趙長(zhǎng)明，薛 瑩，張 倩

（陜西警官職業(yè)學(xué)院新型網(wǎng)絡(luò)金融犯罪偵查研究中心，西安 710041）

0 引言

隨著信息科技的快速發(fā)展，數(shù)字貨幣發(fā)展速度提升，正在慢慢改變著傳統(tǒng)的消費(fèi)、支付方式，引起社會(huì)各界和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)注。作為一種全新的金融業(yè)態(tài)，數(shù)字貨幣對(duì)于解決傳統(tǒng)貨幣中存在的各種發(fā)行問(wèn)題——惡性通貨膨脹、超量發(fā)行等能起到較好的作用，并在一定程度上消除匯率波動(dòng)的負(fù)面影響。但是，隨著數(shù)字貨幣的優(yōu)勢(shì)而來(lái)的，是各種危機(jī)與問(wèn)題，一些不法分子也從中看到了巨額利益，將其變成犯罪工具，給社會(huì)安定、國(guó)家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定造成了威脅。

1 數(shù)字貨幣的起源

數(shù)字貨幣，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是數(shù)字形式的貨幣，是基于計(jì)算機(jī)技術(shù)而衍生的非真實(shí)貨幣，是一種虛擬的數(shù)據(jù)貨幣形式［1］。由于產(chǎn)生方式、社會(huì)屬性等方面的差異，數(shù)字貨幣大體有兩類(lèi)，一是傳統(tǒng)數(shù)字貨幣，二是新型數(shù)字貨幣。

傳統(tǒng)數(shù)字貨幣的發(fā)行和使用范圍都有特殊的限制，是一些特定企業(yè)所發(fā)行的用于企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)站支付所使用的數(shù)字貨幣，像購(gòu)買(mǎi)該公司的軟件，或者使用該公司一些軟件所獲得的增值服務(wù)等。此類(lèi)數(shù)字貨幣的使用范圍限定于特定的網(wǎng)站、軟件，僅用于內(nèi)部業(yè)務(wù)，比如購(gòu)買(mǎi)游戲道具，給游戲充值等，都只能在這些特定的網(wǎng)站內(nèi)部使用，比如騰訊公司的Q 幣，就屬于傳統(tǒng)數(shù)字貨幣的一種。

與傳統(tǒng)數(shù)字貨幣不同，新型數(shù)字貨幣的發(fā)行和使用已經(jīng)不再局限于特定企業(yè)，而是基于信息科技和計(jì)算機(jī)算法產(chǎn)生的一種數(shù)字貨幣，這種數(shù)字貨幣不但容易被社會(huì)公眾接受，更重要的是發(fā)行者無(wú)需承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)。1982 年，大衛(wèi)·喬姆提出了密碼學(xué)網(wǎng)絡(luò)支付系統(tǒng)，這是關(guān)于數(shù)字貨幣的最初構(gòu)想［2］。至1990 年，大衛(wèi)的這一構(gòu)想被拓展應(yīng)用至密碼學(xué)現(xiàn)金體系，后續(xù)發(fā)展成為e－cash，數(shù)字貨幣正式成型。近些年，比特幣成為資本競(jìng)相追逐的目標(biāo)，這種數(shù)字貨幣不僅成為具有附屬價(jià)值的產(chǎn)品，更是一種廣為公眾認(rèn)可的理財(cái)產(chǎn)品。但是，截至目前，世界各國(guó)并未就數(shù)字貨幣形成一個(gè)統(tǒng)一的意見(jiàn)，有些人將其作為一種貨幣的替代品，而有些人僅僅認(rèn)可它的貨幣職能。

目前，數(shù)字貨幣已經(jīng)產(chǎn)生了500 多種，不斷充實(shí)壯大著數(shù)字貨幣的隊(duì)伍［3］。但是，數(shù)字貨幣最大的問(wèn)題在于缺少了國(guó)家信用保障，資本界也只是把數(shù)字貨幣當(dāng)成一種交易資本，因此從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，數(shù)字貨幣并未擁有貨幣價(jià)值，因而它就無(wú)法獲得穩(wěn)定的基礎(chǔ)。盡管如此，數(shù)字貨幣的“去中心化”使得交易時(shí)的分布式記賬完全脫離了第三方，因此這是數(shù)字貨幣的優(yōu)勢(shì)以及可取之處，也是金融變革的一大趨勢(shì)和方向。

2 數(shù)字貨幣存在的風(fēng)險(xiǎn)

2.1 數(shù)字貨幣的安全風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前，大部分?jǐn)?shù)字貨幣產(chǎn)生于一套嚴(yán)格的密碼學(xué)系統(tǒng)，因此其安全性還是有保障的，除非產(chǎn)生了重大的科技變革，或者數(shù)字領(lǐng)域發(fā)生了標(biāo)志性改變［4］。但是資本的逐利性以及人的貪婪性仍是問(wèn)題產(chǎn)生的根源，隨著數(shù)字貨幣價(jià)格的飆升，賬號(hào)被盜、貨幣被偷等事件時(shí)有發(fā)生，黑客雖然不會(huì)攻擊數(shù)字貨幣系統(tǒng)，但他們會(huì)利用數(shù)字貨幣系統(tǒng)的漏洞、木馬程序等，盜取一定數(shù)額的數(shù)字貨幣，這必然會(huì)給數(shù)字貨幣擁有者造成經(jīng)濟(jì)損失。數(shù)字貨幣的去中心化、匿名化等特點(diǎn)，使警方很難追查到丟失的數(shù)字貨幣，更加無(wú)法追回。此外，作為一種新興事物，數(shù)字貨幣缺乏法律體系的援助以及對(duì)應(yīng)的政府仲裁機(jī)構(gòu)，被盜者根本無(wú)法通過(guò)司法系統(tǒng)進(jìn)行申訴。此外，犯罪分子在掌握了數(shù)字貨幣的私鑰后，受害人無(wú)法舉證其對(duì)該賬戶的所有權(quán)，在這種情況下，司法審定和判決就成為一大難點(diǎn)。

2.2 數(shù)字貨幣的法律風(fēng)險(xiǎn)

數(shù)字貨幣還存在一定的法律風(fēng)險(xiǎn)，那就是成為不法分子進(jìn)行洗錢(qián)、逃稅、賭博等犯罪活動(dòng)的手段和工具。數(shù)字貨幣的去中心化、匿名化等特征，使數(shù)字貨幣在交易時(shí)無(wú)法進(jìn)行監(jiān)管，也不受地域限制，交易的保密程度極高，這也就變相為不法分子提供了便利和保護(hù)傘，他們有恃無(wú)恐，犯罪行為越來(lái)越猖獗。

2.3 數(shù)字貨幣的政策風(fēng)險(xiǎn)

縱觀當(dāng)前世界各國(guó)，對(duì)數(shù)字貨幣的態(tài)度和做法大有不同?？隙?、認(rèn)可數(shù)字貨幣的國(guó)家以美國(guó)、德國(guó)、日本為典型代表，這些國(guó)家積極搭建相關(guān)的法律體系，修正既有條例，從而適應(yīng)數(shù)字貨幣，并為數(shù)字貨幣的發(fā)展提供了一定的政策支持；英國(guó)等一些國(guó)家對(duì)數(shù)字貨幣持觀望態(tài)度，意在等待數(shù)字貨幣的發(fā)展和成熟，之后再想方設(shè)法地解決相關(guān)問(wèn)題；泰國(guó)等則持有鮮明的反對(duì)意見(jiàn)，這些國(guó)家堅(jiān)決抵制數(shù)字貨幣在國(guó)內(nèi)的使用。上述對(duì)數(shù)字貨幣的三種不同態(tài)度，皆源于這些國(guó)家對(duì)本國(guó)內(nèi)部金融系統(tǒng)管制能力的不同。數(shù)字貨幣對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用雖然不可否認(rèn)，但是如何有效管制數(shù)字貨幣，這已然成為各國(guó)政府所面臨的一大難題，也是對(duì)政府經(jīng)濟(jì)、金融管制能力的一項(xiàng)全新挑戰(zhàn)。對(duì)于那些發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)，因?yàn)槠浣鹑谑袌?chǎng)、政治體制等相對(duì)成熟，金融管制的經(jīng)驗(yàn)比較豐富，因此面對(duì)新生金融事物的應(yīng)對(duì)能力相對(duì)較強(qiáng)。而那些發(fā)展滯后、經(jīng)濟(jì)水平相對(duì)較低的國(guó)家，則無(wú)法及時(shí)、有效應(yīng)對(duì)新生事物，因此他們不得不采取抵制態(tài)度。

3 數(shù)字貨幣風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

信息科技的快速發(fā)展，推動(dòng)著以網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為立足點(diǎn)的數(shù)字貨幣迅猛發(fā)展，并有可能沖破各國(guó)的政策管束，成為一種網(wǎng)絡(luò)通用貨幣。著眼于未來(lái)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，立足于區(qū)塊鏈技術(shù)的數(shù)字貨幣甚至有可能成為貨幣的最終歸宿。但是，綜合當(dāng)前數(shù)字貨幣的情況來(lái)看，監(jiān)管方面的問(wèn)題仍是舉不勝舉，因此筆者在此提出一些淺顯的個(gè)人見(jiàn)解，以資參考。

3.1 政府應(yīng)關(guān)注數(shù)字貨幣的社會(huì)影響力

當(dāng)前，各個(gè)數(shù)字貨幣交易平臺(tái)發(fā)布了一些治理公告，比如收取交易手續(xù)費(fèi)、取消杠桿等，這是央行對(duì)我國(guó)數(shù)字貨幣平臺(tái)的初步治理，其中包括強(qiáng)制與自發(fā)兩個(gè)部分，但這些公告的最終目標(biāo)是降低數(shù)字貨幣的交易量，并堵住不法分子利用數(shù)字貨幣進(jìn)行犯罪的漏洞。這些公告雖然可在一定程度上規(guī)范我國(guó)的數(shù)字貨幣市場(chǎng)，并為后續(xù)的合法經(jīng)營(yíng)做好鋪墊和布局，但是這些政策卻變相對(duì)數(shù)字貨幣的價(jià)格、交易量等形成了劇烈打擊，在一定程度上遏制了數(shù)字貨幣的發(fā)展。通過(guò)這些政策我們也可看出，當(dāng)前我國(guó)對(duì)數(shù)字貨幣所持的態(tài)度并非支持，而是希望數(shù)字貨幣降溫，希望廣大投資者對(duì)數(shù)字貨幣持有一種理性態(tài)度和清醒認(rèn)識(shí)。從目前科技發(fā)展的大趨勢(shì)來(lái)看，網(wǎng)絡(luò)的快速發(fā)展和普及，以及數(shù)字貨幣的去中心化等特點(diǎn)，都推動(dòng)著網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，甚至可能在不久的將來(lái)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢(shì)。因此，我國(guó)應(yīng)在管控?cái)?shù)字貨幣所帶來(lái)的非法洗錢(qián)等犯罪行為的同時(shí)，采取措施引導(dǎo)，推動(dòng)數(shù)字貨幣的健康發(fā)展。

3.2 政府應(yīng)當(dāng)對(duì)數(shù)字貨幣進(jìn)行正確的監(jiān)管

鑒于數(shù)字貨幣的貨幣屬性，我國(guó)應(yīng)在加強(qiáng)對(duì)利用數(shù)字貨幣進(jìn)行轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、洗錢(qián)等非法行為的監(jiān)管、管控的同時(shí)，采取措施引導(dǎo)數(shù)字貨幣的發(fā)展，加強(qiáng)對(duì)數(shù)字貨幣交易平臺(tái)的管理，使其各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)更加規(guī)范、合法。第一，嚴(yán)格審核新入市數(shù)字貨幣交易平臺(tái)，規(guī)范交易平臺(tái)的軟件和硬件等相關(guān)條件，從源頭上做好把控工作；第二，對(duì)于那些已上市交易平臺(tái)，應(yīng)予以徹底調(diào)查，對(duì)于那些虛假交易、操控市價(jià)、非法挪用等不法行為，一旦發(fā)現(xiàn)，予以嚴(yán)厲處罰，但這些處罰行為需盡量避免造成市場(chǎng)大波動(dòng)，以免給數(shù)字貨幣帶來(lái)不良影響。當(dāng)前，我國(guó)大部分人并不了解數(shù)字貨幣，一些人對(duì)數(shù)字貨幣的認(rèn)知要么是“騙局”，要么是“暴利”，這是兩種極端的看法和態(tài)度，瘋狂者盲目信任，一看到數(shù)字貨幣賺錢(qián)了就大量購(gòu)入，甚至輕信一些所謂“網(wǎng)絡(luò)達(dá)人”“金融專(zhuān)家”的鼓吹，這種錯(cuò)誤做法都是一些不法分子偽造數(shù)字貨幣、偽造騙局的原因之一，也是我國(guó)數(shù)字貨幣市場(chǎng)亂象叢生的原因之一。對(duì)于這種種亂象，我國(guó)政府應(yīng)加大監(jiān)管力度，做好數(shù)字貨幣的監(jiān)管工作。

3.3 央行應(yīng)借鑒目前主流數(shù)字貨幣的經(jīng)驗(yàn)

當(dāng)前中國(guó)銀行構(gòu)建的數(shù)字交易平臺(tái)已經(jīng)通過(guò)測(cè)試，并于2017 年在央行下屬的研究機(jī)構(gòu)正式掛牌，因此央行成為世界第一個(gè)推行數(shù)字貨幣的國(guó)家級(jí)金融機(jī)構(gòu)。這也說(shuō)明，我國(guó)正在積極推進(jìn)數(shù)字貨幣的發(fā)展，當(dāng)然這并不代表著數(shù)字貨幣可以取代傳統(tǒng)貨幣，我國(guó)所推行的貨幣數(shù)字化簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是將法定貨幣數(shù)字化，而并不是嚴(yán)格意義上的數(shù)字貨幣。就拿微信支付、支付寶等數(shù)字支付方式來(lái)說(shuō)，人們?cè)谕ㄟ^(guò)這幾種方式支付時(shí)，所使用的實(shí)質(zhì)上仍是人民幣，而非數(shù)字貨幣。數(shù)字貨幣實(shí)際上體現(xiàn)的是產(chǎn)品價(jià)值與產(chǎn)品間的比較價(jià)值，可大幅提高交易效率和交易水平。從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，數(shù)字貨幣與傳統(tǒng)貨幣其本質(zhì)是不同的，數(shù)字貨幣的分布式記賬方式可有效解決交易中的信用問(wèn)題，點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的交易可在一定程度上削弱貨幣的交易介質(zhì)功能。除此之外，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，也變相增強(qiáng)了貨幣價(jià)值的尺度性能，因此數(shù)字貨幣也必將會(huì)被鎖定這一功能。當(dāng)前，我國(guó)所推行的主權(quán)數(shù)字貨幣是對(duì)當(dāng)前數(shù)字貨幣發(fā)展大趨勢(shì)的一種積極應(yīng)對(duì)，是將區(qū)塊鏈技術(shù)融入現(xiàn)行貨幣制度的一種積極應(yīng)用，有利于將多種科技方式推進(jìn)到數(shù)字貨幣的安全性、監(jiān)管等各個(gè)方面，從而加強(qiáng)對(duì)數(shù)字貨幣發(fā)展的整體把控，使我國(guó)的數(shù)字貨幣走上一條正規(guī)、科學(xué)的發(fā)展道路。

4 論 語(yǔ)

信息科技的快速發(fā)展影響著社會(huì)各個(gè)方面的發(fā)展。在這個(gè)大背景下，數(shù)字貨幣已然成為金融與科技相結(jié)合的一大發(fā)展趨勢(shì)，然而，隨之而來(lái)的是不法分子鉆漏洞的犯罪行為，與數(shù)字貨幣有關(guān)的案件居高不下。因此，當(dāng)前我國(guó)應(yīng)把握好數(shù)字貨幣發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)兩者之間的平衡，加強(qiáng)監(jiān)管，做好風(fēng)險(xiǎn)防控，從而引導(dǎo)我國(guó)數(shù)字貨幣發(fā)展走上正軌。