李景真

自從我國(guó)“十一五”規(guī)劃以來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)一直處于穩(wěn)步上升的階段。廣大中小企業(yè)在當(dāng)今市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，由于受到了政府各項(xiàng)政策扶植，加上企業(yè)本身的融資需求，企業(yè)信貸在當(dāng)今社會(huì)極其普遍。這一現(xiàn)象的出現(xiàn)對(duì)于銀行來講既是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)，由于企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和不確定行，銀行賬面出現(xiàn)死賬、壞賬的情況屢見不鮮，因此建立健全的企業(yè)信貸信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，是當(dāng)前銀行面臨的一大難點(diǎn)，銀行只有不斷提高本身的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估水準(zhǔn)，才能有效避免企業(yè)信貸所出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

有投資就存在風(fēng)險(xiǎn)，有貸款就一定會(huì)出現(xiàn)壞賬，這是千百年來不變的道理。當(dāng)今社會(huì)的銀行與傳統(tǒng)的銀行早已不同，銀行同樣可以由于經(jīng)營(yíng)不善而導(dǎo)致破產(chǎn)，因此，銀行想要在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大的大趨勢(shì)中立于不敗之地，一定要對(duì)本行的企業(yè)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行科學(xué)管理，有效避免在企業(yè)信貸過程中引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)，謀求利益是一方面，而在可控范圍內(nèi)謀求利益最大化才是當(dāng)今銀行業(yè)的道路，一定要在穩(wěn)定中求發(fā)展。本文主要針對(duì)當(dāng)前我國(guó)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀、企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的類型、銀行在公司信貸領(lǐng)域中容易出現(xiàn)的紕漏以及我們應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行有效的企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理這四個(gè)方面進(jìn)行概述。

一、我國(guó)當(dāng)前企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析

根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的2021年一季度銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)：2021年一季度末，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本外幣資產(chǎn)329.6萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)9.0%。其中，大型商業(yè)銀行本外幣資產(chǎn)134.1萬(wàn)億元，占比40.7%，資產(chǎn)總額同比增長(zhǎng)8.1%;股份制商業(yè)銀行本外幣資產(chǎn)59.2萬(wàn)億元，占比18.0%，資產(chǎn)總額同比增長(zhǎng)9.1%。

2021年一季度末，商業(yè)銀行（法人口徑）不良貸款余額2.8萬(wàn)億元，較上季末增加868億元;商業(yè)銀行不良貸款率1.8%，較上季末下降0.04個(gè)百分點(diǎn)。從數(shù)據(jù)上我們可以明顯看出，商業(yè)銀行在企業(yè)信貸業(yè)務(wù)方面施行的寬松政策使得銀行在資產(chǎn)總額上有大幅上升態(tài)勢(shì)。與此同時(shí)，商業(yè)銀行的不良貸款額比去年也上升了不少，對(duì)商業(yè)銀行來講無(wú)疑是不利局面，想要打破這一不利的局面就目前的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)來講，還需要一定的時(shí)間和措施。隨著銀行業(yè)不斷發(fā)展，公司信貸業(yè)務(wù)需求量的不斷增加，對(duì)于公司信貸業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)化的預(yù)判和專業(yè)性的管理很有必要。

二、企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)存的幾種類型

（一）公司經(jīng)營(yíng)不善引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)不同，在當(dāng)今的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制之下，眾多新型企業(yè)如雨后春筍般層出不窮。企業(yè)在發(fā)展中勢(shì)必會(huì)存在激烈的競(jìng)爭(zhēng)。在中國(guó)，每天新注冊(cè)的公司就有1.16萬(wàn)戶，平均每分鐘就會(huì)誕生8家公司。在競(jìng)爭(zhēng)如此激烈的市場(chǎng)中，企業(yè)難免存在由于種種原因經(jīng)營(yíng)不善的可能。一旦企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，不但企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益受到重創(chuàng)，對(duì)該類企業(yè)貸款的商業(yè)銀行也遭受著信貸風(fēng)險(xiǎn)。近年來由于公司經(jīng)營(yíng)不善引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)占比極高，這也是當(dāng)前銀行在為企業(yè)放貸時(shí)最常出現(xiàn)的一種風(fēng)險(xiǎn)類型。

（二）擔(dān)保圈引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)由于自有可抵押資產(chǎn)較少，一般采用第三方企業(yè)保證的擔(dān)保方式向銀行進(jìn)行融資，尤其是中小企業(yè)。在實(shí)際操作過程中，很多企業(yè)存在互保聯(lián)保的情況。一旦其中一家企業(yè)出現(xiàn)資金鏈斷裂，就可能會(huì)引發(fā)連鎖反應(yīng)，誘發(fā)擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)務(wù)中，很多銀行信貸客戶就是因?yàn)樯钕輷?dān)保圈代償引發(fā)了自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而引發(fā)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。

（三）銀行基層信貸人員職業(yè)道德引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

基層信貸人員職業(yè)道德引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)在銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)中占比較高，新聞中也不乏對(duì)于這類低素質(zhì)人員的報(bào)道。在面對(duì)巨大的經(jīng)濟(jì)誘惑時(shí)，一部分銀行員工往往會(huì)迷失自己，在放貸時(shí)可能會(huì)采用一些違規(guī)甚至違法的手段。一旦出現(xiàn)類似情況，對(duì)于商業(yè)銀行來講無(wú)疑是埋下了另一種信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（四）企業(yè)的逃貸行為引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)的發(fā)展決定了當(dāng)?shù)氐陌l(fā)展，一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的崛起除了依托當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢(shì)，更多的還是依賴名企的帶動(dòng)。由于這一層因素是當(dāng)前客觀存在的因素，所以通常當(dāng)?shù)卣畬?duì)于企業(yè)進(jìn)行商業(yè)貸款的這一行為并不會(huì)有明顯約束和制約。如此一來，對(duì)于貸款審批的認(rèn)為就落在了商業(yè)銀行單方面，由于某些不良企業(yè)存在套路銀行資產(chǎn)的情況，企業(yè)利用假破產(chǎn)的手段進(jìn)行逃貸，因此不良貸款風(fēng)險(xiǎn)可謂是與日俱增。

三、銀行在公司信貸領(lǐng)域中容易出現(xiàn)的紕漏

（一）銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理有紕漏

我國(guó)目前并沒有健全的商業(yè)信用體系，這樣直接導(dǎo)致了銀行在對(duì)企業(yè)進(jìn)行放貸的時(shí)候產(chǎn)生諸多問題。就拿審核來講，我們能夠?qū)ζ髽I(yè)法人的征信、流水等等各個(gè)方面進(jìn)行核實(shí)，而一旦公司經(jīng)營(yíng)者不是法人，是股東或者其他自然人代為經(jīng)營(yíng)，那么勢(shì)必就會(huì)導(dǎo)致有可能出現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，企業(yè)破產(chǎn)倒閉而法人束手無(wú)策的情況。一旦商業(yè)銀行在對(duì)企業(yè)進(jìn)行放貸的過程中稍有不慎，就會(huì)引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）銀行的信貸從業(yè)人員存在問題

信貸從業(yè)人員存在問題主要有兩點(diǎn)。一方面是銀行信貸從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)，另一方面則是關(guān)于銀行信貸從業(yè)人員的職業(yè)操守。由于銀行信貸人員對(duì)于公司信貸業(yè)務(wù)的受理和審核把控不嚴(yán)，往往會(huì)引發(fā)一系列的信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行本身對(duì)于信貸業(yè)務(wù)人員有一定的任務(wù)要求和考核，這樣就會(huì)導(dǎo)致銀行信貸人員為完成業(yè)績(jī)考核任務(wù)來為一些資質(zhì)并不是很好的企業(yè)進(jìn)行放貸。最后一點(diǎn)就是銀行信貸從業(yè)人員的職業(yè)操守，在面對(duì)一些利益誘惑時(shí)，普通人都有可能會(huì)禁不住誘惑更何況是整日與錢打交道的銀行從業(yè)人員。正因如此，銀行信貸人員的職業(yè)操守在銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行放貸的過程中很重要，一旦銀行信貸從業(yè)人員沒有遵守職業(yè)道德，那么對(duì)于銀行來講大大提高了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）在信貸方法和技術(shù)層面存在紕漏

目前商業(yè)銀行整體是以定性分析法來度量當(dāng)前的公司信貸風(fēng)險(xiǎn)，這一傳統(tǒng)的方式方法在現(xiàn)如今的經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)中，早已失去了之前的優(yōu)勢(shì)，盡管目前銀行正在對(duì)信貸方法進(jìn)行修正，在原有的定性分析法的基礎(chǔ)上和定量相結(jié)合，但是依然不能夠準(zhǔn)確地將企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)全盤計(jì)算出，又何談規(guī)避呢？因此對(duì)于信貸方法和技術(shù)的不斷革新升級(jí)，對(duì)當(dāng)今銀行業(yè)來說是一個(gè)棘手的問題。