Jing Cn & Barbara Hauser

促進(jìn)透明度和開(kāi)放式溝通，選擇適合家族的財(cái)務(wù)顧問(wèn)，并在年輕家族成員成長(zhǎng)為決策者的過(guò)程中進(jìn)行教育和指導(dǎo)，都是家族辦公室本身是否能夠跨代際持續(xù)的關(guān)鍵。

家族辦公室的成立通常是因?yàn)榧易逶诔鍪廴炕虿糠制髽I(yè)后，需要重新考慮如何管理家族資本。直到那時(shí)，企業(yè)主的許多個(gè)人需求可能由企業(yè)財(cái)務(wù)或會(huì)計(jì)部門(mén)提供，而其他服務(wù)需求可能由外部服務(wù)商滿足。

通常，一旦做出決定，家族就會(huì)把以往嵌入在企業(yè)中的“家辦”剝離，設(shè)立正式的家族辦公室結(jié)構(gòu)。這可能意味著保留某些老員工并將他們的職能正式轉(zhuǎn)入到家族辦公室。

在這種情況下，值得一問(wèn)的是，哪些事項(xiàng)是需要家族優(yōu)先關(guān)注的？以下，我們將這些優(yōu)先事項(xiàng)分為短期、中期和長(zhǎng)期來(lái)看。

短期（前三個(gè)月）

在前三個(gè)月內(nèi)，確保您和您所招募的家辦人員：

對(duì)家族資本以及可供家族使用的資源進(jìn)行一個(gè)完整的審計(jì)

確定所有受監(jiān)管的義務(wù)是否都是最新的，合規(guī)的

確認(rèn)已履行所有財(cái)務(wù)承諾，并已制訂流程以履行持續(xù)的義務(wù)

檢查滿足家族日常需求而實(shí)施的現(xiàn)有系統(tǒng)和流程，并考慮應(yīng)如和更新

繪制整個(gè)家族所建立的所有法律關(guān)系，并了解他們的角色和目的

考慮您自己對(duì)財(cái)富的態(tài)度

中期（12到18個(gè)月）

在建立了維護(hù)家族財(cái)富的各種文件、結(jié)構(gòu)和體系之后，接下來(lái)的幾個(gè)月應(yīng)該讓家族成員參與制訂家族辦公室運(yùn)營(yíng)的計(jì)劃和戰(zhàn)略。

建立家族辦公室的目的應(yīng)該得到討論和認(rèn)同

家族應(yīng)界定家族辦公室的角色，并制訂管理策略

制訂計(jì)劃如何長(zhǎng)期持續(xù)管理家族資本，并將計(jì)劃分享給家族成員

一個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)是，在現(xiàn)階段，金融資本的管理并不是議程上最重要的項(xiàng)目。如果家族成員對(duì)設(shè)立家族辦公室的想法沒(méi)有認(rèn)同或共識(shí)，這將很容易讓家庭成員放棄承諾與參與。因此，在創(chuàng)建家族辦公室時(shí)，重要的是要了解：1）迄今為止，內(nèi)部和外部供應(yīng)平衡 是如何運(yùn)作的？2）什么有效，什么需要更新？3）有什么需求是沒(méi)有滿足的？

長(zhǎng)期（持續(xù)的義務(wù)）

歷史證明，成功的家族財(cái)富轉(zhuǎn)型的兩個(gè)主要標(biāo)志是信任和溝通。

要取得成功，一個(gè)家族需要建立一個(gè)有效決策的空間。 傳統(tǒng)上，這一直是家族辦公室的角色。家族辦公室的成功最終將取決于其如何與家族成員溝通并在幾代人之間建立信任。通過(guò)定期溝通和建立有效的治理結(jié)構(gòu)，家辦的角色可在家族成員心中得到認(rèn)可。

經(jīng)營(yíng)家族辦公室的人需要意識(shí)到家辦的目的：

·長(zhǎng)期管理家族資本;

·圍繞家庭財(cái)富進(jìn)行教育;

·幫助家族成員滿足財(cái)務(wù)期望;

·幫助家庭成員了解消費(fèi)和再投資之間的平衡，以及對(duì)長(zhǎng)期未來(lái)的影響。

所有這些都要求對(duì)家族辦公室進(jìn)行某種形式的治理和監(jiān)督。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，規(guī)劃、審查和不斷改善家族辦公室如何滿足家族需求將是一項(xiàng)必要且至關(guān)重要的職能。

家族辦公室的生命周期

從一開(kāi)始，我們建議您就家族辦公室的“潛在周期”做出暫定計(jì)劃。你打算讓家辦只為現(xiàn)有家庭成員服務(wù)還是繼續(xù)為后代服務(wù)？在美國(guó)，許多由前幾代人創(chuàng)建的家族辦公室現(xiàn)在正受到當(dāng)前家族成員的審查。過(guò)去，創(chuàng)始一代為家族辦公室提供資金，沒(méi)有人需要擔(dān)心成本。那樣的日子遲早會(huì)結(jié)束。

一個(gè)從單一家族辦公室開(kāi)始，后轉(zhuǎn)型為多代家族辦公室的首席執(zhí)行官， 曾描述家辦生命周期的自然階段：下一代家族成員可能會(huì)問(wèn)是否有理由保持家族辦公室。他們可能會(huì)質(zhì)疑自己是否需要與父母或祖父母相同的服務(wù)，是否要繼續(xù)支付費(fèi)用，是否希望獲得比長(zhǎng)輩更多（或更少）的收入，或者是否要將財(cái)富捐出。家庭成員需要齊心協(xié)力，為未來(lái)制定共同的愿景。如果家族辦公室能夠證明其可以成功地為多代人服務(wù)，那么家族成員更有可能做出保留家辦服務(wù)的積極決定。

這意味著促進(jìn)透明度和開(kāi)放式溝通，選擇適合家族的財(cái)務(wù)顧問(wèn)，并在年輕家族成員成長(zhǎng)為決策者的過(guò)程中進(jìn)行教育和指導(dǎo)，都是家族辦公室本身是否能夠跨代際持續(xù)的關(guān)鍵。家族可以通過(guò)多種方式迎接未來(lái)：·可以像以前一樣繼續(xù)運(yùn)作?！た梢韵蚱渌易宄ㄩ_(kāi)家族辦公室的大門(mén)，減少平均開(kāi)銷。這在美國(guó)相當(dāng)普遍。·可以解散家族辦公室。·可以與一個(gè)更大的家族辦公室合作，讓其管理日常事務(wù)，那么族辦公室高管可以負(fù)責(zé)更重要的，更長(zhǎng)遠(yuǎn)的需求。