高學(xué)禮

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 全面風(fēng)險(xiǎn)管理 體系建設(shè) 對(duì)策

2016年，原銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照匹配性、全覆蓋、獨(dú)立性及有效性的原則，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系并加強(qiáng)外部監(jiān)管。雖然各級(jí)商業(yè)銀行按照指引要求建立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，但由于商業(yè)銀行所處金融市場(chǎng)環(huán)境日益復(fù)雜、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)愈加嚴(yán)格，加之全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論在我國(guó)銀行業(yè)內(nèi)的實(shí)踐起步較晚，商業(yè)銀行現(xiàn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系呈現(xiàn)出基礎(chǔ)薄弱、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足、技術(shù)水平偏低等弊端，無(wú)法幫助商業(yè)銀行防范與控制多元化風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行是我國(guó)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要支撐力量，其風(fēng)險(xiǎn)管理水平與能力往往反映出其整體經(jīng)營(yíng)質(zhì)效，構(gòu)建具有中國(guó)特色、能夠適應(yīng)我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)、有助于商業(yè)銀行做大做強(qiáng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系迫在眉睫。下文將從全面風(fēng)險(xiǎn)管理概念及內(nèi)涵出發(fā)，圍繞全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系“五要素”闡釋商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)對(duì)策。

一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理概述

《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》中對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念進(jìn)行了界定：全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)化的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、防控過(guò)程，受到董事會(huì)、管理層及商業(yè)銀行全體員工的影響。該過(guò)程貫穿于商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略制定到各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)、經(jīng)濟(jì)、管理、業(yè)務(wù)等活動(dòng)中，用以發(fā)現(xiàn)影響商業(yè)銀行合規(guī)、合法、良好經(jīng)營(yíng)的各類風(fēng)險(xiǎn)事件，并通過(guò)一定的風(fēng)險(xiǎn)防范技術(shù)將可能誘發(fā)的不良結(jié)果及損失控制在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好內(nèi)，保證商業(yè)銀行通過(guò)合理方式達(dá)成既定的戰(zhàn)略目標(biāo)[1]。在金融衍生品的背景下，商業(yè)銀行各項(xiàng)活動(dòng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)愈加復(fù)雜，且風(fēng)險(xiǎn)之間具有傳導(dǎo)與相互影響的特點(diǎn)，因此除了要切實(shí)做好各個(gè)重要關(guān)口的風(fēng)險(xiǎn)管理，還需要注意風(fēng)險(xiǎn)事件之間的串聯(lián)性，以此打造致密的風(fēng)險(xiǎn)防控網(wǎng)，提升商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。

相對(duì)于傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理而言，全面風(fēng)險(xiǎn)管理具有四大明顯特征：其一為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別更為全面，不僅要注重可能影響商業(yè)銀行發(fā)展的外部及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素，還需要考慮風(fēng)險(xiǎn)事件之間的關(guān)聯(lián)性及風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)性;其二為全過(guò)程及全員參與。不僅要保證風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、防范及控制等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能滲透至商業(yè)銀行各項(xiàng)活動(dòng)過(guò)程的始終，還需要保證從管理層至基層員工的全員參與，及時(shí)地發(fā)現(xiàn)各層級(jí)潛在風(fēng)險(xiǎn);其三為全局性，即將全面風(fēng)險(xiǎn)管理納入商業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略中，以完善的頂層設(shè)計(jì)與統(tǒng)籌規(guī)劃、科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程、健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)行;其四為風(fēng)險(xiǎn)管理理念由成本轉(zhuǎn)向利潤(rùn)，由被動(dòng)轉(zhuǎn)向主動(dòng)[2]。

二、商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)對(duì)策

（一）商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的基本原則與目標(biāo)

明確全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則及目標(biāo)是構(gòu)建商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的前提條件。結(jié)合商業(yè)銀行所處金融市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理概念及內(nèi)涵，文章認(rèn)為商業(yè)銀行應(yīng)按照如下原則與目標(biāo)構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

1.基本原則為全覆蓋及全員性。全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋商業(yè)銀行所有業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)及人員，基于業(yè)務(wù)全流程監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，繼而降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率及危害程度;集中性：構(gòu)建統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，將全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門塑造為風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)防控指令下達(dá)的集散中心;獨(dú)立性：構(gòu)建獨(dú)立的全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并區(qū)別于業(yè)務(wù)主線開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)威性，保證其在最大限度上調(diào)配商業(yè)銀行資源;融合性：促進(jìn)全面預(yù)算管理與業(yè)務(wù)管理的相互銜接、相互協(xié)同，以科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)資本配置助推商業(yè)銀行業(yè)務(wù)向好發(fā)展。

2.根本目標(biāo)。全面預(yù)算管理目標(biāo)與商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)具有密切的內(nèi)在聯(lián)系與邏輯關(guān)系。當(dāng)前商業(yè)銀行發(fā)展目標(biāo)以合法、合規(guī)開展主營(yíng)業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)可控、資本收益率提升、利潤(rùn)最大化為主。與之相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)為建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)，明晰職責(zé)及權(quán)限范圍，制定可操作性強(qiáng)且切實(shí)有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度與流程;在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開展過(guò)程中，全面落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求，理順風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制，為管理層決策提供依據(jù)與支持，并保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)依法、合規(guī)開展。

（二）商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管控制體系架構(gòu)

商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要有決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)及監(jiān)督權(quán)相互制衡的監(jiān)管控制體系架構(gòu)的支撐。為此，建議商業(yè)銀行在原有的董事會(huì)、管理層及監(jiān)事會(huì)法人治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上設(shè)置分層機(jī)制。

第一，在董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略、薪酬、審計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門并直接由董事會(huì)指揮與領(lǐng)導(dǎo)。其中戰(zhàn)略委員會(huì)負(fù)責(zé)制定并上報(bào)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)及長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略、查驗(yàn)?zāi)甓冉?jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案的執(zhí)行情況，提出重大問(wèn)題的解決建議;薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂董事及管理層選任程序，設(shè)置薪酬方案，審核董事及管理層任職資格與薪酬管理制度，提交薪酬方案建議并監(jiān)督實(shí)施。

第二，監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)狀況、會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)報(bào)告程度及財(cái)務(wù)狀況;組織開展審計(jì)工作，對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行全面審核，并編制針對(duì)性報(bào)告提交董事會(huì);對(duì)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘用等提出建議。

第三，在管理層設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)督管理人員對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等的控制情況。

（三）建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管控制體系

隨著商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型，金融業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)不再局限于單一環(huán)節(jié)，而是滲透在業(yè)務(wù)執(zhí)行的全流程之中，商業(yè)銀行原有信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管控制體系已經(jīng)不能滿足信用風(fēng)險(xiǎn)防范需求[3]。為此，建議商業(yè)銀行設(shè)置獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)構(gòu)，并完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，以此避免因貸款或管理決策失控狀況的發(fā)生。

運(yùn)營(yíng)部、信貸部及風(fēng)險(xiǎn)管理部門共同對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估與防控，審計(jì)部門則對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)防控情況進(jìn)行審查與監(jiān)督，可以提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

在運(yùn)營(yíng)部構(gòu)建客戶資信管理制度，借助人行征信系統(tǒng)、前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)等全面收集客戶資信信息，用以構(gòu)建客戶資信數(shù)據(jù)庫(kù)。同時(shí)，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)手段實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)客戶資信情況的變化，降低因客戶臨時(shí)性資金變動(dòng)對(duì)銀行運(yùn)營(yíng)造成巨大損失;在信貸部構(gòu)建內(nèi)部授信管理制度，對(duì)客戶審核、交易決策、決策執(zhí)行等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督;在風(fēng)險(xiǎn)管理部門構(gòu)建應(yīng)收賬款管理制度。貸款發(fā)放后，應(yīng)收賬款信息自動(dòng)化錄入信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管系統(tǒng)，相關(guān)人員在系統(tǒng)提醒下及時(shí)與客戶溝通，監(jiān)控其付款行為，以此將應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控關(guān)口前移，避免壞賬及呆賬的產(chǎn)生。

（四）建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，靈活應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是極有可能導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)不善、資本結(jié)構(gòu)失衡的風(fēng)險(xiǎn)因素，建議商業(yè)銀行針對(duì)不同類型風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。

第一，針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)情況的監(jiān)測(cè)，進(jìn)一步完善金融業(yè)務(wù)價(jià)值評(píng)估體系，靈活且正確地運(yùn)用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控技術(shù)，采用定性與定量分析相結(jié)合、動(dòng)態(tài)指標(biāo)及靜態(tài)指標(biāo)相結(jié)合、外部及內(nèi)部相結(jié)合的分析方法了解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)情況，并加強(qiáng)限額管理，以市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估結(jié)果為依據(jù)科學(xué)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額、交易權(quán)限及止損數(shù)額。

第二，針對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行可以構(gòu)建二級(jí)預(yù)警機(jī)制。高層管理人員實(shí)時(shí)關(guān)注傳統(tǒng)媒體及網(wǎng)絡(luò)視聽媒體對(duì)其經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況的報(bào)道，準(zhǔn)確研判社會(huì)輿論發(fā)展形勢(shì)，并針對(duì)負(fù)面信息策劃應(yīng)對(duì)方案;經(jīng)營(yíng)管理層人員則需要將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，切實(shí)執(zhí)行高層管理人員制定的應(yīng)對(duì)方案，避免虛假及負(fù)面信息誘導(dǎo)公眾，降低公眾對(duì)商業(yè)銀行的信任與依賴程度。

第三，針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行需要根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展需求及風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定總體限額，按照各支行經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r等將總體限額分流至各支行，尤其是要明確流動(dòng)缺口限額、負(fù)債結(jié)構(gòu)限額等，保證總行及支行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)均衡。

（五）靈活運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)策略

不同類型風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)策略有所差異，總體上來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)策略的選擇要基于對(duì)金融市場(chǎng)、宏觀政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等發(fā)展、變化形勢(shì)的分析與研判。

1.信用風(fēng)險(xiǎn)策略。近年來(lái)，我國(guó)生態(tài)文明建設(shè)取得顯著成效，對(duì)部分產(chǎn)能過(guò)程，對(duì)環(huán)境影響較大的產(chǎn)業(yè)加強(qiáng)管控力度。商業(yè)銀行一方面需要減少對(duì)鋁礦石加工企業(yè)、煤焦化企業(yè)等的貸款投放，另一方面則需要實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的多元化配置，并且需要按照監(jiān)管政策以及自身的發(fā)展戰(zhàn)略合理轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險(xiǎn)。

2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)策略。商業(yè)銀行需要深入研究央行貨幣政策，精準(zhǔn)研判貨幣市場(chǎng)周期，借助金融產(chǎn)品定價(jià)調(diào)整、交易利率調(diào)整的策略應(yīng)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，商業(yè)銀行也可以通過(guò)衍生性工具套期保值，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率及損害程度。

3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)策略。近年來(lái)，部分商業(yè)銀行不良貸款率持續(xù)攀升，影響了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。建議商業(yè)銀行采用不良貸款證券化、債轉(zhuǎn)股等新型模式清收處置不良貸款。與此同時(shí)，商業(yè)銀行需要調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，將信貸投放重心轉(zhuǎn)移至中小客戶，并開展信貸分期業(yè)務(wù)，以此緩解信貸資金流動(dòng)性壓力。

三、商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行保障措施

（一）強(qiáng)化數(shù)據(jù)及IT系統(tǒng)建設(shè)

全面風(fēng)險(xiǎn)管理具有全覆蓋、全流程及全面性的特點(diǎn)，要想切實(shí)發(fā)揮全面風(fēng)險(xiǎn)管理的作用，就需要對(duì)影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的內(nèi)外部信息進(jìn)行全面收集，并對(duì)其進(jìn)行處理與分析，構(gòu)建商業(yè)銀行發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)事件的隱性關(guān)聯(lián)，繼而為全面風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供真實(shí)的數(shù)據(jù)依據(jù)。但商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)信息中包含結(jié)構(gòu)化、半結(jié)構(gòu)化及非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，如媒體對(duì)商業(yè)銀行的評(píng)價(jià)、公眾對(duì)商業(yè)銀行的看法等屬于非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù);人行征信系統(tǒng)內(nèi)客戶資信數(shù)據(jù)則屬于結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)等，加之不同數(shù)據(jù)格式差異性較大，在風(fēng)險(xiǎn)信息收集環(huán)節(jié)便面臨著巨大的挑戰(zhàn)。為此，建議商業(yè)銀行借助大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)構(gòu)建完善的數(shù)據(jù)及IT系統(tǒng)，并積極運(yùn)用計(jì)量工具與金融模型準(zhǔn)確研判市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)情況、全面識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)事件。例如，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中：首先，可利用大數(shù)據(jù)深入挖掘商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)歷史數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)事件、客戶資信數(shù)據(jù)等;其次，將描述性風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)類型等量化并轉(zhuǎn)化為滿足大數(shù)據(jù)模型分析需求的結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù);再次，借助赫芬達(dá)爾—赫希曼指數(shù)對(duì)各類型信用風(fēng)險(xiǎn)的集中程度進(jìn)行計(jì)算，確定排名前10的信用風(fēng)險(xiǎn)因素，如客戶企業(yè)所處行業(yè)地位、客戶企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、客戶企業(yè)聲譽(yù)等，并對(duì)不同類型風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的防范措施;最后，當(dāng)排名前10風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)程度有所下降后，重新按照上述流程評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，逐步完善與之相適應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程與制度。

（二）加強(qiáng)人才的引進(jìn)與培養(yǎng)

人才是商業(yè)銀行全面預(yù)算管理體系構(gòu)建的“軟實(shí)力”。一方面，商業(yè)銀行審計(jì)部門及風(fēng)險(xiǎn)管理部門需要積極組織開展員工風(fēng)險(xiǎn)管理水平培訓(xùn)，針對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)防控漏洞、風(fēng)險(xiǎn)事件等開展針對(duì)性培訓(xùn)，從理念、技術(shù)、能力等各個(gè)方面提升基層崗位人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。與此同時(shí)，要健全薪酬管理與績(jī)效考核制度，明確各部門、崗位人員的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，將風(fēng)險(xiǎn)管理防控實(shí)效性與人員薪酬、晉升等掛鉤，并借助上述風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)系統(tǒng)追溯風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任對(duì)應(yīng)主體，保證風(fēng)險(xiǎn)管理有章可循、有章必依、違章必究。另一方面，全面預(yù)算管理體系的構(gòu)建及信息化程度的提升對(duì)于既具備風(fēng)險(xiǎn)管理技能，又具備信息化技術(shù)應(yīng)用能力的復(fù)合型、應(yīng)用型人才的需求量顯著提升，商業(yè)銀行需要加大人才引進(jìn)力度，健全后備人才儲(chǔ)備機(jī)制。一是為保證數(shù)據(jù)系統(tǒng)有序、有效運(yùn)行，引進(jìn)具備金融知識(shí)、數(shù)據(jù)分析能力的IT技術(shù)型人才，可適應(yīng)全面預(yù)算管理需求的管理及經(jīng)營(yíng)型人才，以此優(yōu)化商業(yè)銀行人才結(jié)構(gòu)。二是由薪酬委員會(huì)定期考察管理人員任職資格，將業(yè)務(wù)工作能力強(qiáng)、創(chuàng)新能力高、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)好的35歲以下各部門人員作為管理層儲(chǔ)備人才，加大對(duì)其的培養(yǎng)力度，以此逐步完善全面預(yù)算管理組織架構(gòu)。

（三）創(chuàng)設(shè)統(tǒng)一和諧的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

風(fēng)險(xiǎn)文化是全面預(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建“五要素”之一。商業(yè)銀行要將合規(guī)、合法經(jīng)營(yíng)作為各項(xiàng)活動(dòng)開展的基本理念，向全體員工宣傳全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性與必要性。與此同時(shí)制定有效的激勵(lì)機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控情況較好的支行、部門等予以一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)及政策傾斜，激發(fā)全體人員防范風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)性與積極性。此外，管理層人員要以身作則，嚴(yán)于律己，為全體員工樹立模范，積極組織開展風(fēng)險(xiǎn)防控競(jìng)賽活動(dòng)、培訓(xùn)活動(dòng)等，將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念根植于全體員工頭腦中，使其能夠自覺(jué)遵守銀行規(guī)章制度、法律法規(guī)，進(jìn)行客戶資信審核、貸款發(fā)放等工作。以此營(yíng)造群策群力、攜手共進(jìn)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

四、結(jié)語(yǔ)

在競(jìng)爭(zhēng)加劇、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)日益嚴(yán)格的環(huán)境中，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展面臨著更為多元化的挑戰(zhàn)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理作為以戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向的全覆蓋、全員性、動(dòng)態(tài)性特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，可以降低潛在風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的影響程度，提升商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，繼而保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的落地、落實(shí)。為此，各商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身實(shí)際情況、未來(lái)發(fā)展需求等構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并注重計(jì)量工具、金融工具及現(xiàn)代信息技術(shù)等的合理運(yùn)用，以此提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，獲得可持續(xù)發(fā)展動(dòng)力。

參考文獻(xiàn)：

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作者單位：銀川掌政石銀村鎮(zhèn)銀行