4月21日，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》（以下簡稱《意見》）。《意見》顯示，參加人每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元。人力資源社會保障部、財政部根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展水平和多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系發(fā)展情況等因素適時調(diào)整繳費上限?？赡軙信笥驯容^疑惑，有社保養(yǎng)老，還需要參加這個嗎？

個人養(yǎng)老金賬戶簡單來說，就是在社保之外，再單獨開個賬戶，每月往里存錢，將來可領(lǐng)取養(yǎng)老金。建立個人養(yǎng)老金賬戶，相當(dāng)于給自己存錢，給未來的自己養(yǎng)老，因此非常有必要詳細(xì)了解。

哪些人可以建立個人養(yǎng)老金賬戶？

有參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，可以自愿參加。想?yún)⒓拥娜丝梢酝ㄟ^個人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺，建立個人養(yǎng)老金賬戶。繳費完全由個人承擔(dān)，實行完全積累，賬戶封閉運行，不能提前領(lǐng)取。

達到領(lǐng)取條件后，可以按月、分次或一次性領(lǐng)取養(yǎng)老金，領(lǐng)取方式確定后不能更改。

參加人身故后，個人養(yǎng)老金賬戶中沒領(lǐng)完的資金可以繼承。

個人養(yǎng)老金賬戶如何運營？

社保的投資由國家管，投資虧損或通脹和個人都沒有關(guān)系，退休了按退休時的平均工資來發(fā)退休金。但個人養(yǎng)老金賬戶的投資需要自己管，可選銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等側(cè)重長期保值的投資方向。

如果你比較保守，可以選儲蓄存款、商業(yè)保險投資，如果風(fēng)險能力承受強可以選公募基金等投資工具。賬戶賺錢虧錢都是自己承擔(dān)，所以即使你和別人存一樣的錢，領(lǐng)的可能也會有差別。

當(dāng)然，投資的這些金融機構(gòu)理財產(chǎn)品，需要由相關(guān)金融監(jiān)管部門確定，會通過信息平臺和金融行業(yè)平臺向社會發(fā)布。

參加個人養(yǎng)老金制度有什么好處？

國家為鼓勵大家參加，承諾了稅收優(yōu)惠政策。和現(xiàn)在的子女教育、租房/貸款、贍養(yǎng)老人等專項抵扣一樣，在第二年做個人所得稅匯算時扣除填報，可以抵扣個稅。初定的年繳費水平是不超過12000元，未來可視情況調(diào)整。

其實，對于我們年入1萬元以內(nèi)的朋友，避稅效果不佳，年入1萬元以上的朋友，長期累積是筆不少的金額；對于年薪百萬的人，每年可以省下4、5千元的稅。

值不值得參加？

我們國家正在快速地進入老齡化社會，僅靠社保的退休金養(yǎng)老是不現(xiàn)實的。來看我國的養(yǎng)老體系的三大支柱：

第一支柱基本的養(yǎng)老保險是國家建立的一種社會保障制度。

第二支柱是由單位發(fā)起的，實際情況中，辦理企業(yè)年金的企業(yè)是非常少的。

第三支柱是我們自己購買商業(yè)養(yǎng)老保險來補充自己退休后的養(yǎng)老金。

這次國家發(fā)布的個人養(yǎng)老制度，屬于第三支柱，靠個人補充養(yǎng)老；如果經(jīng)濟適中，還是非常建議參加，采取封閉運營，是用“他律”幫助我們?yōu)轲B(yǎng)老存上一筆錢，給自己老年一個基礎(chǔ)保障。

如果想要保證品質(zhì)的養(yǎng)老生活，更要提前規(guī)劃，建議備上一份終身型養(yǎng)老年金，可以一定程度解決老齡帶來的經(jīng)濟壓力，保證我們有尊嚴(yán)、體面地慢慢變老。