素后，出口貿(mào)易自由化的上升能顯著促使企業(yè)增加出口舊產(chǎn)品到老市場(chǎng)的規(guī)模。從列(1)所示結(jié)果看，企業(yè)生產(chǎn)率的提高、自身規(guī)模的擴(kuò)大都將促進(jìn)企業(yè)擴(kuò)大其出口擴(kuò)展邊際?？梢钥吹剑m然四類(lèi)不同所有制類(lèi)型的企業(yè)在貿(mào)易自由化水平上升后，都會(huì)擴(kuò)大出口舊產(chǎn)品到舊市場(chǎng)的規(guī)模，但國(guó)有企業(yè)和集體/私營(yíng)企業(yè)出口集約邊際的變化最大也最顯著。另外，企業(yè)全要素生產(chǎn)率和企業(yè)年齡對(duì)出口集約邊際的影響不大，也僅有外商獨(dú)資企業(yè)的規(guī)模會(huì)對(duì)其出口集約邊際有顯著影響，即出口貿(mào)易自由化水平上升后，外商獨(dú)資企業(yè)的規(guī)模擴(kuò)大能促進(jìn)其出口集約邊際的增大。

表1 不同所有制下出口貿(mào)易自由化對(duì)企業(yè)出口集約邊際的影響

表2 為控制住企業(yè)層面影響因素后，企業(yè)層面出口貿(mào)易自由化水平對(duì)其出口擴(kuò)展邊際的影響?？梢钥吹?，在控制住企業(yè)全要素生產(chǎn)率、企業(yè)年齡和企業(yè)規(guī)模等影響因素后，雖然出口擴(kuò)展邊際會(huì)隨著出口貿(mào)易自由化水平的上升而增大，但其增大的主要因素已經(jīng)不再來(lái)自于出口貿(mào)易自由化水平的上升，生產(chǎn)率的提高和企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大均能顯著地提高企業(yè)出口的擴(kuò)展邊際。從不同所有制分類(lèi)下的結(jié)果中可以看出，國(guó)有企業(yè)和集體/私營(yíng)企業(yè)的出口擴(kuò)展邊際會(huì)隨著企業(yè)生產(chǎn)率的提高而下降，企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大有利于外商獨(dú)資企業(yè)擴(kuò)大其出口擴(kuò)展邊際規(guī)模。

3. 穩(wěn)健性檢驗(yàn)

由于關(guān)稅變動(dòng)帶來(lái)的影響可能存在一定滯后性，為驗(yàn)證上述結(jié)論，文章采取滯后四期的關(guān)稅水平替代當(dāng)前關(guān)稅對(duì)出口產(chǎn)品質(zhì)量的結(jié)果進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)。同時(shí)，文章采用分位數(shù)回歸的方法對(duì)出口產(chǎn)品規(guī)模的結(jié)果進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)，利用最小化加權(quán)殘差項(xiàng)絕對(duì)值，采用分位數(shù)回歸法對(duì)出口產(chǎn)品規(guī)模的結(jié)果進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)，能有效避免OLS 回歸產(chǎn)生的偏誤，可以很好地處理殘差項(xiàng)分布非正態(tài)的情況，結(jié)果見(jiàn)表3。

表3 出口貿(mào)易自由化對(duì)企業(yè)出口規(guī)模的影響（分位數(shù)回歸）

從表3 所示結(jié)果可以看到，隨著分位數(shù)的增加，出口集約邊際和出口擴(kuò)展邊際的規(guī)模都會(huì)隨著出口貿(mào)易自由化水平的上升而擴(kuò)大。另外，出口貿(mào)易自由化的上升對(duì)具有高集約邊際和高擴(kuò)展邊際的企業(yè)影響最大。

五、進(jìn)一步分析

1. 對(duì)擴(kuò)展邊際的拓展分析

文章將出口的擴(kuò)展邊際分為三類(lèi)，即出口新產(chǎn)品到舊市場(chǎng)(extensive_no)、出口舊產(chǎn)品到新市場(chǎng)(extensive_on)以及出口新產(chǎn)品到新市場(chǎng)(extensive_nn)，具體結(jié)果見(jiàn)表4。

表4 不同所有制下出口貿(mào)易自由化對(duì)企業(yè)出口擴(kuò)展邊際的分類(lèi)影響

從表4 可以看到，不同所有制企業(yè)在出口貿(mào)易自由化水平上升后，其出口規(guī)模擴(kuò)大的方向是不同的。對(duì)于國(guó)有企業(yè)來(lái)說(shuō)，企業(yè)層面的出口貿(mào)易自由化水平上升，會(huì)促使其提高三種類(lèi)別的出口擴(kuò)展邊際，而所提高最多的是出口新產(chǎn)品到新市場(chǎng)的份額。而對(duì)于中外合資/合作企業(yè)而言，出口貿(mào)易自由化水平的上升似乎并沒(méi)有足夠的吸引力促使其出口新產(chǎn)品到新市場(chǎng)，反之，此類(lèi)企業(yè)會(huì)利用出口關(guān)稅水平下降帶來(lái)的機(jī)遇，擴(kuò)大其出口新產(chǎn)品到舊市場(chǎng)和出口舊產(chǎn)品到新市場(chǎng)的貿(mào)易額。外商獨(dú)資企業(yè)與之類(lèi)似，不同的是，外商獨(dú)資企業(yè)也會(huì)擴(kuò)大其出口新產(chǎn)品到市場(chǎng)的貿(mào)易額，但其受到出口貿(mào)易自由化的影響并不顯著，其重點(diǎn)主要是放在出口舊產(chǎn)品到新市場(chǎng)以及出口新產(chǎn)品到舊市場(chǎng)。在出口貿(mào)易自由化水平上升后，集體/私營(yíng)企業(yè)的三類(lèi)出口擴(kuò)展邊際均受到了影響，但所受的影響程度各異。對(duì)于集體/私營(yíng)企業(yè)而言，出口貿(mào)易自由化水平的上升，會(huì)促使其擴(kuò)大出口新產(chǎn)品到舊市場(chǎng)的規(guī)模，其次是擴(kuò)大其出口舊產(chǎn)品到新市場(chǎng)的規(guī)模，最后才是擴(kuò)大其出口新產(chǎn)品到新市場(chǎng)的規(guī)模。

2. 不同所有制企業(yè)的交互項(xiàng)檢驗(yàn)

按所有制性質(zhì)分組后，出口貿(mào)易自由化與企業(yè)異質(zhì)性對(duì)企業(yè)出口集約邊際和出口擴(kuò)展邊際的交互影響分別見(jiàn)表5 與表6。

表6 不同所有制下出口貿(mào)易自由化與企業(yè)異質(zhì)性的交互分析（擴(kuò)展邊際）

從表5 所示的結(jié)果中可以發(fā)現(xiàn)，在加入交互項(xiàng)后，國(guó)有企業(yè)和集體/私營(yíng)企業(yè)依然在出口貿(mào)易自由化水平上升后，會(huì)擴(kuò)大其出口舊產(chǎn)品到舊市場(chǎng)規(guī)模的企業(yè)。并且，相對(duì)來(lái)說(shuō)，國(guó)有企業(yè)增加其出口集約邊際規(guī)模的趨勢(shì)更強(qiáng)。當(dāng)然，中外合資/合作企業(yè)和外商獨(dú)資企業(yè)也在一定程度上加大其出口舊產(chǎn)品到舊市場(chǎng)的規(guī)模。隨著生產(chǎn)率的提高，企業(yè)會(huì)逐步降低其出口的集約邊際，即縮小出口舊產(chǎn)品到舊市場(chǎng)的規(guī)模。而除了中外合資/合作企業(yè)外，國(guó)有企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)和集體/私營(yíng)企業(yè)都會(huì)因?yàn)樵谑袌?chǎng)中的經(jīng)驗(yàn)積累，隨著經(jīng)營(yíng)年限的增加而擴(kuò)大其出口集約邊際的規(guī)模。可以看到，外商獨(dú)資企業(yè)的規(guī)模越大，越會(huì)增加其出口舊產(chǎn)品到舊市場(chǎng)的規(guī)模。綜上，出口貿(mào)易自由化水平的上升會(huì)促使生產(chǎn)率越高的企業(yè)改變其以往的出口模式，即降低其出口集約邊際的規(guī)模，將出口的重點(diǎn)放在新產(chǎn)品的出口和拓展新的出口市場(chǎng)上。這一點(diǎn)在經(jīng)營(yíng)年限較晚的國(guó)有企業(yè)中體現(xiàn)得越明顯，這意味著經(jīng)營(yíng)年份越久的國(guó)有企業(yè)更易進(jìn)行出口模式上的轉(zhuǎn)變。而中外合資/合作企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)和集體/私營(yíng)企業(yè)隨著經(jīng)營(yíng)年份的延長(zhǎng)會(huì)擴(kuò)大出口舊產(chǎn)品到舊市場(chǎng)的規(guī)模。另外，規(guī)模越小的國(guó)有企業(yè)和中外合資/合作企業(yè)在出口貿(mào)易自由化上升后，會(huì)提高其出口舊產(chǎn)品到舊市場(chǎng)的規(guī)模，而外商獨(dú)資企業(yè)和集體/私營(yíng)企業(yè)會(huì)在企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大后再提高其出口集約邊際的規(guī)模。

表5 不同所有制下出口貿(mào)易自由化與企業(yè)異質(zhì)性的交互分析（集約邊際）

表6 為按所有制性質(zhì)分組后，貿(mào)易自由化與企業(yè)異質(zhì)性對(duì)企業(yè)出口擴(kuò)展邊際的交互影響。在加入交互項(xiàng)后，可以看到，只有生產(chǎn)率越高的中外合資/合作企業(yè)與外商獨(dú)資企業(yè)才會(huì)擴(kuò)大其出口擴(kuò)展邊際的規(guī)模。另外，國(guó)有企業(yè)和外商獨(dú)資企業(yè)經(jīng)營(yíng)年限的增加會(huì)促進(jìn)其出口新的產(chǎn)品和開(kāi)拓新的市場(chǎng)。只有企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大有利于所有企業(yè)出口擴(kuò)展邊際的增加，尤其是外商獨(dú)資企業(yè)。可以看出，中外合資/合作企業(yè)與外商獨(dú)資企業(yè)會(huì)因自身生產(chǎn)率的提升，在出口貿(mào)易自由化上升后，擴(kuò)大其出口的擴(kuò)展邊際規(guī)模，而國(guó)有企業(yè)和集體/私營(yíng)企業(yè)生產(chǎn)率越高，反而會(huì)縮小其出口擴(kuò)展邊際的規(guī)模。并且，只有經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)越豐富、經(jīng)營(yíng)年限越長(zhǎng)的國(guó)有企業(yè)和集體/私營(yíng)企業(yè)在出口貿(mào)易自由化上升時(shí)，才會(huì)擴(kuò)大其出口擴(kuò)展邊際。但是，對(duì)于所有企業(yè)來(lái)說(shuō)，其經(jīng)營(yíng)規(guī)模越大，出口貿(mào)易自由化對(duì)企業(yè)擴(kuò)大出口擴(kuò)展邊際規(guī)模的影響也就越大。

六、結(jié)論與政策啟示

文章從出口端入手，詳盡地分析了出口貿(mào)易自由化水平變動(dòng)對(duì)企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量和出口產(chǎn)品規(guī)模的影響，得到以下結(jié)論：第一，隨著出口關(guān)稅水平的下降，企業(yè)出口產(chǎn)品的質(zhì)量水平有一定程度的上升，帶來(lái)了企業(yè)出口擴(kuò)展邊際的擴(kuò)大，但企業(yè)出口的集約邊際占比卻在逐年下降；第二，出口貿(mào)易自由化水平上升對(duì)出口擴(kuò)展邊際的影響主要集中在將新產(chǎn)品出口至新市場(chǎng)；第三，國(guó)有企業(yè)會(huì)擴(kuò)大其出口新產(chǎn)品到新市場(chǎng)的規(guī)模，中外合資/合作企業(yè)和外商投資企業(yè)會(huì)擴(kuò)大其出口舊產(chǎn)品到新市場(chǎng)的規(guī)模，而集體/私營(yíng)企業(yè)會(huì)擴(kuò)大其出口新產(chǎn)品到舊市場(chǎng)的規(guī)模。出口貿(mào)易自由化水平上升所帶來(lái)的企業(yè)出口集約邊際規(guī)模的擴(kuò)大主要集中在經(jīng)營(yíng)年限較長(zhǎng)、企業(yè)規(guī)模較大的中外合資/合作企業(yè)和集體/私營(yíng)企業(yè)。對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)間較長(zhǎng)、規(guī)模較大的國(guó)有企業(yè)和集體/私營(yíng)企業(yè)來(lái)說(shuō)，出口貿(mào)易自由化水平的變動(dòng)對(duì)其出口擴(kuò)展邊際的影響更大。

可以得到如下政策啟示：首先，要繼續(xù)加大與貿(mào)易自由化有關(guān)的改革。今后，貿(mào)易自由化改革的方向應(yīng)注重進(jìn)口政策與出口政策相結(jié)合，以使企業(yè)能適應(yīng)新的全球生產(chǎn)方式和貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)，既保證產(chǎn)品在“質(zhì)”上有所突破，又爭(zhēng)取企業(yè)在“量”上獲得收益；其次，要制定適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)業(yè)政策，注重行業(yè)特征和企業(yè)差異。企業(yè)全要素生產(chǎn)率的高低、經(jīng)營(yíng)年限的長(zhǎng)短以及企業(yè)規(guī)模的大小對(duì)不同所有制性質(zhì)的企業(yè)來(lái)說(shuō)，也會(huì)在出口貿(mào)易自由化不斷加深時(shí)，做出不盡相同的生產(chǎn)決策。在制定相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)政策時(shí)，可以有針對(duì)性地按行業(yè)特征和企業(yè)性質(zhì)實(shí)行區(qū)別對(duì)待策略，其目的就是將資源進(jìn)行更有效的配置，從而達(dá)到經(jīng)濟(jì)的和諧發(fā)展；再次，要加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革，注重質(zhì)量與效率的提升。國(guó)有企業(yè)大多數(shù)都具有生產(chǎn)率較高、規(guī)模較大的特征，并且國(guó)有企業(yè)的出口規(guī)模擴(kuò)大主要集中在集約邊際，而其余所有制性質(zhì)企業(yè)進(jìn)出口規(guī)模的擴(kuò)大集中在擴(kuò)展邊際。這些事實(shí)都反映了國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式僵化、政策照顧明顯等特征。因此，加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革是提高國(guó)有企業(yè)生產(chǎn)效率和出口產(chǎn)品質(zhì)量的最終途徑。要注意的是，國(guó)有企業(yè)不僅需要其產(chǎn)品有“質(zhì)”的轉(zhuǎn)變，還需要有“量”的轉(zhuǎn)變；最后，除了政策上的保障外，中國(guó)還應(yīng)加強(qiáng)區(qū)域貿(mào)易合作，形成雙邊、多邊區(qū)域多層次發(fā)展的格局。目前，中國(guó)實(shí)行的“一帶一路”倡議和自貿(mào)區(qū)建設(shè)中提出的負(fù)面清單管理措施，都為當(dāng)前貿(mào)易方式的轉(zhuǎn)變提供了很好的參考范本。