岳娥

隨著我國房地產市場經濟的不斷深入發(fā)展，住房公積金在職工住房類消費中起著極為重要的作用。然而，隨著住房公積金對金融機構依賴程度的不斷深入、信息化創(chuàng)新程度的提高、自由職業(yè)者繳存等業(yè)務的廣泛開展、住房公積金貸款政策的逐步寬松，住房公積金金融風險呈現(xiàn)出多樣化的態(tài)勢。因此，在經濟社會深化變革的當代社會，識別住房公積金金融風險，保障資金安全，維護好廣大繳存職工利益，防范住房公積金金融風險產生，具有極為重要的現(xiàn)實意義。

住房公積金防范金融風險的現(xiàn)實意義

當前，住房公積金制度發(fā)展態(tài)勢良好，各地的住房公積金雖然個貸率偏高，但都處于風險可控的范圍內。但是，目前經濟社會的不斷變革，住房公積金業(yè)務橫向、縱向的不斷深入，我們應深刻認識到防范住房公積金資金風險的重要性，切實維護好廣大繳存單位、繳存職工的切身利益。

住房公積金金融風險防范關系著繳存職工的切身利益

住房公積金金融風險是指住房公積金未來收益的波動性或者說是不確定性。機關事業(yè)單位、企業(yè)為職工繳存住房公積金的月繳存額是單位和個人分別承擔一半的資金。同時，每年住房公積金管理機構都會按照銀行一年期定期利率為職工計息。這筆資金對繳存職工而言，在可以享受到低利率的貸款以前，可以用于住房消費進行提取，也可以當成儲蓄在銀行的資金待退休時一次性取出。對于大部分職工而言，住房公積金資金能夠靈活性地提取，可以極大地緩解日常住房消費帶來的資金壓力。同時，離職、退休等情況下提取出的公積金資金，可以有效地保障很長時間的生活需要。因此，住房公積金對繳存職工的生產、生活有著極為重要的意義。若發(fā)生金融風險，會較大程度地影響到繳存職工正常的生產生活。

住房公積金金融風險防范對金融機構至關重要

現(xiàn)階段金融機構積極響應和嚴格落實國家倡導的“金融回歸本源，服務于實體經濟”的政策。金融機構進入當?shù)禺a市場的資金正在逐步減少，住房貸款的放款效率逐步放慢。而隨著住房公積金個體工商戶、自由職業(yè)者等各項住房公積金繳存業(yè)務的展開，機關單位職工、企業(yè)繳存職工、個體工商戶、自由職業(yè)者等所有繳存住房公積金的群體，都可以申請住房公積金貸款，并享受同樣的低息貸款政策。

住房公積金貸款業(yè)務成為各大銀行競爭的業(yè)務，而住房公積金機構根據(jù)各大銀行的住房公積金業(yè)務辦理情況給予銀行的委代手續(xù)費也是銀行系統(tǒng)很大的資金收入。

住房公積金各項業(yè)務的開展依托銀行等金融機構而展開，合作化、融合化的程度不斷深入，住房公積金金融風險的產生勢必給金融系統(tǒng)帶來極大影響。而金融系統(tǒng)風險的傳染性，勢必會引起一系列的不良影響。

住房公積金金融風險防范是構建和諧社會的需要

住房公積金制度建立的目的就是滿足中低收入群體的住房需求，不斷改善人們的生活、居住環(huán)境?，F(xiàn)階段，住房公積金制度在推動我國“城鎮(zhèn)化”進程，建立社會主義和諧住房體系過程中起著至關重要的作用。住房公積金制度為解決城鎮(zhèn)化過程中進城務工人員的租房、購房、償還商業(yè)按揭貸款，及購房貸款等住房消費提供了資金保障。因此，有效防范化解住房公積金資金風險，是保障社會主義和諧社會住房體系的需要。

住房公積金金融風險的種類

流動性風險

雖然住房公積金制度在各地已經普遍受到認可，然而由于多方面原因，很多企業(yè)并未建立住房公積金制度，住房公積金繳存資金收入有限。目前，很多地區(qū)過于寬松的住房公積金貸款政策導致在資金有限的情況下“個貸率”偏高，出現(xiàn)資金池里的資金不夠用的現(xiàn)象，容易引發(fā)流動性風險。

市場風險

住房公積金市場風險主要是指利率風險，指因利率下降而使得住房公積金增值收益降低而不利于各項業(yè)務開展的情況。也包括因為市場經濟的變化，樓市房價的下跌，而造成的抵押物貶值，使得抵押物的價值不足以償還借款人的公積金貸款的情況。利率風險屬于國家政策層面，需要不斷加強監(jiān)測、預測，盡量將風險控制在可控范圍內。

信用風險

信用風險是指住房公積金貸款職工由于自身資金流短缺或者信用問題無法償還住房公積金貸款而產生的風險。貸款職工在進行住房公積金貸款時，住房公積金機構會審核其征信報告。有一部分職工會采取拆東墻補西墻的方式臨時性的將征信報告上的消費貸等貸款結清，待住房公積金貸款發(fā)放后，再重新啟用消費貸款。

這種投機性的貸款行為存在著高杠桿的風險，一旦貸款職工的資金流發(fā)生斷鏈，借款人就會出現(xiàn)違約狀況，從而使得公積金機構遭受損失。隨著個體工商戶、自由職業(yè)者繳存業(yè)務的開展，其工作性質決定了這部分群體的經濟收入存在著極大的波動性。在這部分借款人自身經濟效益較好的情況下會按時還款，一旦出現(xiàn)經營狀況不良、自由職業(yè)工作出現(xiàn)斷檔的情況，將會出現(xiàn)較大程度的違約狀況。由于其經營場所、個體人員的流動性較大，在對這部分借款人進行住房公積金催繳、貸款催收的工作也存在著極大地困難。

操作風險

住房公積金操作風險是指由于住房公積金內部風控系統(tǒng)的疏漏、操作人員失誤而使得住房公積金資金遭受損失的可能性。一是制度缺失方面。由于地方住房公積金政策制度的不完善，使得不法人員有機會鉆空子，使得住房公積金資金遭受損失；二是操作人員素質不高、業(yè)務不熟導致資金流失。住房公積金業(yè)務委托金融機構辦理，有些配備人員專業(yè)性不強，在審核公積金提取業(yè)務、貸款業(yè)務的過程中，出現(xiàn)紕漏，審核不嚴格，使得住房公積金資金蒙受損失。

信息化風險

隨著“放管服”的深入，各地住房公積金機構依托大數(shù)據(jù)、云平臺等進行信息化建設，各地住房公積金業(yè)務實現(xiàn)了網上辦和掌上辦。然而，信息化程度的不斷提升，對于防范資金安全性提出了更多的挑戰(zhàn)。如何防范不法分子利用大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網、黑客等竊取住房公積金數(shù)據(jù)、資金等需要各地的住房公積金機構高度重視，積極探索有效防控信息化帶來的風險。

住房公積金金融風險的識別

對于住房公積金金融風險的識別，各地住房公積金管理應該首先確立住房公積金金融風險意識。依托各地歷史經驗，及預測性的分析，并利用省住建系統(tǒng)電子稽查平臺對存在的隱患進行充分排查。同時，針對日常出現(xiàn)的苗頭性的風險，要及時地歸納、總結、整理，建立風險動態(tài)性跟蹤體系，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改。

對防范住房公積金金融風險、保障住房公積金資金安全的探索性建議

加強住房公積金法制建設

隨著我國各地住房公積金業(yè)務的不斷發(fā)展和持續(xù)深入，以及各項新業(yè)務的展開，在業(yè)務發(fā)展的過程中出現(xiàn)了較多的新問題和新矛盾。應該加強針對住房公積金新問題新矛盾方面的立法保障工作，通過有效的法制建設，保障住房公積金資金安全，有效處置危害住房公積金資金安全的行為。比如住房公積金執(zhí)法方面的細則還不夠完善，在為職工維權等方面存在著較大的困難。住房公積金部門在為職工維權的過程中，既要考慮優(yōu)化營商環(huán)境不增加企業(yè)負擔，又要維護職工的足額繳存利益，同時沒有具體的行政執(zhí)法細則，存在著進退兩難的困境。

強化住房公積金市場化風險管理體制

建立完善的住房公積金風險管控體系，在住房公積金資金管理的過程中嚴格執(zhí)行審慎性原則。住房公積金管理部分應該加強高級金融人才的引進，將金融風險管理技術與住房公積金實際業(yè)務相結合，建立切實可行的風險管理體系。同時，緊跟宏觀經濟環(huán)境的變化，及時調整住房公積金業(yè)務政策，最大限度保障住房公積金的資金安全。

建立嚴格審慎的住房公積金貸款制度

建立嚴格的住房公積金貸款審批制度，在發(fā)放貸款的過程中，將貸款額度和職工賬戶余額、繳存年限相掛鉤，實行賬戶積分制制度，根據(jù)賬戶余額的倍數(shù)來發(fā)放住房公積金貸款。強化貸款信用審核機制，對于具有消費貸等貸款的借款人員，嚴格審核其征信報告，聯(lián)合銀行系統(tǒng)進行資金聯(lián)查，嚴防消費貸款進入房地產市場。同時，對于自由職業(yè)者、個體工商戶群體，執(zhí)行同樣嚴格審慎的貸款政策，嚴厲打擊投機性為了貸款而繳納住房公積金的行為。對于在住房公積金發(fā)放貸款后，不再繳納住房公積金的借款人，實行黑名單制度，同時及時調高住房公積金貸款利率進行懲戒，杜絕住房公積金騙貸等投機性行為。

加強住房公積金內控機制

建立嚴格的住房公積金內部控制機制，強化住房公積金內部風險防控。每年針對每個崗位進行風險排查，同時對重點崗位實行輪崗制度。強化員工培訓、考核機制，對于住房公積金提取、貸款崗位的銀行代辦網點人員進行不定期的培訓、考核，全方面提高員工素質，杜絕因審核不嚴而出現(xiàn)的問題。加強內審機制，住房公積金管理機構加強內審科的建設，不定期進行內部審計工作，及時發(fā)現(xiàn)業(yè)務過程中出現(xiàn)的風險，及時將風險消滅在苗頭階段。

建立互聯(lián)網業(yè)務風險防范機制

依托大數(shù)據(jù)、信息化、互聯(lián)網而實現(xiàn)的住房公積金網上服務廳、掌上服務廳需要建立與其相配套的風險防范制度，加強風險預警系統(tǒng)的建設，強化互聯(lián)網公積金的安全監(jiān)測。配備專業(yè)的互聯(lián)網專業(yè)監(jiān)管人才，運用最新的技術手段，進行現(xiàn)代化的住房公積金互聯(lián)網業(yè)務安全性監(jiān)管。

（德州市住房公積金管理中心）

參考文獻：

[1]閆巍.淺談住房公積金管理風險的化解[J].中國城市經濟，2011（1）.

[2]范純建.借鑒銀行經驗加強住房公積金貸款的風險管理[J].科技信息，2006（1）.